2012年金融理论与实务自考复习要点
2012年金融理论与实务自考复习要点
计价单位：解释
交易媒介职能交易媒介：解释
支付手段：解释
1、货币的职能
财富贮藏职能：理解为什么具有这种职能
2、信用在现代市场经济运行中的作用：（1）调剂货币资金余缺，实现资源优化配置；（2）动员限制资金，推动经济增长。
3、商业信用的局限性：（1）规模上存在局限性；（2）方向上存在局限性；（3）期限上存在局限性。
4、利率的计算：单利和复利的计算。
5、利率的作用：（1）利率在微观经济活动中的作用：利率的变动影响个人收入在消费和储蓄之间的分配；利率的摆动影响金融资产的价格，进而会影响人们对金融资产的选择；利率的变动影响企业的投资决策和经营管理。
（2）利率在宏观经济调控中的作用：经济萧条时，央行通过货币政策一道利率走低，促进消费和投资，拉动经济增长；经济高涨时期，央行则会通过政策使利率提高，进而降低消费和投资，抑制经济过热。
6、理解利率为何要上调或下调，什么时候要上调或者下调利率。
7、汇率的作用：（1）汇率对进出口贸易的影响；（2）汇率对资本流动的影响；（3）汇率对物价水平的影响；（4）汇率对资产选择的影响。
并掌握汇率是怎样影响这些经济变量的。
8、在结合实例分析汇率的时候一定要注意使用的是直接标价法还是间接标价法。
市场参与主体：包括哪些部门
金融工具：常见的有哪些
9、金融市场的构成要素
交易价格：有哪些定价模型
交易组织方式：两种交易方式
10、债券与股票的区别：（1）期限不同；（2）收益分配不同；（3）索偿权不同；（4）参与权不同；（5）风险与价格波动程度不同；（6）选择权不同。
着重突出这些关键词。
11、货币市场的特点：（1）交易期限短；（2）流动性强；（3）安全性高；（4）交易额大。
12、货币市场的功能：（1）它是政府、企业调剂资金余缺、满足短期融资需要的市场；（2）它是商业银行等金融机构进行流动性管理的市场；（3）它是一国央行进行宏观金融调控的场所；（4）它是市场基准利率生成的场所。
13、票据贴现：转贴现和再贴现的区别；
14、贴现的原理：贴现利息的计算以及贴现额的计算（注意：使用的是年利率还是日利率）。
15、贴现贷款和一般贷款的区别：主要是付利息的时间不同，贴现利率先付利息。
16、债券收益率的衡量指标：（1）名义收益率；（2）现时收益率；（3）持有期收益率；（4）到期收益率。
并会使用前三种指标计算债券的收益率。
17、基金单位净值的计算；基金累计单位净值的计算。
18、开放式基金的认购、申购和赎回的计算。
注意投资额不同所收取的费用不同。
19、金融机构的功能：（1）提供支付结算服务；（2）促进资金融通；（3）降低交易成本；（4）提供金融服务便利；（5）改善信息不对称；（6）转移与管理风险。
20、商业银行的特性：（1）企业性；（2）金融性；（3）银行性。
21、商业银行的负债与资产业务的构成。
22、商业银行获取资金的渠道：主要是商业银行的负债业务。
23、贷款业务按质量高低的分类：正常贷款；关注贷款；次级贷款；可疑贷款；损失贷款。
其中后三类是不良贷款。
24、商业银行相对于一般的企业的特殊要求：资本管理与风险管理。
掌握各个部分包括的内容。
25、投资银行的业务：（1）证券承销业务；（2）证券交易与经纪业务；（3）并购业务；（4）资产管理业务；（5）财务顾问与咨询业务；（6）风险投资业务。
26、保险的基本职能：（1）分散风险；（2）补偿损失。
27、保险的基本原则：（1）保险利益的原则；（2）最大诚信原则；（3）损失补偿原则；（4）近因原则。
并理解各原则的含义。
