费用报销管理制度海尔华为

费用报销管理制度

第一部分总则

第一条制定目的

为明确管理费用及运营费用的申请、批准、审核、报销职责，规范报销流程，特制定本制度。

第二条适用范围

公司所有部门及全体员工。

第二部分相关部门管理职责

第三条综合部

负责费用管理办法的制定，费用使用的监督管理和审查。

第四条财务部

负责费用报销的审查、费用报销、费用开支的分析、控制及管理。

第五条各部门

负责本部门费用开支的管理及标准的控制，部门负责人负责本部门费用报销的审核。

第六条公司领导

1、财务总监负责对各部门费用开支的管理和标准的控制，负

责各部门员工费用报销的审核。

2、总经理负责各部门费用报销的审批。

第三部分费用报销的一般流程及规定

第七条费用报销流程图：

第八条费用报销的一般规定：

1.报销人必须取得相应的合法票据。

2.填写报销单应注意:根据费用性质填写对应单据；严格按单据要

求项目认真填写，注明附件张数；金额大小写须完全一致（不得涂改），简述费用内容或事由，一项支出一张报销单据不得混报。

3.若总经理外出不在，由董事长审批后报销。

4.若遇特殊情况需电话请示总经理或董事长，得到许可后，财务

可先行报销其费用，但事后须完善相关报销手续。

第四部分差旅费报销

第九条出差申请

1.员工因公出差需填写“出差申请单”，详细注明出差事由、行程

安排、费用预算以及是否借支款项。

2.填好“出差申请单”由相应权限领导审批后交综合部登记备档

方可出差。

3.若遇紧急事务，因领导临时派遣出差，可先行出差，事后补填

“出差申请单”由相应权限领导补签字审批，并交综合部登记备档。

第十条出差核准权限

1.员工3天以内(含3天)的出差，由其部门负责人核准。

2.员工超过3天的出差，由总经理批准。

3.经理以上管理人员出差由总经理批准。

第十一条出差借支款项

1.员工出差需预支差旅费的，可以办理借款。

2.“借款单”与“出差申请单”一并由综合部经理审核，由财务

总监签字后，方可办理借款。

3.前款未清，不得再借。

第十二条差旅费报销标准

1.短途（能当天返回公司的）出差费用报销标准：

（1）凡乘坐公司车辆出差的一律不报销交通费，乘坐公交车、中巴车的费用凭票据实报销，特殊情况需乘坐出租车的须

经部门负责人在出租车票后签注同意，由总经理审批后报

销。

（2）短途不报出差补助费，原则上也不报销出差餐费。

2.长途（不能当天返回公司）出差费用报销标准：

（1）住宿费标准

（2）出差补助费标准：

A.原则上不报餐费。

B.四川省内市、区、县范围内每天补助30元。

C.成都每天补助40元。

D.省外地区每天补助60元。

E.凡报销餐费的不再报销补助，餐费按10元/餐/人的标准报

销。

（3）外埠交通费标准：

A.总经理以上职务人员（含总经理）每天100元。

B. 2. 公司执行总经理及总监级职务人员每天70元。

C. 3. 其余工作人员每天50元。

（4）乘坐交通工具标准

第十三条差旅费报销办法

1.住宿费报销办法

（1）出差人员的住宿费实行限额内凭票报销，按实际住宿天数计算报销。

（2）报销时必须提供住宿发票，实际发生额未达到住宿标准金额，不予补偿；超出住宿标准部分由员工自行承担。（3）出差人员由接待单位免费接待或住亲友家，一律不予报销住宿费。

（4）住宿标准一般指每天每间，若为同性二人同时出差，按一个房间标准报销，总监以上职务人员出差可单独住宿。2.出差天数的计算办法：

以所乘交通工具出发时间到返回时间为准，12：00以后出发（或12：00以前到达）以半天计，12：00以前出发（或12：00以后到达）以一天计。

3.外埠交通费报销办法：

（1）外埠交通费用标准实行包干制，依据实际出差天数结算，原则上采用额度内据实报销形式，特殊情况无相关票据时

可按标准领取补贴。

（2）对于使用公司车辆或享受公司汽车补贴的出差人员，取消外埠交通费报销。

（3）出差时由接待单位免费提供交通工具将不予报销外埠交通费。

第十四条补充规定

（1）因工作需要随行人员与领导一同出差，经领导批准，可享受领导同等标准。

（2）经公司同意外出学习取得文凭、职称的人员和函授学员外出参加面授或考试的，只报往返路费及住宿费，不报补助

费。

（3）驾驶员外出行车途中的罚款一律不准报销。

第十五条差旅费报销流程

1.出差人员返回后一周内到财务报销差旅费用。

2.出差人员凭审批后的报销凭证并附“出差申请单”，经财务总监

审核后报销费用，同时交还预支差旅费。

3.报账后结欠部分金额或一周内不办理报销手续的人员欠款，财

务部从其当月工资中扣回。

第五部分通讯费报销

第十六条通讯费报销标准：

第十七条通讯费报销规定：

1.通讯费报销实行限额管理超支自理原则。

2.通讯费只能当年使用，凭票据月报销，累计超出当年限额的

部份自理，节余归公。财务部门要严格按公司规定标准报销

个人话费，不得以任何方式变相报销。严禁将个人使用的小

灵通挂在单位办公电话上报销通话费。

3.通讯话费报销标准随个人职务变动调整，免职人员从职务被

免除的次月起停止报销。

第十八条通讯费报销按第三部分费用的一般报销流程及规定报销。

第六部分招待费报销

第十九条招待费开支原则：

1、招待费开支要严格遵循“厉行节约、合理开支、严格控制、”

的原则。

2、招待费的使用严禁超标（超出预算总额）。

第二十条招待费的申报及审批

1.原则上部门经理以上职务可根据工作需要，报销接待费。在报

销时需确定接待标准，填写“接待费使用申请表”，经总理审批后开支。

2.特殊情况由当事部门负责人向总经理电话请示，得到批准后方