第2章信用、利息与利率教学案例

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技能训练
调查你所在地区有多少家上市公司， 发行多少万股股票，市值有多少？
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第4节 利息与利率
必备知识
利息是在资金借贷中债务 人支付给债权人超过本金的部分， 也是债务人运用借入资金所付出 的代价。
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利息的本质：
利息是剩余价值的转化形式。 利息是货币资本的价格。
能力拓展
银行信用与商业信用 的连接点？
银行信用的许多业务如票据贴现、 票据抵押贷款都是在商业信用基础上发 展起来的。这些业务的开展为商业信用 规模的扩大和发展方向起着重要影响。
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必备知识
国家信用
国家信用又称政府信用，是 以国家作为债务人的身份发行国 债筹集资金的一种借贷行为。
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银行 信用
银行信用是银行以及其 他金融机构 以货币形式提 供给其他单位或个人的信 用。
银行信用
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银行信用 的特征
是发生在金融机构与 其他经济体之间的间接信 用。
是以货币资本作为信 用标的物的。
它具有信用创造的功 能。
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金融一条街
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金融中介机构 金融市场
赤字部门 支出大于收入，
比如厂商、 金融机构、 政府机构和居民
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信用运行的安全
信用风险与泡沫经济 ——２０世纪９０年代日本房地产大泡沫
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信用运行的效率 中小企业融资难
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第3节 信用工具
必备知识
信用工具是指在资金融通 过程中证明债权债务关系的合 法凭证和电子系统记载数据。
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利率决定理论
储蓄投资利率论
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货币供求利率论
利率
MS
0
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E MD
货币供求
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IS-LM利率论
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利率的作用
对微观经济的调节作用 激励企业提高资金使用效率。 影响个人和家庭的金融资产投资。 作为收益率计算的基础。
对宏观经济的调节作用 调节社会资本供给。 调节投资。 调节社会总供求。
利息率是在单位时间内的利息额 与本金的比率。
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必备知识
利率的种类
年利率、月利率和日利率 名义利率与实际利率 固定利率与浮动利率 存款利率与贷款利率 官定利率与市场利率
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2012年7月6日至今存贷款利率
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中国人民银行基准利率
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流动性
信用工 具特征
风险性
收益性
票活按
特期期 殊存还 。款本
和付 股息 。 2020/8/14
现迅
金速 损变 失现 能不 力受 。
利期债
息收权 的回人 可本不 能金能 性和按 。
益高给 。于债
本权 金人 的带 收来
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能力拓展
请你从期限、主体、 债权债务与权益、 风险、收益对信用工具 进行分类整理
商业 信用
是指企业之间相互提供的 与商品交易直接相联系的信用。 包括商品赊销、预付货款、委 托代销等。
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技能训练
甲企业是生产焦炭的企业，乙企 业是生产钢材的大企业。如果甲企业 把焦炭赊销给乙企业换取了乙企业一 张商业票据，它们之间存在信用关系 吗？是什么信用形式呢？
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能力拓展
王女士预计孩子5年后上大学，预计费用需要 4万元，若现在进行证券投资，收益率为15%，帮 她计算一下她现在需要投资多少钱？（查复利现 值系数表）
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利率是借贷期内所获得的利息额与借贷本金的比 率，对吗？
许多教科书都是这样表述利率的。欠妥。利 率应该是与一定时期联系在一起的利息与本金之 比。如一年所得利息、一月所得利息、一天所得 利息与本金之比。如果不强调单位时期而单纯说 利息是表述不清利率问题的，造成我们无法判断 利率的高低。
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能力拓展
小王说信用是会随着 社会的发展而消亡的。你 认为他说的对吗？
在现阶段能消亡吗？ 说明理由。
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第2节 信用形式
高利贷信用是人类历史上古老的信用形式， 资本主义信用称之为现代信用形式。
商业信用 银行信用 国家信用 消费信用 国际信用
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必备知识
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利率体系是指在经济运行中存在的 各种利率及其之间的相互关系的总和。 它由中央银行利率、商业银行利率 和市场利率构成。 中央银行利率对商业银行利率 和市场利率起指导和调节作用。
