《信托与租赁》-融资租赁对于解决我国中小企业融资难问题的作用分析
基于融资租赁视角的中小企业融资问题
基于融资租赁视角的中小企业融资问题中小企业（SMEs）是经济社会发展的重要力量，对于促进就业、推动产业升级、推动经济发展具有不可替代的作用。
中小企业融资问题一直是制约其发展的主要瓶颈之一，尤其是在当前宏观经济下行压力加大的情况下，中小企业融资难、融资贵的问题更加突出。
融资租赁是一种通过租赁方式向企业提供资金的融资方式。
融资租赁具有融资周期短、融资门槛低、融资成本相对较低等优势，在解决中小企业融资问题方面具有一定的潜力和作用。
下面从融资租赁视角出发，分析中小企业融资问题，并提出相应的解决方案。
中小企业融资问题的主要原因之一是信息不对称。
由于中小企业规模较小，缺乏知名度和信用度，银行和其他金融机构对其了解不够，难以全面评估其信用风险。
中小企业经营管理水平参差不齐，财务报表真实性和可靠性令人担忧，使得金融机构对其融资项目持谨慎态度。
解决中小企业融资问题需要加强信息披露，提高中小企业的透明度，减少信息不对称。
融资租赁公司可以要求中小企业提供更详尽的财务报表和经营信息，进行专业的信用评估，增加融资机会。
中小企业往往由于资金周转困难而难以取得抵押物或担保品。
银行一般会要求中小企业提供担保品作为贷款的抵押，但中小企业往往因为资金短缺而无法提供足够可用于抵押的物品。
这就导致了中小企业无法获得传统金融机构的融资支持。
与传统融资方式相比，融资租赁在此方面具有独特优势，融资租赁公司可以以租赁资产作为抵押，通过租赁合同将融资与租赁相结合，为中小企业提供融资支持。
融资租赁还可以通过租赁回购等方式，进一步提高融资的灵活性和可获得性。
中小企业融资问题还与金融机构的风险偏好有关。
在实际业务中，银行等金融机构更倾向于向大型企业提供融资，因为大型企业具有更好的信用记录和还款能力，风险相对较低。
与大型企业相比，中小企业的负债率较高，经营风险相对较高，因此金融机构更加谨慎。
为了解决这一问题，政府可以提供担保机构，承担中小企业贷款风险的一部分，增加金融机构的信用度，降低中小企业融资的风险，进一步促进中小企业融资的发展。
基于融资租赁视角的中小企业融资问题
基于融资租赁视角的中小企业融资问题【摘要】中小企业作为经济的重要组成部分，其融资问题一直备受关注。
本文从融资租赁的视角入手，探讨中小企业融资问题。
首先介绍了融资租赁的概念和特点，然后分析了中小企业在融资过程中面临的困难。
接着阐述了融资租赁在中小企业融资中的作用，指出中小企业可以通过融资租赁解决融资难题。
也指出了融资租赁在中小企业融资中的局限性。
结论部分总结了融资租赁对中小企业融资的启示，展望了未来中小企业融资发展的趋势。
通过本文的探讨，可以更好地理解中小企业融资问题，为中小企业的发展提供参考和借鉴。
【关键词】融资租赁、中小企业、融资问题、概念、特点、难题分析、作用、解决、局限性、启示、发展趋势。
1. 引言1.1 背景介绍在当今经济发展的背景下，中小企业作为经济的重要组成部分，扮演着促进经济增长、创造就业机会和推动社会进步的重要角色。
中小企业在发展过程中往往面临着融资难题，这是制约其发展的关键因素之一。
传统融资方式受到了许多限制，如担保物不足、贷款利率高、融资渠道有限等，使得许多中小企业很难获得所需的资金支持。
本文将从融资租赁的角度出发，对中小企业融资问题进行深入探讨。
通过分析融资租赁的概念和特点、中小企业融资难题、融资租赁的作用以及其局限性，探讨中小企业如何利用融资租赁解决融资问题，进而得出融资租赁对中小企业融资的启示，并展望未来中小企业融资发展的趋势。
