应收账款供应链融资到底是什么
供应链金融业务的模式与风险
供应链金融业务的模式与风险一、供应链金融业务的基本概念供应链金融业务是一种由银行或其他金融机构提供的面向供应链的金融服务。
其核心就是将资金流与物流相结合，为供应链上的各个环节提供资金支持。
与传统融资方式相比，供应链金融业务具有低风险、低成本、高效率等优势，已经成为金融领域的热门话题。
二、供应链金融业务的模式供应链金融业务的模式通常分为三种：应收账款融资、库存融资和订单融资。
2.1 应收账款融资应收账款融资是最为常见的一种供应链金融服务。
其基本模式是，由金融机构为供货商提供融资支持，对其未来的应收账款进行贴现，从而获得相应的现金流。
这种融资模式具有门槛低、流程简单、回款周期短的特点，能够为供应商提供较大的资金周转空间。
2.2 库存融资库存融资是指金融机构为供货商提供的一种有保障的融资方式。
常见的库存融资方式有两种，一种是基于应收账款、库存和装备的三要素；另一种是仓单质押融资。
通过这种方式，供货商的库存可以有效地转化为现金流，提升了资金的周转效率。
2.3 订单融资订单融资是指银行或其他金融机构为制造商提供的短期融资支持。
该融资方式不需要抵押品，而是以订单为基础，提供融资支持。
订单融资的优势在于有效地解决了制造商的资金周转问题，使其能够更加灵活地处理订单。
三、供应链金融业务面临的风险尽管供应链金融业务具有很多优势，但其面临的风险也不可忽视。
以下是供应链金融业务可能面临的四种风险：3.1 信用风险供应链金融业务往往涉及到多个环节的合作方，其中包括制造商、供应商和金融机构等。
因此该业务面临着信用风险，即金融机构无法确定某一参与方是否有能力履行其合同义务。
3.2 操作风险供应链金融业务的操作过程涉及到多方合作，例如供货商、物流公司和金融机构等。
如果某一参与方的操作失误，就可能导致整个供应链金融业务出现问题。
3.3 法律风险供应链金融业务涉及到多个参与方，这就意味着合同纠纷的可能性很高。
如果参与方之间的合同存在不确定性或模糊性，就可能导致法律冲突和争端。
供应链融资之应收账款融资案例-精选
供应链融资之应收账款融资案例有一家汽车零配件生产厂商A公司，专门负责营销汽车的零配件。
A公司处于整个汽车生产销售链条的上游，其下游的采购商多为大型的汽车生产厂家。
鉴于下游生产厂商比较强势的地位，A公司长期以来都为其采购商提供不同帐期的销售结算模式。
这样一来给A公司造成了大量稳定的应收账款，且余额基本上能够维持在一个固定的数额上。
对A公司来说，大量的应收账款扩大了企业的销售量，但是同时也加大了企业资金的占用量。
另外A公司作为一家规模和实力都一般的中小企业，由于资信水平不高，很难通过银行的保证担保、抵押担保等传统授信渠道来获得融资支持。
一方面手头上有大量的应收账款，另一方面A公司急需资金来扩大生产，维持正常的生产和发展。
在这个时候A公司就急需一些融资手段来帮助其缓解短期流动资金压力。
当前的供应链金融就能很好的解决A公司这方面的需求。
在供应链金融中，A公司不再是一个单独的个体，它在申请银行融资的时候，银行会审视整条供应链，特别是下游企业的资信程度来提供相应的融资服务。
在这个案例中，A公司提供零件的客户都是大型的汽车生产厂商，它们的资金实力雄厚，因此A 公司可以向银行转让这部分的应收账款，来缓解流动资金短缺的困境。
我们以A公司与车厂B的交易为例，具体操作流程如下：（1）A公司与B公司签订销售合同；（2）A公司送货，B公司验收货物并确认收到货物；（3）B公司根据送货单明细定期生成电子收货单（Purchase Order，简称PO），送至A公司和银行；（4）A公司收到PO后开出增值税发票，并交给银行申请保理授信出账（同时在增值税发票备注栏注明应收账款债权转让事项）；（5）银行根据B公司发来的PO和A公司交来的发票，确定、核实应收账款的具体金额后，将发票送达B公司；（6）银行根据核实的应收账款金额放款给A公司；（7）B公司按时付款到A公司在银行的付款账号，A公司偿还保理授信。
