增值税申报表附表二
增值税小规模纳税人申报表及附表
（小规模纳税人适用）
纳税人识别号：
纳税人名称（公章）：金额单位：元至角分
税款所属期：年月日至年月日填表日期：年月日
一、计税依据
项目
栏次
本期数
本年累计
应税货物
及劳务
应税
服务
应税货物
及劳务
应税
服务
（一）应税征增值不含税销售额
1
税务机关代开的增值税专用发票不含税销售额
2
税控器具开具的普通发票不含税销售额
12=10-11
本期预缴税额
13
——
——
本期应补（退）税额
14=12-13
——
——
纳税人或代理人声明：
本纳税申报表是根据国家税收法律法规及相关规定填报的，我确定它是真实的、可靠的、完整的。
如纳税人填报，由纳税人填写以下各栏：
办税人员：财务负责人：
法定代表人：联系电话：
如委托代理人填报，由代理人填写以下各栏：
3
(二)销售使用过的应税固定资产不含税销售额
4（4≥5）
——
——
其中：税控器具开具的普通发票不含税销售额
5
——
——
（三）免税销售额
6（6≥7）
其中：税控器具开具的普通发票销售额
7
（四）出口免税销售额
8（8≥9）
其中：税控器具开具的普通发票销售额
9
二、税款计算
本期应纳税额
10
本期应纳税额减征额
11
应纳税额合计
代理人名称（公章）：：经办人（签章）：
联系电话：
主管税务机关：接收人：接收日期：
增值税纳税申报表
（小规模纳税人适用）附列资料
最新版增值税申报表附列资料(二)本期进项税额明细
（本期进项税额明细） 税款所属期时间： 年 月 纳税人名称：（公章） 一、申报抵扣的进项税额 项目 （一）认证相符的防伪税控增值税专用发票 其中：本期认证相符且本期申报抵扣 前期认证相符且本期申报抵扣 （二）其他扣税凭证 其中：海关进口增值税专用缴款书 农产品收购发票或者销售发票 代扣代缴税收缴款凭证 运输费用结算单据 栏次 1=2+3 2 3 4=5+6+7+8 5 6 7 8 9 10 （三）外贸企业进项税额抵扣证明 当期申报抵扣进项税额合计 项目 本期进项税转出额 其中：免税项目用 非应税项目、集体福利、个人消费用 非正常损失 按简易征收办法征税项目用 免抵退税办法不得抵扣进项税额 纳税检查调减进项税额 红字专用发票通知单注明的进项税额 上期留抵税额抵减欠税 上期留抵税额退税 其他应作进项税额转出的情形 项目 （一）认证相符的防伪税控增值税专用发票 期初已认证相符但未申报抵扣 本期认证相符且本期未申报抵扣 期末已认证相符但未申报抵扣 其中：按照税法规定不允许抵扣 （二）其他扣税凭证 其中：海关进口增值税专用缴款书 农产品收购发票或者销售发票 代扣代缴税收缴款凭证 运输费用结算单据 11 12=1+4+11 二、进项税额转出额 栏次 13=14至23之和 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 三、待抵扣进项税额 栏次 24 25 26 27 28 29=30至33之和 30 31 32 33 34 四、其他 项目 本期认证相符的税控增值税专用发票 代扣代缴税额 栏次 35 36 --份数 0 --金额 0.00 税额 0.00 0.00 份数 --0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 金额 --0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 税额 --0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 税 额 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 ------0 份数 0 0 0 0 0 0 0 0 ------0.00 金额 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 ----0.00 0.00 税额 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 金额单位：元至角分
《土地增值税纳税申报表(二)(从事房地产开发的纳税人清