2. 正文2.1 融资租赁的概念和特点融资租赁是指企业为了获取资金或资产，通过租赁合同的方式将资产租赁给租赁方，租金由租赁方支付，最终租赁方有权选择是否购买资产的一种融资方式。
融资租赁有以下几个特点：租赁资产的使用权和所有权分离，租赁方只有使用权而非所有权；融资租赁具有灵活性，租赁方可以根据需要选择资产和租赁期限；融资租赁通常不需要额外的担保物，便于中小企业获取融资；融资租赁有明确的租金支付安排和购买期权，方便租赁方进行资金规划和资产管理。
通过融资租赁，中小企业可以灵活获取所需资金和资产，解决资金短缺问题，避免过度负债和流动性风险。
基于融资租赁视角的中小企业融资问题
基于融资租赁视角的中小企业融资问题【摘要】中小企业融资问题一直备受关注，而融资租赁在其中扮演着重要角色。
本文首先介绍了融资租赁的定义和特点，分析了其对中小企业的优势和挑战。
接着通过应用案例展示了融资租赁在解决中小企业融资问题中的作用，并提出了如何更好地利用融资租赁。
给出了提升中小企业融资能力的建议，强调了融资租赁是中小企业融资的有效工具，并呼吁加强融资租赁在中小企业融资中的应用。
通过本文的研究，有助于帮助中小企业更有效地解决融资问题，促进其可持续发展。
【关键词】中小企业融资问题、融资租赁、中小企业、融资、优势、挑战、应用案例、解决方案、融资能力、建议、有效工具、加强应用。
1. 引言1.1 中小企业融资问题的重要性中小企业是我国经济的重要组成部分，对于促进经济增长、创造就业机会和推动创新发展起着至关重要的作用。
中小企业融资问题一直是制约其发展的瓶颈之一。
由于中小企业规模较小、资信状况有限、融资渠道有限等因素，导致它们往往面临着融资难、融资成本高、融资渠道狭窄等问题。
中小企业融资问题的重要性主要体现在以下几个方面。
中小企业是经济的重要支柱，其发展直接关系到国民经济的发展。
如果中小企业长期处于融资困境中，将影响到整个经济的稳定和可持续发展。
中小企业的融资问题也直接关系到就业和社会稳定。
融资困难导致企业难以扩大规模、创造更多就业机会，从而可能引发社会不稳定因素。
中小企业融资问题也会影响到企业的创新能力和竞争力，进而影响到整个产业结构调整和升级。
解决中小企业融资问题，不仅关乎企业自身的发展，更关乎整个经济的稳定和可持续发展。
需要各方共同努力，寻求切实可行的解决方案，推动中小企业融资环境的改善，促进中小企业持续健康发展。
1.2 融资租赁在中小企业融资中的作用融资租赁还具有一定的税收优惠政策，可以减少企业的税负，增加企业的资金流动性。
对于一些资金周转较紧张的中小企业来说，融资租赁可以有效缓解资金压力，提高企业的盈利能力。
浅析融资租赁在促进中小企业发展中的作用
王 世 杰
０ ５ ０ ０ ０ ０ ） （ 河 北融投 租 赁有 限公 司 河北 石 家庄
摘 要 ： 无论 在发 达 国家还是发 展 中国 家， 中 小企业 在促 进 经济发 展 、 技 术创 新 、 增加 税收 、 创 造就 业 等方 面都扮 演 了越 来越 重要 的 角 色。然而 ， 近几年 国际金 融形 势动 荡 。 经 济下行 压 力增 大， 国 内银根 紧缩银行 信 贷规模 受限 ． 致使 中小 企业 的发 展 遇到诸 多 困难 。 融 资租赁作 为 一种新 型的 融资 工具 ， 以其 门槛 低 、 交 易灵 活 、 期 限 长等 特 点和 优 势 ， 在提供融资、 促 进技 术改 造 、 优化
小 企业 面临 原 材料 、 劳 动力 、 土地 、