28、货币需求理论：（1）马克思的货币需求理论；（2）交易方程式；（3）剑桥方程式；（4）凯恩斯的货币需求理论；（5）弗里德曼的货币需求理论。
并理解各个理论的相关内容。
29、基础货币的构成：由流通中的现金和商业银行等金融机构持有的存款准备金构成。
30、商业银行创造存款货币的前提：（1）实行部分准备金制度；（2）非现金结算广泛使用；（3）市场中始终存在贷款需求。
31、存款派生乘数的影响因素：（1）法定存款准备金（r）；（2）超额存款准备金(e)；（3）现金漏损率(c)。
公式为：K=1/（r+e+c）。
32、货币乘数的影响因素：（1）通货—存款比率；（2）准备—存款比率。
和这些因素均成反比关系。
33、我国货币层次的划分：（1）M0=流通中的货币；（2）M1=M0+活期存款；（M1也成为狭义货币）（3）M2=M1+企业单位定期存款+城乡居民储蓄存款+证券公司的客户保证金存款+其他存款（M2也成为广义货币）。
34、掌握货币均衡的含义。
35、一般情况下供给和需求不相等，也就是处于货币失衡的状态。
固定汇率制
国际收支差额对货币供给的影响
浮动汇率制
36、国际收支差额对货币供求的影响
国际收支差额对货币需求的影响
37、通货膨胀的含义；通货膨胀的理解：主要把握三个关键点即：普遍物品的价格持续的、明显的上涨。
38、通货膨胀只有在纸币流通的情况下才会发生。
39、通货膨胀发生的原因：（1）需求推动；（2）成本推动；（3）结构型通货膨胀。
我国当前的通货膨胀主要是后两种。
40、通货膨胀的治理：（1）实施紧缩的货币政策；（2）实施适当的财政政策；（3）实施适当的收入政策；（4）指数化政策。
41、货币政策的最终目标：（1）稳定物价；（2）经济增长；（3）充分就业；（4）国际收支平衡。
42、我国货币政策目标的选择：保持货币币值的稳定，并以此促进经济增长。
法定存款准备金率：机理及其优缺点
一般性货币政策工具再贴现政策：机理及其优缺点
公开市场业务：机理及其优缺点
43、货币政策工具选择性货币政策工具
其他货币政策工具
44、我国的货币政策工具：（1）法定存款准备金率；（2）公开市场业务；（3）再贴现与再贷款政策；（4）利率政策；（5）信贷政策；（6）汇率政策。
45、货币政策与财政政策的配合模式：（1）双松模式；（2）双紧模式；（3）松紧模式；（4）中性模式。
注：本复习知识点多为大的问题，一定要注重理解。
《金融理论与实务》复习要点
《金融理论与实务》复习要点第一章货币一、货币是商品经济发展的产物（一）马克思关于货币起源的论述1、货币的起源是商品交换发展不可分的。
2、货币是商品经济内在矛盾发展到一定阶段的必然产物3、货币是商品价值形式发展的结果:简单价值形式、扩大价值形式、一般价值形式和货币形式。
货币是固定地充当一般等价物的特殊商品，其特征：（1）它是衡量和表现一切商品价值的材料；（2）它可用来购买任何商品，具有与一切商品直接交换的能力。
（二）货币形式的发展1、实物货币：指某种实物作为货币的价值与作为普通商品的价值完全相等的货币。
2、代用货币：是充当贵金融代表的纸制品，其本身所含的价值低于它作为货币的价值。
其价值由所代表的黄金的价值来决定。
3、信用货币：是指在信用基础上发行的，并在流通中发挥货币职能的信用凭证。
其价值由货币购买力决定。
包括现金和银行存款等形态。
信用货币的特点有：可兑现性、债务货币、调控货币、强制性。
4、电子货币：处于电磁信号状态的货币。
二、货币的职能（一）价值尺度：货币在衡量并表现商品价值量大小时，执行价值尺度的职能。
其职能的实现是将商品价值转化为价格形式。
是一种想象的、观念的货币。