《土地增值税纳税申报表（二）（从事房地产开发的纳税人清算适用）》税款所属时间：****年*月*日至****年*月*日填表日期：****年*月*日金额单位：元至角分；面积单位：平方米纳税人识别号纳税人识别号913404***税款所属期起****年*月*日税款所属期止****年*月*日填表日期****年*月*日纳税人名称合肥市XX有限公司项目名称XXX项目编号*** 项目地址XXX 业别XXX经济性质XXX纳税人地址XXX 邮政编码230000开户银行XX银行银行账号***主管部门XX税务局电话1380551****清算方式是否为核定征收否项目行次金额普通住宅非普通住宅其他类型房地产一、转让房地产收入总额 1＝2＋3+4 1 *** *** ***其中货币收入 2 *** *** ***实物收入 3 *** *** ***其他收入 4 *** *** ***二、扣除项目金额合计 5＝6＋7＋14＋17＋21 5 *** *** ***1.取得土地使用权所支付的金额 6 *** *** ***2.房地产开发成本 7＝8＋9＋10＋11＋12＋13 7 *** *** ***其中土地征用及拆迁补偿费8 *** *** *** 前期工程费9 *** *** ***建筑安装工程费10 *** *** ***基础设施费11 *** ******公共配套设施费12 *** *** ***9 1 3 4 0 4 * * * * * * * * * * * * * *公章开发间接费用13 *** *** *** 3.房地产开发费用 14＝15＋16 14 *** *** ***其中利息支出15 *** ****** 其他房地产开发费用16 *** *** *** 4.与转让房地产有关的税金等 17＝18＋19＋20 17 *** *** ***其中营业税18 *** *** *** 城市维护建设税19 *** *** ***教育费附加20 *** *** ***5.财政部规定的其他扣除项目21 *** *** ***三、增值额 22＝1－5 22 *** *** ***四、增值额与扣除项目金额之比（％）23＝22÷5 23 *** *** ***五、适用税率（核定征收率）（％）24 *** *** ***六、速算扣除系数（％）25 *** *** ***七、应缴土地增值税税额 26＝22×24－5×25 26 *** *** ***八、减免税额（减免性质代码：）27 *** *** ***九、已缴土地增值税税额28 *** *** ***十、应补（退）土地增值税税额 29＝26-27－28 29 *** *** ***税务代理人名称税务代理人地址税务代理经办人受理人受理日期受理税务机关审核人审核日期审核记录主管税务机关附件2：附表参考表样1附表一房地产转让收入明细表金额单位：元收入类别申报合计数年度年度年度年度年度年度年度审定合计数备注现金*** *** *********************实物*** *** *********************其他*** *** *********************合计*** *** *********************主管税务机关审核意见：附表二取得土地使用权所支付的金额明细表所属清算期：*** 金额单位：元项目申报合计数年度年度年度年度审定合计数备注XXX*** ***************合计******************主管税务机关审核意见：附表三土地征用及拆迁补偿费明细表金额单位：元项目申报合计数年度年度年度年度年度审定合计数备注XXX*** ******************合计*********************主管税务机关审核意见：附表四前期工程费明细表金额单位：元项目申报合计数年度年度年度年度年度审定合计数备注XXX*** ******************合计*** ******************主管税务机关审核意见：附表五建筑安装工程费明细表金额单位：元项目申报合计数年度年度年度年度年度审定合计数备注XXX*** ******************合计*** ******************主管税务机关审核意见：附表六基础设施费明细表金额单位：元项目申报数年度年度年度年度年度审定合计数备注XXX*** ******************合计*** ******************主管税务机关审核意见：附表七公共配套设施费明细表金额单位：元项目申报合计数年度年度年度年度年度审定合计数备注XXX*** ******************合计*** ******************主管税务机关审核意见：附表八开发间接费明细表金额单位：元项目申报合计数年度年度年度年度审定合计数备注XXX*** ******************合计*** ****************** 