型 企 业 相 比在 资 产 规 模 、营 业 收 入、 从 业人 员 等 方 面都 比较 少 的 企 业， 主要 划 分 为 中型 、 小型 、 微 型 三
种企 业 类 型 。不 同 的 国家 、 同一 国
章》 认为． 中小企 业 是 “ 创 造 新 产 业、 创造 就业机会 、 促 进 市 场 竞 争 和 搞 活 区域 经 济 的 主体 ” ． 是“ 经 济 的牵 引 力 和社 会 的 主角 ” ：欧 盟 的 《 小企 业 宪 章 》认 为 。 中小 企 业 是 “ 欧盟 经 济 的 核心 力 量 ” ． 是 确 保 经 济 活 力 和 竞 争 力 的 主体 ． 并 将“ 小 企业 优先 ” 作 为制 定政 策 的原则
的作 用 ． 所 以无 论 发 展 中国家 还 是
８ ０ ％的城 镇 就 业 岗位 ． 完 成 了全 国 ６ ５ ％的 发 明 专 利 、 ７ ５ ％以 上 的企 业
基于融资租赁视角的中小企业融资问题
基于融资租赁视角的中小企业融资问题
中小企业是我国经济发展中的重要组成部分，也是创新创业的重要力量。
融资是中小
企业发展的关键环节，但中小企业融资问题一直是困扰他们发展的一个瓶颈。
本文将从融
资租赁的视角出发，探讨中小企业融资问题，并提出解决方案。
中小企业融资问题主要表现在融资成本高、融资难度大、融资渠道窄等方面。
融资成
本高是由于中小企业的信用评级较低，不具备较高的还款能力，因此银行等金融机构对于
中小企业的贷款利率较高。
融资难度大是由于中小企业的资产规模较小，拥有的抵押物较少，无法提供足够的担保，因此融资难度较大。
融资渠道窄是由于中小企业的规模较小，
无法进入资本市场进行融资，只能依靠银行、担保公司等传统渠道进行融资。
为了进一步推动中小企业融资租赁的发展，需要从政策层面和市场层面进行支持。
在
政策层面上，可以加大对中小企业融资租赁的财税优惠政策支持力度，例如减免融资租赁
所得税、增值税等税费，降低中小企业的融资成本。
在市场层面上，可以加强中小企业融
资租赁产品的创新发展，提供更加灵活、适用于不同行业、不同企业需求的融资租赁产品。
还可以加强中小企业对融资租赁的宣传和推广，提高中小企业对融资租赁的认知度和理解度。
破解我国中小企业“融资难”的良药——融资租赁
■现 代管 理科 学
■博士论 坛
破解我国中小企业“ 融资难” 的良药 融资租赁
●吴 元 波
摘要： 文章分析 了中小企业租赁融资在我国的现状、 问题并提 出解决的办法。认 为融资租赁对于解决我 国中小企业
融 资难 可 以说 是理 论上 成 立 ， 实践 上切 实可行 的一 剂 良药 ； 提 出应 借 鉴美 国的 融 资租 赁发展 模 式 ， 把租 赁辐 射 到各行 业 ， 提 高我 国融 资租赁 的 水平 。政府应 尽快 颁 布专 门法律 、 统 一监 管 、 建 立行 业协会 、 降低行 业进 入 的 门槛 ， 实行 融 资租赁 税 收优 惠； 而 中小企 业应 改 变陈 旧观念 、 融 资租 赁公 司应 进行 经 营模 式 的创新 。
和上市 ． 融资 租赁 的前 期 准备 工作 简单 银 行 方 面会要 求 中小企 业提 供 一份 完整 的财 务 信息 、信 用记 录调 查 表 ． 而
上 市 股 票 则 对 中 小 企 业 在 利 润 等 财 务 方 面 有 着 硬 性 规 定 相反 融 资租 赁本 身并 不是 特 别关 注承 租企 业 的信 用状 况 、
一
从 融 资 租赁 的特性 出发 融 资与 融 物 的统 一 ． 为 中 小