（二）流通手段：当货币在商品交换中起媒介作用时，执行流通手段的职能。
必须是现实的货币。
价值尺度和流通手段是货币的两个最基本的职能。
（三）货币贮藏：当商品卖后没有随之购买，货币暂时退出流通领域而处于静止状态，即发挥贮藏手段职能。
人们除了以金银积累和储存价值外，普遍采取银行存款形式。
（四）支付手段：货币作为价值的独立存在进行单方面转移时，发挥支付手段的职能。
其类型有:⑴商品性支付，如赊销、预付等。
⑵非商品性支付，如支付工资、赋税、借贷、租金等。
其特征有:⑴价值单方面转移；⑵反映债权债务关系；⑶使流通中的货币量减少；（4）处于流通中的现实货币。
（五）世界货币：货币在世界市场上发挥一般等价物的作用。
包括一般交换手段，一般支付手段，财富转移等。
金融理论与实务自考重点资料复习资料
00150金融理论与实务自考重点资料复习资料(总9页)--本页仅作为文档封面，使用时请直接删除即可----内页可以根据需求调整合适字体及大小--第一章货币与货币制度[识记]货币形式演变的过程P49-P54一、商品货币:1、实物货币:世界上最早的货币是实物货币。
2、金属货币:我国最古老的金属铸币是铜铸币，西方金属铸币的典型形式是银元。
二、信用货币【单选】【名词】信用货币是不足值货币，即作为货币商品的实物，其自身的商品价值低于其作为贷币的购买价值。
1、纸币:纸制货币是指用纸制作的货币，我国是世界C、信托上使用纸币最早的国家。
2、银行券：银行券是银行发行的一种以银行自身为债务人的纸质票证(生活中的通俗称谓是“现钞”)，也是一种纸制货币。
3、存款货币[单选]：能够签发支票的活期存款发挥着与银行券同样的购买功能，我们将其称作“存款货币”。
【201510单选题】4、电子货币【单选】：所谓电子货币，是指处于电磁信号形态，通过电子网络进行支付的货币，其最主要的表现形式是银行发行的各种银行卡，如借记卡、信用卡等。
【领会】货币形式的演变历程及其推动力。
1-51/54【简答】(1)货币产生后，伴随着商品生产和商品交换的发展，货币形式经历了从商品货币到信用货币的演变过程，充当货币的材料从址初的各种实物发展到统一的金属，再发展到用纸制造货币，进而出现存款货币、电子货币。
(2)推动货币形式演变的真正动力是商品生产、商品交换的发展对货币产生的需求。
【单选】2.〔识记〕货币的职能有哪些[单选]一、交易媒介职能1、计价单位2、交易媒介3、支付手段二、财富贮藏职能：人们是以货币形式贮藏财富，还是以其他形式贮藏财富，取决于人们对不同财富贮藏形式风险和收益的对比。
【单选】4、国家货币制度的历史演变过程一、金属货币制度1、银本位制2、金银复本位制【简答】金银复本位制下的“劣币驱逐良币”现象是两种市场价格不同而法定价格相同的货币同时流通时，市场价格偏高的货币即良币，就会被市场价格偏低的货币即劣币排斥在价值规律的作用下，良币退出流通进入贮藏，而劣币充斥市场。
2012自考《金融理论与实务》课件
金融理论与实务
金融学
第三节 货币制度
1.3.1 货币制度的含义 1.3.2 货币制度的构成要素 1.3.3 国家货币制度的历史演变 1.3.4 国际货币体系的历史演变 1.4.5中国的人民币制度
金融理论与实务
第三节 货币制度
1.3.1 货币制度的含义 货币制度的含义：国家通过法律确定的货币流通的结构
少与商品的价格关系密切。 （2）商品交易变为买和卖两个独立的过程，
从而使买卖脱节的可能性存在。（比物物 交换的优越性来自买和卖的分离。）
金融理论与实务
金融学
第二节 货币职能
（3）在商品流通中已经内在地包含着危机的可 能性。