主管税务机关审核意见：附表九利息支出明细表金额单位：元项目名称XXX项目地址XXX银行同期利率：***金融机构名称借款时间借款金额借款期限利率允许列支利息金额XX银行*** *** *** *** ***合计*** *** *** *** ***主管税务机关审核意见：附表十与转让房地产有关税金缴纳情况明细表金额单位：元项目入库合计数年度年度年度审定合计数备注营业税***************城建税***************教育费附加***************合计***************主管税务机关审核意见：附表参考表样2附表一与收入相关的面积明细申报表项目行次普通住宅非普通住宅商铺车库办公楼会所学校等公共配套设施其他合计1 2 3 4 5 6 7 8 9=1+2+3+4+5+6+7+8使用土地面积1 ***************************总建筑面积2 ***************************可售建筑面积3 ***************************已售建筑面积4 ***************************未售建筑面积5 ***************************自用建筑面积6 ***************************附表二转让房地产收入明细申报表项目金额备注转让收入形式货币形式取得的收入***非货币性收入***视同销售收入***合计转让收入类别销售货币金额***换取非货币性资产作价金额***分配股东作价金额***分配投资人作价金额***用于职工福利作价金额***用于职工奖励作价金额***用于赞助作价金额***对外投资金额***抵偿债务金额***取得其他收益金额***合计***附表三扣除项目及成本结转明细申报表项目总成本费用可售建筑(土地)面积单位造价累计已售建筑(土地)面积已售面积占总可售面积(已售土地面积占总土地面积)%销售成本账面已结成本差异数1 2 3=1/2 4 5 6=1*5 7 8=6-7一、取得土地使用权所支付的金额************************二、房地产开发成本************************土地征用及拆迁补偿费************************前期工程费************************建筑安装工程费************************基础设施费************************公共配套设施费************************开发间接费用************************三、房地产开发费用************************利息支出************************其他房地产开发费用************************合计************************附表四取得土地使用权所支付的金额明细申报表项目名称有效凭证金额本次扣除金额本次未扣除金额备注支付土地价款支付情况支付的土地出让金*********支付地价款金额*********交纳的有关税费*********其中：XXX*********合计*********支付土地征用费用情况土地征用费用*********耕地占用税*********劳动力安置费*********安置动迁用房支出*********拆迁补偿款******************合计附表五前期工程费明细申报表项目名称有效凭证金额本次扣除金额本次未扣除金额总计其中：非招投标合同金额规划费用************设计费用************项目可行性研究费用************水文费用************地质费用************勘探费用************测绘费用************七通一平支出************合计************附表六建筑安装工程费明细申报表项目名称有效凭证金额本次扣除金额本次未扣除金额总计其中：非招投标合同金额建筑工程费用************安