企 业 减 少 了 不 必 要 的 成 本 首 先 节 约 中 小 企 业 的 时 间 一
、
中 小 企 业 进 行 融 资 租 赁 融 资 的 优 势
般 租 赁公 司不 会 对 中小 企业 的资 信 和财 务 做 出详 细 的评 估， 简 化 了银行 式信 用 审查 手续 ． 加快 融资 速度 ． 有 利 于 中 小企 业 能够 在最 短 时 间内 ．以最 快 的速度 得到 融 资设备 ． 及 时地 把握 住市 场 发展 机会 其 次 ． 因 为融 资租赁 的两权 分离 ． 租赁 公 司手握 所 有权 也在 一定 程度 上 对 自己有 了保
融资租赁对于我国中小企业融资的优势与风险分析
融资租赁对于我国中小企业融资的优势与风险分析摘要：在市场经济体制下，中小企业已经成为支撑全国经济高速发展的中坚力量，但是资金来源不足是其发展的最大瓶颈，而融资租赁的出现，恰恰解决了这个问题，与银行信贷相比，融资租赁对中小企业的帮扶力度体现着无法比拟的优势。
本文主要介绍我国中小企业融资难的原因，从融资现状入手，探讨中小企业融资租赁的收益与风险的问题，并提出相关建议。
融资租赁作为一种新兴的资本运营方式，在我国尚处于萌芽阶段，如何引导融资租赁行业正常发展，已经逐渐成为时下讨论热点，具有非常重要的现实意义。
关键词：中小企业；融资租赁；收益；风险1952年5月，由h·杰恩菲尔德开设了全世界第一家以融资租赁方式进行设备租赁业务的公司——美国联合租赁公司，具有划时代的意义，由此拉开了新兴融资的帷幕，之后在全球各国蓬勃发展，挽救了大量的中小企业，为各国的经济发展做出了不可磨灭的贡献。
一、当前我国融资租赁发展格局融资租赁即出租人向供货人购买承租人指定的型号、功能的设备，承租人定期向出租人提供租金，享有使用权，但是出租人享有所有权，在法律上给予出租人绝对的保障。
从1981年，荣毅仁先生借鉴国外经验在国内首创融资租赁公司——中国东方融资租赁公司，到2011年，过了整整三十个年头，融资租赁在我国飞速发展，据统计融资租赁公司数量增加到约296家。
2012年末，我国已有各类融资租赁公司560余家，其中外资融资租赁公司已经超过450家，内资融资租赁公司发展尚显缓慢；2012年八月武汉光谷融资租赁有限公司被国家商务部和国家税务总局联合批准为第九批内资融资租赁试点企业，这是湖北省首家、也是唯一一家内资融资租赁试点企业，是武汉市融资租赁行业的开拓者，标志着融资租赁从沿海高新城市逐渐蔓延至内陆二三线城市，呈现出扩大化的趋势。
（一）租赁企业迅速增多至2011年底，全国在册运营的各类融资公司约为296家，比年初的182家增加约114家，其中，金融租赁20家，比上年增加3家；内资租赁66家，比上年增加21家；外商租赁约210家，比上年增加约90家。
融资租赁功能及其在中小企业融资中的优势探析
融资租赁功能及其在中小企业融资中的优势探析融资租赁是一种特殊的融资方式，通过融资租赁，企业可以以租赁的形式获得所需的设备和资产，并在租赁期限内支付租金。
融资租赁在中小企业融资中具有许多优势。
首先，融资租赁可以减轻中小企业的财务负担。
相对于传统的贷款方式，融资租赁的租金支付是分散在租赁期内的，而不是一次性地还款。
这种分散的支付方式可以使中小企业更好地安排资金，并降低偿还风险。
此外，融资租赁通常不需要抵押担保，减少了企业的借款负担。
其次，融资租赁可以提高中小企业的流动性。
通过融资租赁，企业可以获得所需的设备和资产，而无需大量投入自有资金。