《资本论》“没有人买，也就没有人卖。但谁 也不会因为自己已经卖就得马上买”
金融理论与实务
《金融理论与实务》内容体系
货币理论
金融市场理论
金融中介理论
宏观均衡理论
货币制度、 信用、利息 与利率、汇 率与汇率制
度
金融理论与实务
金融工具、 金融市场
金融机构、 商业银行、 投资银行、 信托、保
险
图1 金融理论与实务内容体系图
供求与均 衡、通货 膨胀、货
币政策
《金融理论与实务》目录
金融理论与实务
第二节 货币的职能
赋予价格形态
观念的货币
货币
用于购买支付
用于积累保存 价值
现实的货币
流通 不流通
图3 货币职能图示
金融理论与实务
第二节 货币职能
一、价值尺度 (unit of account)
1.价值尺度是货币的基本职能之一。 货币在表现和衡量商品价值时，执行着价值
尺度职能。货币是商品，具有价值，因此能够充 当商品的价值尺度。货币执行价值尺度的职能并 不需要实际的货币。 2.货币单位的名称
自考金融理论与实务章节复习重点
信用活动中的资金 （ 4） 票据抵押（持票人将商业票据作为抵押物向商业银行申请抵押贷款的行
为） （四）我国商业信用的发展（规模偏小、范围狭窄、失信欺诈严重、管理效率
低下） 二、银行信用
（一）银行信用的含义与特点 银行信用：银行或其他金融机构以货币形态提供的间接信用。 ★特点： 1、银行信用的货币资金来源于社会各部门暂时闲置的货币资金，银 行通过吸收存款的方式将其积聚为巨额的可贷资金， 又通过发放贷款的方式将其 贷放给货币资金的需求者，银行在其中发挥信用中介的职能。 2、银行信用可以独立于商品买卖活动，具有广泛的授信对象。 3、银行信用提供的存贷款方式具有相对的灵活性，可以满足存贷款人在数量 和期限上的多样化需求。 （二）★银行信用与商业信用的关系 1、银行信用是在商业信用广泛发展的基础上产生发展起来的。 2、银行信用克服了商业信用的局限性。 3、银行信用的出现进一步促进了商业信用的发展。 （三）我国银行信用的发展（银行信用在我国一直居于主导地位） 三、国家信用 （一）国家信用的含义 以政府作为债权人或者债务人的信用。 （二）国家信用工具 1、中央政府债券（国债） 短期国债（国库券） ： 1 年或者 1 年以 赊销（工商企业对消费者个人以商品赊 销的方式提供的短期信用） 、分期付款（消费者
自学考试《金融理论与实务》各章重点2
自学考试《金融理论与实务》各章重点2自学考试《金融理论与实务》各章知识要点第二章信用一、基本知识点第一节信用的含义与作用1、信用从属于两个范畴：一个是道德范畴，一个是经济范畴。
2、诚信是市场经济持续发展的道德基础。
3、经济范畴中的信用是指以偿还本金和支付利息为条件的借贷行为，因此，偿还性与支付利息是信用活动的基本特征。
4、道德范畴中的信用与经济范畴中的信用既有联系又有区别。
5、经济范畴中的信用作为一种借贷行为，普遍存在于现代的市场经济运行中。
6、现代市场经济又被称为信用经济。
7、在现代市场中广泛存在着盈余单位和赤字单位，盈余和赤字需要通过信用方式来调剂。
8、现代市场经济中，债权债务关系普遍存在于各类经济行为主体的现实经济生活中。
9、五个部门：个人部门、非金融企业部门、政府部门、金融部门和国外部门。
10、个人部门都是货币资金的盈余部门，是货币资金的主要贷出者；企业部门既是货币资金的主要需求者，同时也是货币资金的重要供给者；信用关系中的政府通常是货币资金的净需求者，政府的货币收支主要是其财政收支；国际收支是指一个国家在一定时期内与其他国家因经济交易所发生的全部货币收支；金融机构的主要功能上充当信用中媒介。
11、直接融资与间接融资共同构成微观金融活动。