装工程费用************其他建筑安装工程费用************合计************附表七基础设施费明细申报表项目名称有效凭证金额本次扣除金额本次未扣除金额总计其中：非招投标合同金额开发小区内道路************供水工程支出************供电工程支出************供气工程支出************排污工程支出************排洪工程支出************通讯工程支出************照明工程支出************环卫工程支出************绿化费用************其他设施工程发生的支出************合计************附表八公共配套设施费明细申报表项目名称有效凭证金额本次分配扣除金额本次未扣除金额总计其中：非招投标合同金额物业管理用房费用************变电站费用************热力站费用************水厂费用************居委会用房费用************派出所用房费用************幼儿园用房费用************学校用房费用************托儿所用房费用************公共厕所费用************自行车棚用房费用************邮电通讯用房费用************其他非营业性公共设施费用************合计************附表九开发间接费用明细申报表项目名称有效凭证金额本次扣除金额本次未扣除金额备注管理人员工资*********职工福利费*********折旧费*********修理费*********办公费*********水电费*********劳动保护费*********周转房摊销费*********其他发生的间接费用*********合计*********附表十利息支出明细申报表行次金融机构名称借款金额借款期限利率允许列支利息金额1 XX银行************2 XX银行************3 XX银行************ 467合计附表十一扣除项目汇总申报表项目有效凭证金额本次扣除金额本次未扣除金额备注1、取得土地使用权所支付的金额*********2、房地产开发成本******************其中*********************************************3、房地产开发费用******************其中*********4、与转让房地产有关的税金******************其中******************5、财政部规定的加计20%扣除数*********合计*********附表十二与转让房地产有关的税金明细申报表项目行次应缴纳税款金额实际缴纳税款金额备注营业税 1 ******城市维护建设税 2 ******教育费附加 3 ******土地增值税 4 ******567合计8 ******。
增值税纳税申报表附列资料( 二 )( 本期进项税额明细)
9CM*3CM条形码A 0 6 4 8 8增 值 税 纳 税 申 报 表 附 列 资 料 （ 二 ）（ 本 期 进 项 税 额 明 细 ）税款所属时间：年 月 日至 年 月 日纳税人名称：(公章)金额单位：元至角分<纳税人盖公章区>《增值税纳税申报表附列资料（二）》（本期进项税额明细）填写说明（一）“ 税款所属时间”“ 纳税人名称” 的填写同主表。
（二）第1至12栏“ 一、申报抵扣的进项税额” ：分别反映纳税人按税法规定符合抵扣条件，在本期申报抵扣的进项税额。
1..第1栏“（一）认证相符的增值税专用发票”：反映纳税人取得的认证相符本期申报抵扣的增值税专用发票情况。
该栏应等于第2栏“ 本期认证相符且本期申报抵扣” 与第3栏“ 前期认证相符且本期申报抵扣” 数据之和。
2..第2栏“ 其中：本期认证相符且本期申报抵扣”：反映本期认证相符且本期申报抵扣的增值税专用发票的情况。
本栏是第1栏的其中数，本栏只填写本期认证相符且本期申报抵扣的部分。
适用取消增值税发票认证规定的纳税人，当期申报抵扣的增值税发票数据，也填报在本栏中。
3..第3栏“ 前期认证相符且本期申报抵扣”：反映前期认证相符且本期申报抵扣的增值税专用发票的情况。
辅导期纳税人依据税务机关告知的稽核比对结果通知书及明细清单注明的稽核相符的增值税专用发票填写本栏。