应收账款融资是银行依据供应商与核心企业之间的真实交易关系和付款约定，以订单或应收账款所产生的现金流作为还款来源，向中小企业提供的融资产品。
浅析银行应收账款供应链融资业务
（ ） 场 需 求 一 市
收稿 日期 ： ０ ２ ０ — ８ ２ １ — ３ ２
务领域 ， 它对 于打通 商业 信用 与银行 信用 、 进我 促
国金融效率 的提高 和实体经济 的发展大有裨益 。但
受政策 、 法律 、 市场基础 等各 种因素 的限制 ， 目前不
三、 应收账款供应链融资业务特征
（ ） 一 债务企业益处 核心企业 凭借 自己的市场信用 ， 用银行 的支 利 持 ，壮大 了以 自己为核 心的供应链 网络 的实力 ， 大
幅度 提升 自己的市 场竞争能力 ； 核心企业可 以获得
作 者简介 ： 宋振华（９ ２ ， 山东潍坊人 ， 东财经大学硕 士研 究生。 １８ 一） 男， 山
同种类 的应 收账款 融 资在市 场前 景和 发展空 间上
存在显著 的差 异 。但结合 当前 市场需求 ， 收账款 应
供应链融 资的发展机遇还 是 比较多 的 ， 当前商业银
行可着 力推 动基 于应 收账款 担保 的资 产支持 贷 款
业务 ， 以推动赊 销企业 和商业银行 的互利共赢 。
创 新点 就是抓 住 大型优 质 企业稳 定 的供 应 链 ， 以大型核 心 企业 为 中心 ， 选择 资质 良好 的上 下 游企 业作 为
商业银 行 的融 资对 象 ， 种 业务 既 突破 了商 业银 行传 统 的评 级授信 要 求 ， 无 须提 供 抵押 质 押担 保 ， 这 也 切
实解 决 了中小企 业融 资难 的 问题 。 关 键词 ： 收账 款 ； 应链 融资 ； 应 供 核心 企 业 中图分 类号 ：８ ２４ Ｆ ３ ． 文献标 识码 ： Ｂ ｄ ｉ Ｏ３ ６ ￣ｉ ｎ１７ — ９ ８２ １．６０ ７ ｏ： ． ９ ．ｓ ． ３ ０ ６ ．０ ２０ ． ｌ ９ ｓ ６ ０
供应链金融中的应收账款转让
供应链金融中的应收账款转让在供应链金融中，应收账款转让是一项常见的融资手段。
通过将应收账款出售给金融机构或投资者，企业可以及时获得流动资金，解决短期资金压力，提高资金使用效率。
本文将探讨供应链金融中的应收账款转让，并分析其影响因素和风险控制措施。
一、什么是应收账款转让应收账款转让是指企业将尚未到期的应收账款权利出售给金融机构或第三方投资者，以获取当期现金流。
在供应链金融中，应收账款转让通常是由供应商将销售给买方的产品或提供的服务所形成的应收账款出售给金融机构，以获得资金支持。
二、应收账款转让的影响因素1. 供应链的信任和合作关系：供应链中各方的信任和合作关系对应收账款转让的顺利进行起着重要作用。
若供应链各环节的企业之间存在优良的合作关系和相互信任，那么应收账款转让将更容易进行。
2. 应收账款的质量：应收账款的质量是金融机构决定是否收购的重要因素之一。
若应收账款的质量较高，金融机构更容易接受转让；反之，若应收账款存在拖欠、坏账等问题，金融机构可能会谨慎对待。
3. 供应链金融市场的发展程度：供应链金融市场的发展程度和金融机构的参与度对应收账款转让的便利性有着显著影响。
在金融机构参与度高、供应链金融市场成熟的地区，应收账款转让的操作更为便捷。
三、应收账款转让的风险控制措施1. 应收账款的尽职调查：金融机构在进行应收账款转让前，会对应收账款的真实性和合法性进行尽职调查。
通过了解应收账款的来源、买方的信用状况等，降低不良账款的风险。