12、间接融资中贷币资金的供求双方不形成直接的债权债务关系。
最典型的间接融资是商业银行的存贷款业务。
13、我国的社会融资结构中，间接融资一直居于主体地位。
14、信用在现代市场经济运行中的积极作用和消极作用：积极作用：调剂货币资金余缺，实现资源优化配置；动员闲置资金，推动经济增长；消极作用：信用风险威胁社会经济生活。
第二节现代信用形式1、按期限可以将信用划分为短期信用（1年以内）、中期信用（1至10年）和长期信用（10年以上）。
2、商业信用是工商企业间以赊销或预付货款等形式相互提供的信用。
赊销和预付货款是商业信用的两种基本形式。
3、商业信用是现代经济中最基本的信用形式之一。
自考《金融理论与实务》复习笔记
跨国公司融资方式 跨国公司可以通过国际债券、国 际股票、国际借贷等方式进行融 资。
国际金融市场的作用 国际金融市场为跨国公司提供资 金支持，同时也为各国政府和企 业提供了风险管理、资金调配和 财富管理的平台。
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资本结构
资本结构是指企业各种资本的构 成及其比例关系，合理的资本结 构有助于降低企业的融资成本、 提高企业的市场价值。
杠杆效应
杠杆效应是指企业通过债务融资 提高权益资本收益率的现象，但 同时也伴随着较大的风险，企业 应合理利用杠杆效应，避免过度 负债。
股利政策与企业价值
股利政策类型
常见的股利政策类型包括固定股利政策、稳定增长股利政策、剩余股利政策等，企业应 根据自身情况和市场环境选择合适的股利政策。
国际收支平衡表
国际收支平衡表概述
国际收支平衡表是一个国家在一定时期内所有对外经济往来的系统记 录。
国际收支平衡表的构成
国际收支平衡表包括经常账户、资本账户和金融账户等部分。
国际收支平衡表的分析方法
通过分析国际收支平衡表，可以了解一个国家的对外经济状况，评估 其国际竞争力、偿债能力和外汇储备状况。
国际收支平衡表与国内经济的关系
应用
用于评估资产的合理价格，以及确定投资者对特定资产的 需求。
局限性
CAPM假设市场是完全有效的，且所有投资者对风险的认 知相同，这与现实情况可能存在差异。
05 公司金融
资本预算与投资决策
1 2
资本预算概念
资本预算是企业为投资项目筹集和供应资本的过 程，是制定项目计划、评估项目可行性的重要依 据。
国际收支平衡表与国内经济密切相关，国际收支状况的变化会对国内 经济产生影响。
自考会计金融理论与实务最全知识点
自考会计金融理论与实务最全知识点一、知识概述《自考会计金融理论与实务》①基本定义：说实在的，会计金融理论与实务就是把会计和金融这两块的理论知识以及在实际中咋操作这些事融合在一起的学科。
会计呢，就是算算账啊，记录企业的收支等情况；金融就是与钱的流通、投资、借贷啥的打交道。
这学科就是研究这些东西的相关原理和实际怎么做的。
②重要程度：在财经类学科里，这可算得上是个顶梁柱啊。
对于想在会计、金融领域工作的人来说，那就是入门的敲门砖也是高升的垫脚石。
能帮忙理解企业的财务状况，在金融市场里做决策。
③前置知识：老实讲，得有点数学基础，懂得简单的计算，像百分数计算啥的。
还得对经济的基本概念有点了解，比如说啥是商品，啥是市场之类的。
④应用价值：在实际中用处可老大了。
比如你要开个小店，你得知道咋记账才能清楚自己赚了还是赔了吧，这就是会计在小本生意中的应用。
在大的金融机构，通过会计金融知识分析企业能不能投资，投资多少，评估风险等。