这样可以避免资金被过度集中在固定资产上，使企业有更多的资金用于日常运营和发展，提高了企业的流动性，降低了财务风险。
第三，融资租赁可以提升中小企业的技术水平和竞争力。
对于中小企业来说，更新和升级设备往往是困难和昂贵的。
通过融资租赁，企业可以以较低的成本获得先进的设备和技术，提高生产效率和产品质量，增强企业的竞争力。
此外，融资租赁公司通常会提供技术支持和培训，帮助中小企业提升技术水平。
第四，融资租赁可以提供灵活的融资方案。
融资租赁可以根据企业的需求和实际情况提供不同的租赁方案，例如根据租赁期限、租金、尾款和购买权等来调整。
这种灵活性可以根据企业的经营状况和市场需求进行调整，使企业能够更好地适应环境变化。
第五，融资租赁可以简化企业的管理和运营。
相对于自有资产，融资租赁的设备和资产归融资租赁公司所有，企业只需支付租金即可使用。
这样可以减少企业的资产管理和运营成本，并使企业更加专注于核心业务和市场拓展。
综上所述，融资租赁在中小企业融资中具有许多优势。
它可以减轻财务负担，提高流动性，提升技术水平和竞争力，提供灵活的融资方案，简化企业管理和运营。
因此，中小企业在融资时可以考虑采用融资租赁方式，以实现更好的经营和发展。
- 1、下载文档前请自行甄别文档内容的完整性，平台不提供额外的编辑、内容补充、找答案等附加服务。
- 2、"仅部分预览"的文档,不可在线预览部分如存在完整性等问题,可反馈申请退款(可完整预览的文档不适用该条件!)。
- 3、如文档侵犯您的权益，请联系客服反馈,我们会尽快为您处理(人工客服工作时间：9:00-18:30)。
装 订 处
南开大学现代远程教育学院考试卷
2019年度秋季学期期末(2020.2) 《信托与租赁》
主讲教师： 曹华
一 、请同学们在下列（20）题目中任选一题，写成期末论文。
1.国际租赁市场最新的变化及发展趋势分析
2.飞机租赁在我国发展的前景分析
3.高端医疗设备租赁发展现状及问题分析
4.我国发展房地产融资租赁的条件及对策分析
5.融资租赁资产证券化在我国存在的问题及对策
6.西方国家房地产信托凭证发展现状及对我国的借鉴
7.我国信托业存在的主要问题分析
8.社会信用体系建设与信托业发展的关系分析
9.我国集合信托发展及前景分析
10.我国信托业发展与金融业开放的关系分析
11.我国信托业发展过程中面临的主要风险分析
12.我国对于信托业发展房地产业务的规定及其意义
13.天津信托租赁发展的基础及制约因素分析
14.上海信托租赁发展的现状及前景分析
15.国际融资租赁最新发展动态分析
16.西方国家发展融资租赁对我国的借鉴意义
17.融资租赁发展的案例分析（任选一个行业）
18.融资租赁对于解决我国中小企业融资难问题的作用分析
19.我国信托市场健康发展的基础分析
20.西方国家信托业发展的经验借鉴
二、论文写作要求
论文题目应为授课教师指定题目，论文要层次清晰、论点清楚、论据准确；
论文写作要理论联系实际，同学们应结合课堂讲授内容，广泛收集与论文有关资料，含
有一定案例，参考一定文献资料。
三、论文写作格式要求：
论文题目要求为宋体三号字，加粗居中；
正文部分要求为宋体小四号字，标题加粗，行间距为1.5倍行距；
论文字数要控制在2000－2500字；
论文标题书写顺序依次为一、（一）、1. 。
四、论文提交注意事项：
1、论文一律以此文件为封面，写明学习中心、专业、姓名、学号等信息。论文保存为
装 订 处
word文件，以“课程名+学号+姓名”命名。
2、论文一律采用线上提交方式，在学院规定时间内上传到教学教务平台，逾期平台关
闭，将不接受补交。