本栏是第1栏的其中数，只填写前期认证相符且本期申报抵扣的部分。
4..第4栏“（二）其他扣税凭证”：反映本期申报抵扣的除增值税专用发票之外的其他扣税凭证的情况。
具体包括：海关进口增值税专用缴款书、农产品收购发票或者销售发票（含农产品核定扣除的进项税额）、代扣代缴税收完税凭证和其他符合政策规定的抵扣凭证。
该栏应等于第5至8栏之和。
5..第5栏“ 海关进口增值税专用缴款书”：反映本期申报抵扣的海关进口增值税专用缴款书的情况。
按规定执行海关进口增值税专用缴款书先比对后抵扣的，纳税人需依据税务机关告知的稽核比对结果通知书及明细清单注明的稽核相符的海关进口增值税专用缴款书填写本栏。
一般纳税人《增值税纳税申报表》及附表填表说明
一般纳税人《增值税纳税申报表》及附表填表说明一、《增值税纳税申报表（适用于增值税一般纳税人）》填表说明（一）“税款所属时间”：指纳税人申报的增值税应纳税额的所属时间，应填写具体的起止年、月、日。
（二）“填表日期”：指纳税人填写本表的具体日期。
（三）“纳税人识别号”：填写税务机关为纳税人确定的识别号。
即：税务登记证号码。
（四）“所属行业”：按照国民经济行业分类与代码中的小类行业填写。
（五）“纳税人名称”：填写纳税人单位名称全称。
（六）“法定代表人姓名”：填写纳税人法定代表人的姓名。
（七）“注册地址”：填写纳税人税务登记证所注明的详细地址。
（八）“营业地址”：填写纳税人营业地的详细地址。
（九）“开户银行及账号”：填写纳税人开户银行的名称和纳税人在该银行的结算账户号码。
（十）“企业登记注册类型”：按税务登记证填写。
（十一）“电话号码”：填写可联系到纳税人的实际电话号码。
（十二）“即征即退货物及劳务和应税服务”列：反映纳税人按照税法规定享受增值税即征即退税收优惠政策的货物及劳务和应税服务的征（退）税数据。
（十三）“一般货物及劳务和应税服务”列：反映除享受增值税即征即退税收优惠政策以外的货物及劳务和应税服务的征（免）税数据。
（十四）“本年累计”列：除第13栏、第18栏“实际抵扣税额”“一般货物及劳务和应税服务”列、第20、25、32、36、38栏外，“本年累计”列中其他各栏次，均填写本年度内各月“本月数”之和。
（十五）第1栏“（一）按适用税率征税销售额”：反映纳税人本期按一般计税方法计算缴纳增值税的销售额。
包含在财务上不作销售但按税法规定应缴纳增值税的视同销售和价外费用的销售额；外贸企业作价销售进料加工复出口货物的销售额；税务、财政、审计部门检查按一般计税方法计算调整的销售额。
营业税改征增值税的纳税人，应税服务有扣除项目的，本栏应填写扣除之前的不含税销售额。
本栏“一般货物及劳务和应税服务”列“本月数”＝《附列资料（一）》第9列第1至5行之和-第9列第6、7行之和；本栏“即征即退货物及劳务和应税服务”列“本月数”＝《附列资料（一）》第9列第6、7行之和。
增值税纳税申报表附列资料(二)
A 06488一、申报抵扣的进项税额二、进项税额转出额三、待抵扣进项税额四、其他项目项目项目项目栏次栏次栏次栏次份数份数份数金额金额金额税额税额税额税额纳税人名称：(公章)金额单位：元至角分增值税纳税申报表附列资料（二）（本期进项税额明细）税款所属时间： 年 月 日至 年 月 日<纳税人盖公章区>（一）认证相符的增值税专用发票其中：本期认证相符且本期申报抵扣前期认证相符且本期申报抵扣（二）其他扣税凭证其中： 海关进口增值税专用缴款书农产品收购发票或者销售发票代扣代缴税收缴款凭证加计扣除农产品进项税额（五）外贸企业进项税额抵扣证明当期申报抵扣进项税额合计 本期进项税转出额其中： 免税项目用集体福利、个人消费非正常损失简易计税方法征税项目用免抵退税办法不得抵扣的进项税额纳税检查调减进项税额 其他应作进项税额转出的情形（一）认证相符的增值税专用发票期初已认证相符但未申报抵扣本期认证相符且本期未申报抵扣期末已认证相符但未申报抵扣其中：按照税法规定不允许抵扣（二）其他扣税凭证其中：海关进口增值税专用缴款书农产品收购发票或者销售发票代扣代缴税收缴款凭证其他 本期认证相符的增值税专用发票代扣代缴税额1=2+3234=5+6+7+8a+8b 5678a 9101112=1+4+1113=14至23之和14151617181920212223242526272829=30至33之和30313233343536 红字专用发票信息表注明的进项税额 上期留抵税额抵减欠税上期留抵税额退税条形码9CM*3CM （四）本期用于抵扣的旅客运输服务扣税凭证（三）本期用于购建不动产的扣税凭证其他8b《增值税纳税申报表附列资料（二）》（本期进项税额明细）填写说明（一）“税款所属时间”“纳税人名称”的填写同主表。