2. 风险分散：金融机构在进行应收账款转让时，通过将风险分散到多个企业或多个应收账款上，减少单一账款违约的影响。
3. 套保机制：金融机构可以采取套保机制，对应收账款转让的风险进行进一步控制。
通过买卖远期合约、期权等金融工具，锁定预期收益，降低利率和汇率风险。
四、供应链金融中应收账款转让的优势和挑战1. 优势：（1）提供流动资金：应收账款转让能够快速提供流动资金，解决企业短期资金周转困难的问题。
供应链金融流程
供应链金融流程
供应链金融是指通过金融手段对供应链上的各个环节进行融资支持，以实现资
金的快速流转，降低融资成本，优化供应链的运作效率。
在供应链金融流程中，通常包括以下几个环节，订单融资、应收账款融资、库存融资和供应商融资。
首先，订单融资是指企业在接到订单后，可以通过向金融机构抵押订单或合同，获得资金支持，用于采购原材料、生产商品或提供服务。
订单融资可以帮助企业解决资金周转不足的问题，确保订单按时交付，并且可以降低企业的融资成本。
其次，应收账款融资是指企业将已经形成的应收账款转让给金融机构，获得资
金支持。
这种融资方式可以帮助企业快速回笼资金，提高企业的现金流，减少应收账款带来的资金压力。
另外，库存融资是指企业将存货或库存转让给金融机构，获得资金支持。
通过
库存融资，企业可以释放存货的资金价值，降低库存占用资金，提高资金周转效率，减少资金成本。
最后，供应商融资是指企业向供应商提供融资支持，帮助供应商提高生产能力，确保供应链上的各个环节顺畅运作。
通过供应商融资，企业可以与供应商建立长期稳定的合作关系，提高供应链的整体效率。
总的来说，供应链金融流程可以帮助企业优化资金运作，降低融资成本，提高
资金利用效率，加强与供应链上各个环节的合作关系，促进供应链的健康发展。
在实际操作中，企业可以根据自身的实际情况，选择合适的供应链金融产品，结合金融机构的支持，实现供应链金融的有效应用，从而推动企业的持续发展和壮大。
供应链金融运行模式
供应链金融运行模式
供应链金融运行模式是指以供应链为基础，通过金融手段解决供应链中的融资问题，提高企业的资金周转和融资效率的一种金融服务模式。
主要的供应链金融运行模式包括以下几种：
1. 应收账款融资模式：企业通过将应收账款转让给金融机构，获得资金，解决短期融资需求。
2. 货物质押融资模式：企业将库存货物质押给金融机构，获得融资，解决资金周转问题。
3. 预付款融资模式：企业通过向供应商提前支付货款，获得折扣或延期付款的优惠条件，解决供应链中的资金短缺问题。
4. 供应链可转让信用证模式：企业通过将信用证转让给金融机构，获得融资，解决采购资金需求。
5. 供应链大数据金融模式：通过分析和利用供应链中的大数据，为供应链上下游企业提供金融服务，如风险评估、融资保险等。
以上是供应链金融的一些常见运行模式，不同的企业和供应链环节可以选择适合自己的金融服务模式，以实现更好的资金管理和运营效率。
供应链金融产品介绍
供应链金融产品介绍供应链金融是指通过金融手段对供应链中的各个环节进行融资和风险管理的一种金融服务模式。
它涵盖了供应链上游的原材料采购、生产制造、仓储物流以及下游销售等环节，通过融资、支付、保险等工具，为各类主体提供全方位的金融支持和风险管理服务。
1.应收账款融资：通过将企业的应收账款质押给金融机构，获得一定的融资额度。
这种融资方式能够有效缓解企业的资金压力，提高流动资金周转率，并降低企业的融资成本。
2.预付款融资：针对采购原材料和生产制造环节，金融机构可以向企业提供预付款融资，帮助企业解决资金周转不畅的问题。
通过灵活的融资方式，能够满足企业的资金需求，提高采购和生产的效率。
3.仓储质押融资：企业通过将存放在仓库中的货物质押给金融机构，获得相应的融资额度。
这种融资方式能够有效利用企业存货的价值，提高企业的融资能力和资金利用效率。