3、不接受纸质论文。
4、如有抄袭雷同现象，将按学院规定严肃处理。
融资租赁对于解决我国中小企业融资难问题的作用分
析
一、中小企业融资租赁概述
（一）中小企业界定和融资租赁的内涵
中小企业（SMEs），是与所属的行业对比，财产状况和管理系统相对较微弱
的组织。融资租赁，其实质是通过租赁转让所有或实质性的风险和涉及资产所有
权的收益，资产所有权可能最终转让或者不转让。经过60年的进化，除了直接
融资租赁，融资租赁已经演变出以下几种特定的形式：直租、转租赁、售后回租
等。
（二）融资租赁对中小企业的促进作用
融资租赁融洽地将实物融资和资本融资联系到一起，消除了许多不必要的中
间环节，使中小企业可以尽可能短的时间内获得融资租赁资产的使用权。通过融
资租赁，中小企业可以用较少的租金获得资产的使用权，以此来实现盈利和达到
经营预期目标而且可以解决财务周转困难和融资或筹集资金活动中短缺的投资
资本。
二、中小企业融资租赁发展现状分析
（一）关于中小企业融资租赁的相关数据分析
根据“世界租赁年报”统计，在过去的10年里，融资租赁全球年营业额增
长超过10%，远高于其GDP的增幅。但与欧美发达国家相比，它的优势并没有得
到充分体现。以浙江省为例，其是国内融资租赁业和民营企业最繁荣的区域，因
此，按照省内相关研究小组对中小企业的统计数据，能够大概表明我国目前融资
装 订 处
租赁最高水准的情况：其中中小企业的规模资产总额1000万以下占73.1%;中小
企业的资金来源64.5%来自自有资金，47.5%来自银行贷款;中小企业对融资租赁
的了解程度也不高，只有20.1%了解，44.2%听说过，35.7%不了解;中小企业采
用融资租赁的可能性中，19.2%不会认为采用，63.8%不一定采用，只有17%采用;
而中小企业不采用融资租赁的原因，34.8%，46.8%认为不需大型设备。
（二）中小企业利用融资租赁中存在的问题
通过上述整理，中小企业在使用融资租赁时出现以下这些症结：首先，从数
据可见，目前我国中小企业对于融资租赁方式的认知并不深入，在融资租赁较为
发达的浙江省，中小企业了解融资租赁的程度也只有20.1%，显而易见，在别的
地区这一比例很可能会更低。中小企业对于融资租赁的了解不充足在某种程度上
会影响中小企业和融资租赁业的成长。
还有，中小企业交易过程中的风险防控机制也不严密，中小企业作为承租人，
如果资信状况不好，就会导致坏账的几率加大。
最后，融资租赁市场内部管理也比较混乱，在法律法规制度方面，融资租赁
业的制度并不全面，导致了中小企业融资租赁在使用问题上出现了很多棘手的问
题，这给中小企业带来了极大的不便。
三、优化中小企业融资租赁的建议
（一）强化中小企业的融资租赁意识
一方面，要促进中小企业的产权观念逐渐向使用权过渡。中小企业的决策人
员必须真正意识到对物资的正确理解和有效使用才是企业的利润来源时，机械设
备的所有权仅仅是一个充分不必要条件，这样大多数中小企业的控制人才能真正
容纳融资租赁。从上文的数据可以看出，我國中小企业融资租赁的可开发潜力是
巨大的，问题的关键在于融资租赁公司如何做好相关的宣传推广，而中小企业对
于不熟悉的方式往往存在排外感。因此，融资租赁公司如果能把融资租赁的重要
性宣传到位，就能够为中小企业融资创造良好的外部环境，提高融资租赁的市场
知名度，提高融资租赁的市场渗透率。
（二）政府加大扶持力度，引入税收优惠
从税收方面来说，中小企业每年的税收支出占总成本的比例很大，而执行较
严格的税法，让资金本就周转不灵的中小企业更难经营。在于其他国家的对比之