（二）第1至12栏“一、申报抵扣的进项税额”：分别反映纳税人按税法规定符合抵扣条件，在本期申报抵扣的进项税额。
1.第1栏“（一）认证相符的增值税专用发票”：反映纳税人取得的认证相符本期申报抵扣的增值税专用发票情况。
一般纳税人《增值税纳税申报表》及附表填表说明
一般纳税人《增值税纳税申报表》及附表填表说明一、《增值税纳税申报表（适用于增值税一般纳税人）》填表说明（一）“税款所属时间”：指纳税人申报的增值税应纳税额的所属时间，应填写具体的起止年、月、日。
（二）“填表日期”：指纳税人填写本表的具体日期。
（三）“纳税人识别号”：填写税务机关为纳税人确定的识别号。
即：税务登记证号码。
（四）“所属行业”：按照国民经济行业分类与代码中的小类行业填写。
（五）“纳税人名称”：填写纳税人单位名称全称。
（六）“法定代表人姓名”：填写纳税人法定代表人的姓名。
（七）“注册地址”：填写纳税人税务登记证所注明的详细地址。
（八）“营业地址”：填写纳税人营业地的详细地址。
（九）“开户银行及账号”：填写纳税人开户银行的名称和纳税人在该银行的结算账户号码。
（十）“企业登记注册类型”：按税务登记证填写。
（十一）“电话号码”：填写可联系到纳税人的实际电话号码。
（十二）“即征即退货物及劳务和应税服务”列：反映纳税人按照税法规定享受增值税即征即退税收优惠政策的货物及劳务和应税服务的征（退）税数据。
（十三）“一般货物及劳务和应税服务”列：反映除享受增值税即征即退税收优惠政策以外的货物及劳务和应税服务的征（免）税数据。
（十四）“本年累计”列：除第13栏、第18栏“实际抵扣税额”“一般货物及劳务和应税服务”列、第20、25、32、36、38栏外，“本年累计”列中其他各栏次，均填写本年度内各月“本月数”之和。
（十五）第1栏“（一）按适用税率征税销售额”：反映纳税人本期按一般计税方法计算缴纳增值税的销售额。
包含在财务上不作销售但按税法规定应缴纳增值税的视同销售和价外费用的销售额；外贸企业作价销售进料加工复出口货物的销售额；税务、财政、审计部门检查按一般计税方法计算调整的销售额。
营业税改征增值税的纳税人，应税服务有扣除项目的，本栏应填写扣除之前的不含税销售额。
本栏“一般货物及劳务和应税服务”列“本月数”＝《附列资料（一）》第9列第1至5行之和-第9列第6、7行之和；本栏“即征即退货物及劳务和应税服务”列“本月数”＝《附列资料（一）》第9列第6、7行之和。
《增值税纳税申报表(适用于一般纳税人)》及其附表填表说明
《增值税纳税申报表（合用于一般纳税人）》及其附表填表说明一、《增值税纳税申报表（合用于增值税一般纳税人）》填表说明（一）“税款所属时间”填写纳税人申报的增值税应纳税额的所属时间，应填写详细的起止年、月、日。
（二）“填表日期”填写纳税人填写本表的详细日期。
（三）“纳税人辨别名”填写税务机关为纳税人确立的辨别名，即：税务登记证号码。
（四）“所属行业”依据公民经济行业分类与代码中的小类行业填写。
（五）“纳税人名称”填写纳税人单位名称全称，不得填写简称。
（六）“法定代表人姓名”填写纳税人法定代表人的姓名。
（七）“注册地点”：填写纳税人税务登记证所注明的详尽地点。
（八）“营业地点”填写纳税人营业地的详尽地点。
（九）“开户银行及帐号”填写纳税人开户银行的名称和纳税人在该银行的结计帐户号码。
（十）“公司登记注册种类”按税务登记证填写。
（十一）“电话号码”填写纳税人注册地和经阵营的电话号码。
（十二）“即征即退货物及劳务”列，填写纳税人依据税法例定享受增值税即征即退税收优惠政策的增值税应税行为。
该列数据为“一般货物及劳务”列的此中数。
（十三）“今年累计”列，填写年度内各月数之和（本填表说明还有填报要求的除外）。
（十四）第 1 栏“（一）按合用税率收税货物及劳务销售额” ：填写本期按一般计税方法计算缴纳增值税的应税行为销售额。
营业税改征增值税应税服务也在本栏填报，波及应税服务应填报“当期应税减除项目金额”（详见附件一）减除从前不含税销售额。