二、知识体系①知识图谱：这门学科就像一张大蜘蛛网，在会计里有像会计基础、财务报表这种核心部分，在金融里又有货币金融、金融市场这些板块，每个部分又相互交织，组成了学科体系。
②关联知识：和管理学有关系啊，企业管理得知道财务状况才能管理好不是。
和经济学也脱不了干系，因为经济形势影响金融市场，而会计金融又是感知这种影响的重要窗口。
③重难点分析：难就难在把那些理论和实际融合起来理解。
比如说一些复杂的金融衍生工具的会计核算，概念抽象不易懂。
关键是得掌握基本概念，到处找例子来理解概念和它们的操作原理。
④考点分析：考试的时候，像会计等式这种基础概念是必考的。
财务比率分析这种实用性强的知识点也常考，考查方式可能就是出个案例让你计算比率和分析企业状况等。
三、详细讲解【理论概念类】①概念辨析：拿财务报表来说吧，资产负债表就是把企业的资产、负债和所有者权益按照一定的规则列出来，就像是给企业拍一张财务照片，定格那个时刻的财务状况。
全国2012年7月高等教育自学考试金融理论与实务试题与答案
全国2012年7月高等教育自学考试金融理论与实务试题与答案全国2008年7月高等教育自学考试金融理论与实务试题一、单项选择题（本大题共20小题，每小题1分，共20分）在每小题列出的四个备选项中只有一个是符合题目要求的，请将其代码填写在题后的括号内。
错选、多选或未选均无分。
1．金本位制度下，决定两国汇率水平的基础是（）A．购买力平价B．物价指数之比C．铸币平价D．货币的对内价值之比2. 提出“价值尺度与流通手段的统一是货币”的经济学家是（）A．马克思B．马歇尔C．庇古D．费雪3. 欧元正式启动的时间是（）A．1998年1月1日B．1999年1月1日C．2000年1月1日D．2001年1月1日4. 马克思提出的利息本质观是（）A．利息是人们放弃货币流动性的报酬B．利息是货币所有者因出让货币使用权而从借款人那里获得的补偿C．利息是资金短缺者从市场上筹集资金的成本D．利息是剩余价值的特殊转化形态，是利润的一部分5. 我国三家政策性银行成立的时间是（）A．1993年B．1994年C．1995年D．1996年6. 以经营工商业存、放款为主要业务的金融机构是（）A．中央银行B．商业银行C．投资银行D．证券公司7. 我国的中央银行是（）A．中国工商银行B．中国银行C．中国人民银行D．中国农业银行8. 商业银行的资产中最具流动性的是（）A．现金资产B．通知贷款C．短期证券D．短期贷款9. 属于商业银行非交易账户的是（）A．货币市场存款账户B．储蓄存款C．可转让支付命令账户D．活期存款10. 下列属于不可保财产的是（）A．古币B．艺术品C．货币D．码头11. 我国深沪证券市场采取的交割模式为（）A．T+0 B．T+1C．T+3 D．T+512. 关于利率与债券市场价格变动关系的正确表述是（）A．二者正相关B．二者负相关C．二者不相关D．二者关系不确定13. 基金单位总规模固定且投资者只能在流通市场上购买或变现基金单位的是（）A．封闭式基金B．开放式基金C．公司型基金D．契约型基金14. 在直接标价法下，各汇率数值间的关系正确的是（）A．买入汇率＞中间汇率＞卖出汇率B．中间汇率＞卖出汇率＞买入汇率C．中间汇率＞买入汇率＞卖出汇率D．买入汇率＜中间汇率＜卖出汇率15. 我国的居民储蓄存款处于（）A．M0层次B．M1层次C．M2层次D．不确定16. 商业银行保有的存款准备金与流通于银行体系之外的现金之和是（）A．货币供应量B．狭义货币C．基础货币D．广义货币17. 20世纪70年代西方发达国家的货币政策中介目标转向采用（）A．利率B．货币供应量C．货币发行D．贷款规模18. 具有存款派生能力的金融机构是（）A．证券公司B．投资银行C．保险公司D．商业银行19. 马克思认为货币需要量与单位货币流通速度的变动关系是（）A．正向B．反向C．无关D．不确定20. 社会总供给会从商品数量、价格等多方面影响（）A．货币需求量B．利率水平C．货币乘数D．基础货币二、多项选择题（本大题共10小题，每小题2分，共20分）在每小题列出的五个备选项中至少有两个是符合题目要求的，请将其代码填写在题后的括号内。