4.物流配送融资：针对供应链物流的环节，金融机构可以向企业提供物流配送融资服务，帮助企业解决物流成本高和资金流动不畅的问题。
通过提供运输、仓储等配送服务并结合融资手段，能够有效优化供应链的运作效率和成本控制。
5.库存融资：企业通过将库存质押给金融机构，获得融资资金。
这种融资方式能够提高企业的流动资金周转率，降低库存成本，并对企业进行库存管理和风险控制。
6.资金结算服务：供应链金融产品中，金融机构还提供资金结算服务，通过支付结算、信息对接、电子票据等手段，实现供应链中各个主体的资金结算和资金流动的高效化。
7.风险保障服务：金融机构还可以提供供应链中的风险管理服务，包括信用风险评估、保险代理等。
通过对供应链中各个环节的风险进行评估和管理，能够提高供应链的整体风险抵御能力和安全性。
以上是供应链金融产品的主要介绍。
随着供应链金融的不断发展，市场上还涌现出许多新的金融产品，如供应链ABS、供应链信托等。
这些产品为企业提供了更多选择的机会，并为供应链金融的发展注入了新的活力。
无论是传统行业还是新兴行业，供应链金融都为企业提供了更加灵活、便捷的资金支持和风险管理服务，从而有效促进了生产制造的发展和经济的繁荣。
中国银行供应链融资
中国银行供应链融资随着全球经济一体化程度的不断提升，供应链管理日益成为企业竞争力的重要源泉。
与此供应链融资作为一种新兴的融资方式，正逐渐被广大企业和金融机构所接受和运用。
作为国内领先的金融机构，中国银行在供应链融资领域也做出了积极的探索和实践。
一、中国银行供应链融资概述中国银行供应链融资是中国银行针对供应链中各参与方提供的综合性金融服务。
它以供应链的核心企业为出发点，通过对其上下游企业的支持和合作，提供定制化的金融解决方案，从而促进整个供应链的健康发展。
二、中国银行供应链融资的优势1、降低融资成本：中国银行供应链融资通过对整个供应链的优化，可以降低各参与方的融资成本，提高资金使用效率。
2、提高融资效率：通过核心企业的信用担保和上下游企业的协同合作，可以快速实现融资，提高融资效率。
3、增强企业竞争力：供应链融资可以帮助上下游企业获得更好的资金支持，提高其竞争力，从而促进整个供应链的发展。
4、优化金融资源配置：通过供应链融资，可以将金融资源更有效地配置到实体经济中，促进经济的健康发展。
三、中国银行供应链融资的实践案例假设某核心企业A公司，其上游供应商B公司和下游销售商C公司都面临着资金紧张的问题。
中国银行通过为A公司提供综合金融服务，包括为其上游供应商B公司提供应收账款质押融资，为其下游销售商C公司提供订单融资服务，从而帮助整个供应链的参与者解决了资金问题，提高了供应链的运作效率。
四、结语中国银行供应链融资是一种创新的金融模式，它通过与实体经济的深度融合，帮助企业解决资金问题，提高其竞争力，促进整个供应链的发展。
也体现了中国银行作为一家负责任的金融机构，积极服务实体经济，推动经济社会发展的使命和担当。
供应链融资的风险测度与管理：基于中国银行交易数据的实证研究引言供应链融资是一种金融服务，旨在解决中小企业融资难的问题。
它以供应链上的核心企业为依托，通过对供应链上下游企业的信用评估，为中小企业提供融资支持。
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应收账款供应链融资到底是什么
应收账款融资指以企业尚未到期的应收账款向金融机构办理融资的行为。而供应链金融下的
应收账款融资模式是指供应链上的中小企业为了获取资金来支持企业的正常运营，以与买方
(债务企业)签订的真实贸易合同产生的应收账款为基础，金融机构为卖方(债权企业)提供的，
以合同下应收账款回收所产生的现金流作为第一批还款来源的融资模式。
一、 融资主体需求
当前市场竞争激烈，当产品供应商销售长线产品或面对实力雄厚的经销商时，