本栏包含在财务上不作销售但按税法例定应缴纳增值税的视同销售和价外花费的销售额，外贸公司作价销售进料加工复出口的销售额，税务、财政、审计部门检查按税率计算调整的销售额。
（本栏“一般货物及劳务” 的“本月数”列应等于《附列资料（一）》第 8 行加第 7 行的“小计”栏填报）（十五）第2 栏“应税货物销售额” ：填写本期按一般计税方法计算缴纳增值税的货物销售额。
含在财务上不作销售但按税法例定应缴纳增值税的视同销售和价外花费销售额，以及外贸公司作价销售进料加工复出口的货物。
增值税纳税申报表附表1-4
增值税纳税申报表附列资料（一）（本期销售情况明细) 税款所属时间：2012年9月1日至2012年9月30日纳税人名称：（公章） 金额单位：元至角分应税服务有扣除项目的，填写差额前的全额数项目及栏次开具税控增值税专用发票开具其他发票未开具发票 纳税检查调整 合计 应税服务扣除项目本期实际扣除金额扣除后销售额销项(应纳)税额销售额 销项(应纳)税额销售额销项(应纳)税额销售额销项(应纳)税额销售额 销项(应纳)税额价税合计含税(免税)销售额销项(应纳)税额 1 2 3 4 5 6 7 8 9=1+3+5+7 10=2+4+6+8 11=9+10 12 13=11-1214=13÷(100%+税率或征收率)×税率或征收率一、 一般计税方法征税全部征税项目17%税率的货物及加工修理修配劳务12,300,000.00 391,000.00 2,300,000.00 391,000.00 —— —— —— —— 17%税率的有形动产租赁服务 2100,000.0017,000.00100,000.0017,000.00117,000.00 0.00 117,000.00 17,000.00 13%税率 3 —— —— —— —— 11%税率 4 6%税率51,000,000.0060,000.00 1,000,000.0060,000.001,060,000.00100,000.00 960,000.00 54,339.62 其中：即征即退项目即征即退货物及加工修理修配劳务 6—— —— —— —— —— —— —— —— 300,000.00 51,000.00 —— —— ————即征即退应税服务 7 —— —— —— —— —— —— —— —— 100,000.00 17,000.000 100,000.00 17,000.00 二、 简易计税方法征税全部征税项目6%征收率8 —— —— —— —— —— —— 5%征收率9 —— —— —— —— —— —— 4%征收率 102,000.0080.00 —— —— 2,000.0080.00 —— —— —— —— 3%征收率的货物及加工修理修配劳务 11—— —— —— —— —— —— 3%征收率的应税服务12485,436.8914,563.11—— —— 485,436.8914563.11500,000.00 0 500,000.00 14,563.11 其中：即征即退项目即征即退货物及加工修理修配劳务 13 —— —— —— —— —— —— —— —— —— —— —— —— 即征即退应税服务14————————————————增值税纳税申报表附列资料（二）（本期进项税额明细）税款所属时间：2012年9月1日至2012年9月30日纳税人名称：（公章）金额单位：元至角分一、申报抵扣的进项税额项目栏次 份数 金额 税额 （一）认证相符的税控增值税专用发票 1=2+3 5 1,090,000.00 184,500.00 其中：本期认证相符且本期申报抵扣 2 5 1,090,000.00184,500.00前期认证相符且本期申报抵扣 3 （二）其他扣税凭证4=5+6+7+8 其中：海关进口增值税专用缴款书 5 农产品收购发票或者销售发票 6 代扣代缴税收通用缴款书 7 —— 运输费用结算单据 8 （三）外贸企业进项税额抵扣证明 11 —— —— 当期申报抵扣进项税额合计12=1+4+1151,090,000.00184,500.00二、进项税额转出额项目栏次税额 本期进项税转出额 13=14至23之和 4,000.00其中：免税项目用14 非应税项目用、集体福利、个人消费 15 非正常损失16 简易计税方法征税项目用 17 免抵退税办法不得抵扣的进项税额 18 纳税检查调减进项税额19 红字专用发票通知单注明的进项税额 20 1,000.00 上期留抵税额抵减欠税 21 3,000.00上期留抵税额退税22 