自考《金融理论与实务》复习重点(5-8章)
自考《金融理论与实务》复习重点（5-8章）-自考串讲笔记第五章商业银行业务复习思考题：1、说明商业银行的经营原则及相互关系？2、商业银行经营管理理论经历了几个发展阶段？其主要内容是什么？3、商业银行资本金的主要作用是什么？构成？4、商业银行现金资产的主要作用是什么？5、商业银行进行证券投资的目的是什么？6、为什么要对贷款进行信用分析？信用分析的内容？7、商业银行为什么要开展中间业务？主要业务种类是什么？考核知识：一、识记：、商业银行资本金、活期存款账户、个人支票与储蓄存款账户、可转让支付命令账户、货币市场账户、定期存款账户、商业银行的负债结构、储蓄存款、活期存款、定期存款、保值储蓄、商业银行资产业务118、现金资产、贷款、贷款分类、贷款的信用评估、贷款定价、贷款呆账准备金、贷款程序、贷款管理、有问题贷款、贴现证券投资、二、领会：1、《巴塞尔协议》对资本有何规定？3、商业银行存款类资金来源的主要内容？4、商业银行非存款类资金来源的主要内容？5、近年来，国际商业银行的负债结构发生哪些变化？6、商业银行输储蓄存款的原则是什么？7、贷款程序包括哪些内容？什么是贷款原则？8、为什么提取贷款呆账准备金，如何为贷款定价，贴现与贷款存在怎样的关系？9、商业银行进行证券投资的目的是什么？投资对象是什么？三、应用：1、负债管理理论产生的背景如何？2、现代商业银行为什么要实行资产负债综合管理？3、我国国有商业银行的资本金状况如何？4、商业银行负债结构的变化对商业银行有什么影响？5、储蓄存款对国民经济发展的意义有哪些？辅导资料：1、简述商业银行在经营过程中可能遇到的风险？2、简述资产负债外管理理论？3、银行间为什么要进行同业拆借？4、如何提取呆账准备金？5、简述商业银行表外业务的种类6、论述储蓄存款对国发经济发展的意义？第六章信托与租凭复习思考题1、说明信托行为形成的条件？2、分析信托的主要职能？3、资金信托的内容和特点是什么？4、说明融资性租赁的功能？考核知识：一、信托、信托行为、信托财产、信托关系、公益信托、私益信托、商事信托和民事信托、设定信托和遗嘱信托、自益信托和他益信托、国内信托和国际信际、资金信托、动产信托、不动产信托、租凭、融资性租凭、服务性租赁二、领会：1、信托种类划分的意义？信托财产的特征？2、动产信托的方式和特点3、不动产信托的内容和意义？4、租凭变形务对经济生活有何意义5、融资性租凭诉功能何在？性质6、为什么要有服务性租凭？简述服务性租凭其特点7、论述租凭诉性质和特征？第七章保险复习思考题1、分析保险在现代经济生活中的意义2、保险的基本原则及内容是什么？3、简要说明保险合同的特点？构成要素？成立转让与变更？终止？保险市场的组成4、为什么要有再保险5、保险业务管理主要有哪些环节？考核知识：一、识记：保险、保险的基本职能、保险的分类、保险合同、保险合同的转让、保险合同的终止、保险市场、财产保险、人身保险、涉外保险、责任保险、再保险、展业管理、承保管理、理赔管理、防灾管理、再保险管理二、领会：1、什么是保险的经济补偿功能？2、财产保险主要有哪些形式/？3、人身保险的内容有哪些辅导材料：1、简述保险的性质和特征？2、简述可保利益原则确定的根据和意义？