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利率的决定因素
平均利润率 资金供求关系 经济周期 通货膨胀程度 国家经济政策 国际利率水平
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个人住房贷款
个人购买家用轿车贷款
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分期付款购买手机
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国际信用
国际信用的概念
一国和其他国家或地区发生的借 贷活动
国际商业信用 国际银行信用 国际政府信用
国际信用的形式
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能力拓展
信用的运行的安全与效率
盈余部门 收入大于支出，
比如厂商、 金融机构， 政府机构和居民
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国家信用的作用
政府
国家信用 的作用
弥补财政赤字。 调剂政府收支的不平衡。 调控宏观经济。
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国家信用的形式
国家信用 的形式
发行公债 发行国库券 发行国际债券和向外借款
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能力拓展
国库券与国家公债有何不 同？
在我国国库券名称用的正 确吗？
商业 信用
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必备知识
商业信用的特点
商业
信用
是发生在工商企业之间的直接信用形式。 是以商品资本作为信用标的的。 它的规模与经济周期相一致。 它创造的信用工具是信用货币的基础。
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商业信用的局限性
商业 信用
规模和数量上的局限性。 方向上的局限性。 范围上的局限性。
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利息的计算
单利是指在计息时仅按
本金计算利息，所产生的
利息不再计息。
计算公式：
利息：
IPrn
本利和：
SP(1nr)
复利是指计息时按 照一定期限将上期所产 生的利息加入本金一并 计算利息的方法。
计算公式：
本利和：SP(1r)n
利息： ISP
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技能训练
假如张先生有10万元人 民币，年利率为3%，分别 采用单利和复利方法，帮他 计算一下2年后的本利和。
筹资 工具
投资 工具
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信用工具种类
票据类
其他类
支银商银商 票行业行业
本本汇汇 票票票票
互金合远金投股公国 换融约期融资票司库 合期 利期基 债券 约权 率货金 券
新型银行 存款工具
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大额可转让定期存单 可转让支付命令 自动转账服务 货币市场存款
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必备知识
偿还性
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美国国债钟
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必备知识
消费 信用
是工商企业、银行及其他 金融机构以消费品为对象，向 消费者提供的信用。
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消费信用的主要形式
消费信用
分期 付款
信用卡
银行消 费信贷
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能力拓展
试举三个消费信用的例子。
第2章 信用、利息与利率
第1节 信用概述 第2节 信用形式 第3节 信用工具 第4节 利息与利率
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学习目标
掌握信用的概念、特征和构成要素； 掌握各种信用形式； 掌握信用工具的种类及其特点； 掌握各种利率形式及其计算； 理解利率的决定及作用； 运用利率理论分析简单经济现象。
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技能训练
搜集我国利率市场化改革 的资料，分析我国利率市场化 改革的必要性、条件和进程发 展。
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THANK YOU!
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利率市场化
必备知识
利率市场化是指中央银行 只控制基准利率，金融资产的交 易利率由金融市场的资金供求关 系决定，形成多样化的利率体系 和市场竞争利率机制。
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利率市场化的内容
•金融交易主体享有利率决定权 •利率结构、期限结构和风险结构由市场选择 •同业拆借利率和短期国债利率是市场的基本指针 •中央银行通过间接手段影响金融资产利率
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第1节 信用概述
必备知识
信用
信用是一种借贷行为， 是以还本和付息为条件的；
信用是价值运动的特殊形式， 是单方面的价值转移。
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信用的构成要素
信用 主体
信用构 成要素
信用 载体
信用 关系
信用 条件
信用 标的
信用的主体：信用活动的参与者。政府企业、团体、个人和金融 中介机构。
信用关系：在资金融通中形成的债权债务关系。 信用条件：主要指利率和期限。 信用标的：信用关系指向对象，包括货币形式和商品形式。 信用载体：信用工具。
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知识拓展
信用 工具
金融 工具
融资 工具
信用工具也称金融工具、融资工具、 筹资工具、投资工具。视角不同。 信用工具强调的是债权债务关系； 金融工具强调的是金融市场的交易对象； 融资工具强调的是实现融通资金的载体； 筹资工具强调的是能获得资金的使用权； 投资工具强调的是通过出让资金使用权 获得收益。