常常被迫采用赊销方式，供应商将产品卖给客户，客户不直接支付现金，形成大
量应收账款，一段时间后才能收回"但是供应商需要支付产品生产加工花费的劳
动成本，到期应付账款，存货质押融资到期本息或者提前进入下一生产运营周期
所需资金，由此产生的资金缺口将会妨碍企业的正常生产经营及发展。应收账款
融资模式即是针对企业产品销售环节的现金缺口问题，为供应链上、中游的中小
型债权企业提供融资服务。
应收账款融资模式下，债权企业、金融机构及债务企业均参与其中，债务企
业为核心企业，凭借其在供应链中的较强实力及较好信用水平，在融资模式中起
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着反担保作用，若融资出现问题，债务企业将承担起弥补金融机构损失的责任，
如此，金融机构的贷款风险得到有效控制。
二、融资方式
目前国内金融机构常用的应收账款融资主要有三种方式：
1、应收账款质押融资供应链上的供应商以应收账款的债权作为质押品向金融机
构融资，当金融机构向供应商融通资金后，如果购买方无力付款或是拒绝付款，
金融机构可向供应商要求偿还贷款资金的融资方式。
2、应收账款保理供应商将应收账款的债权出卖给金融机构，并通知买方直接支
付货款给银行，由金融机构承担收账风险，对融资企业不附追索权的融资方式。
3、应收账款证券化即企业将未来能够产生稳定现金流的应收账款转化为在金融
市场可以出售且流通的证券的融资方式。
三、 运作流程
1、货物交易中小企业及核心企业买卖双方进行货物交易。
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2、应收账款单据发出。下游核心企业向上游中小企业发出应收账款单据，债权
债务关系形成。
3、单据质押。债权企业将应收账款单据质押给金融机构，申请贷款。
4、金融机构信用贷款。金融机构发放贷款给债权企业。
5、购买生产要素。债权企业获得贷款后购买生产要素进行再生产环节。
6、销货收款。债务企业销售货物，收回货款。
7、支付账款。债务企业按应付账款单据金额支付给金融机构。
8、合同注销。应收账款质押合同注销。
传统金融机构贷款行为往往是根据单个企业的资产负债规模、信用风险评级
等情况来决定是否贷款，中小企业在这些方面较为欠缺，金融机构对其惧贷惜贷。
而应收账款融资模式是以产业供应链的贸易合作为背景的，凭借着核心企业的良
好信用，更多关注贷款企业的运营能力及盈利能力。这就使得中小型融资企业可
以及时获得金融机构贷款，弥补资金缺口，保证生产连续性及供应链的顺畅运作。
四、应收账款融资风险分析
由于应收账款融资模式是向相对弱势的中小企业供应商及相对强势的核心企
业提供融资服务。则该融资模式的风险主要存在于以下几个方面：
1、融资企业资信实力：融资企业与核心企业双方良好长久的贸易合作背景是
评价供应商资信能力的重要因素。同时，融资企业的生产设备、技术水平是否具
备履约能力，其履约能力是否得到核心企业的认可都是应收账款融资服务需要考
察的重要方面。
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2、融资企业经营情况：金融机构应从融资企业有无持续经营优势，运转情况
是否正常，市场销售份额状况以及经营人员的素质和个人信用情况方面评价融资
企业的经营状况。
3、核心企业履约情况：金融机构应查询以往的供销一记录评价债务企业的支
付能力(是否按时付款，交易过程是否有纠纷记录等)。
4、借款原因分析：销售增长；存货周转变慢，收账款周转变慢；采购资金增
加。
五道资本专注企业供应链金融服务
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