3、可保利益的基本要求有哪些？4、保险合同构成的要素有哪些？5、什么是保险市场？保险市场构成有哪些要素？第八章金融市场运行复习思考题1、如何更好地发挥金融市场在国民经济中的积极作用？2、金融市场的均衡价格是如何形成的？3、全面论述以银行为核心的市场体系和以券商为核心的市场体系的各自的体系结构及二者之间的联系？4、流通市场的健康稳定发展对国民经济发展的和积极意义？5、发展衍生金融市场有什么积极意义6、分析说明金融市场深入发展的意义？考核知识：一、识记：金融市场、金融工具、行市股票价格指数、效用、风险、成本、同业拆借市场、再贴现市场、再贷款市场、初级市场、二级市场、交易所交易、场外交易、订单驱动交易系统、报价驱动交易系统、衍生市场、传统市场、投资银行、经纪人、交易商、做市商、证券公司、货币市场、资本市场、股票市场、债券市场、投资基金市场、国际金融市场、批发市场、零售市场、认股权证市场、期权市场、期货市场、掉期市场、保险市场、信托市场、租凭市场、存款单市场、抵押市场、商业票据市场二、领会：1、金融市场功能？2、金融市场的基本要素？4、发行市场和流通市场的区别与联系？5、证券发行市场主体的构成？5、两种场交易系统的利弊比较？6、传统金融市场和衍生金融市场的区别与联系？7、货币市场在金融市场中的地位和作用？8、如何发挥资本市场在国家经济发展中的积极作用？辅导材料：1、从市场运行的角度考察，金融市场的市场体系是由什么构成的？2、货币市场的组成及其作用。
自考金融理论与实务重点知识点资料
自考金融理论与实务重点知识点资料自考金融理论与实务是备受广大考生关注的一个学科，它设计了许多的知识点，涵盖了金融市场、金融产品、金融风险、财务管理、投资理论等方面，重点掌握这些知识点将有助于考生更好地应对考试。
以下是自考金融理论与实务的重点知识点：一、金融制度与金融市场1.金融机构和金融市场的分类：金融机构包括商业银行、投资银行、信托公司、保险公司、证券公司等。
金融市场包括证券市场、外汇市场、货币市场、期货市场等。
2.金融中介作用：金融机构在金融市场中扮演了重要的中介角色，帮助实现资金流动，部分金融机构还能够提供贷款、融资等服务。
3.金融监管：金融监管是保持金融市场稳定的重要环节，包括行业监管、机构监管和交易监管等。
二、金融产品1.传统金融产品：传统金融产品主要包括储蓄、存款、债券、保险等，这些产品的特点是安全、稳定，但回报率低。
2.新型金融产品：新型金融产品包括股票、基金、期货、外汇等，这些产品风险较大，但可能带来高回报。
三、金融风险管理1.风险定义和分类：金融风险是指金融交易过程中产生的不确定性，包括信用风险、市场风险、操作风险、流动性风险等。
2.风险管理：风险管理包括风险定价、风险核算、风险传导、风险监控等内容，旨在最大限度地降低风险。
四、财务管理1.财务基础：财务基础包括会计、财务报表、成本核算等，这是理解整个财务管理的基础。
2.财务分析方法：财务分析是财务管理中的重要手段，包括比率分析、财务比较分析、财务趋势分析等。
五、投资理论1.投资方式：投资方式包括股票投资、基金投资、债券投资等，每种投资方式有其自身的特点和风险。
2.投资风险管理：投资风险管理包括资产配置、风险分散、止损策略等，目的是最大限度地降低风险。
以上是自考金融理论与实务的重点知识点，熟悉这些知识点将有助于考生在考试中更好地把握重点和难点，从而取得较好的成绩。
需要指出的是，这些知识点只是自考金融理论与实务中的一部分，考生在备考过程中还需要根据实际情况合理安排学习时间，深入了解其他相关知识点，多做题多练习，才能够在考试中取得好成绩。