其他应作进项税额转出的情形23项目及栏次 本期应税服务价税合计额（免税销售额）应税服务扣除项目 期初余额 本期发生额本期应扣除金额本期实际扣除金额 期末余额1234=2+35(如4<1，则为4，否则为1)6=4-5 17%税率的有形动产租赁服务11%税率的应税服务6%税率的应税服务 1,060,000.000.00100,000.00100,000.00100,000.000.00 3%征收率的应税服务 免抵退税的应税服务 免税的应税服务固定资产进项税额抵扣情况表纳税人识别号：纳税人名称（公章）：填表日期： 年 月 日金额单位：元至角分项目 当期申报抵扣的固定资产进项税额当期申报抵扣的固定资产进项税额累计增值税专用发票 115,600.00115,600.00+前期累计数海关进口增值税专用缴款书合 计115,600.00115,600.00+前期累计数增值税纳税申报表附列资料（三）（应税服务扣除项目明细） 税款所属时间：2012年 9月1日至2012年9月30日与附表三勾稽，反映差额征税情况。
土地增值税申报表附表
附件2：附表参考表样1
附表一
房地产转让收入明细表
金额单位：元
附表二
取得土地使用权所支付的金额明细表所属清算期：金额单位：元
土地征用及拆迁补偿费明细表
金额单位：元
附表四
前期工程费明细表
金额单位：元
建筑安装工程费明细表
金额单位：元
附表六
基础设施费明细表
金额单位：元
公共配套设施费明细表
金额单位：元
附表八
开发间接费明细表
金额单位：元
利息支出明细表
金额单位：元
附表十
与转让房地产有关税金缴纳情况明细表
金额单位：元
附表参考表样2
附表一
与收入相关的面积明细申报表
附表二
转让房地产收入明细申报表
扣除项目及成本结转明细申报表
取得土地使用权所支付的金额明细申报表
前期工程费明细申报表
建筑安装工程费明细申报表
基础设施费明细申报表
附表八
公共配套设施费明细申报表
开发间接费用明细申报表
利息支出明细申报表
扣除项目汇总申报表
与转让房地产有关的税金明细申报表。
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增值税纳税申报表附列资料（表二）
（本期进项税额明细）
税款所属时间： 年 月
纳税人名称：（公章） 填表日期： 年 月 日 金额单位：元至角分
注：第1栏=第2栏+第3栏=第23栏+第35栏-第25栏；第2栏=第35栏-第24栏；
第3栏=第23栏+第24栏-第25栏；第4栏等于第5栏至第10栏之和；
第12栏=第1栏+第4栏+第11栏；第13栏等于第14栏至第21栏之和；
第27栏等于第28栏至第34栏之和。
一、申报抵扣的进项税额
项目 栏次 份数 金额 税额
（一）认证相符的防伪税控增值税专用发票 1
其中：本期认证相符且本期申报抵扣 2
前期认证相符且本期申报抵扣 3
（二）非防伪税控增值税专用发票及其他扣税凭证 4
其中：17%税率 5
13%税率或扣除率 6
10%扣除率 7
7%扣除率 8
6%征收率 9
4%征收率 10
（三）期初已征税款 11 --------- ---------
当期申报抵扣进项税额合计 12
二、进项税额转出额
项目 栏次 税额
本期进项税转出额 13
其中：免税货物用 14
非应税项目用 15
非正常损失 16
按简易征收办法征税货物用 17
免抵退税办法出口货物不得抵扣进项税额 18
纳税检查调减进项税额 19
未经认证已抵扣的进项税额 20
21
三、待抵扣进项税额
项目 栏次 份数 金额 税额
（一）认证相符的防伪税控增值税专用发票 22 --------- --------- ---------
期初已认证相符但未申报抵扣 23
本期认证相符且本期未申报抵扣 24
期末已认证相符但未申报抵扣 25
其中：按照税法规定不允许抵扣 26
（二）非防伪税控增值税专用发票及其他扣税凭证 27
其中：17%税率 28
13%税率及扣除率 29
10%扣除率 30
7%扣除率 31
6%征收率 32
4%征收率 33
34
四、其他
项目 栏次 份数 金额 税额
本期认证相符的全部防伪税控增值税专用发票 35
期初已征税款挂帐额 36 --------- ---------
期初已征税款余额 37 --------- ---------
代扣代缴税额 38 --------- ---------