商业信用与银行信用优缺点比较
第三章_信用与信用形式
3.信用的内容：信用主体通过直接信用
或间接信用建立起来的债权债务关系。一方具有 按期索回本息的权利，一方具有支付本息的义务。
4.时间间隔：先贷后还，经过一定的时间
间隔，受信人偿还本息后，信用行为结束，具有 一定的风险性。
5.信用载体：记载信用内容或关系的凭证，
如商业票据、股票及债券等，是货币资本运动的 运载工具。
3.现代信用：与资本主义信用一样，也是借贷行为、 价值运动的特殊形式，但信用范围更广，跨越地域界限，向 全球化、一体化发展。特别是电子货币出现后，信用形式也 更加抽象，并且所占比重也越来越大。
四、 信用的基本要素
1.信用主体：信用行为的双方当事人，包括 法人和自然人。转移资产的一方为授信人，接受 的一方为受信人。授信人通过授信取得在一定时 间内向受信人收回货币或其他服务的权利，受信 人则有偿还的义务。二者经常在双重的。 2.信用客体：信用行为的交易对象，是授信 方的资产。以货币或商品形式存在，可以有形， 也可以无形。
案例分析 ——借贷20万 三年“滚”成40万
刘某与张某为多年好友，2009年3月，刘某做生意向张某借 款20万元，两人约定按同期银行贷款利率计息，借款1年。1年后 刘某因生意亏损一直没有将借款还上。2010年4月，张某与刘某 商议，由刘某重新写一张借据，除了写明20万元借款本金外，还 要注明支付利息20万元，共计40万元。刘某因长期未还款心中有 愧，就按张某的要求打下欠条，并承诺年底还清，但直至2011年 底，刘某仍未还款。张某便将刘某告上法庭。 城关区法院审理认为，自然人之间的借款合同可以自行约定 利息，但借款的利率最高不得超过银行同类贷款利率的4倍，超 出此限度的，超出部分利息不予保护。据此判决刘某偿还张某借 款20万元，利息按照银行同类贷款利率4倍计算。
银行信用还是商业信用_可转让信用证第二受益人法律关系分析
转让行收到单据后 ’ 提出 单据存在不符点 ’ 认为提单的副本上没有盖章证实 ’ 并通知寄单行按照 《 01/%$$ 》的相关规定已将全套 单据寄往开证行。 , 公司请寄单行立即反驳转让行 第 #$ 条 2 款规定 3 副 提出的不符点’ 根据 《 01/%$$ 》 本单据毋须签署。 转让行没有再说什么 ’ 只是说单据 已经寄到开证行去了。 三个多月后 , 公司仍未收到货款 ’ 经与中间商 加拿大公司联系 ’ 中间商说他们也没有收到货款 ’ 没 有办法付钱给 , 公司。于是再请寄单行与转让行联 系 ’ 转让行就将与开证行之间的往来电文转发给寄 单行。 从这些文件了解到转让行也向开证行催过款’ 但是由于第一受益人 ( 中间商加拿大公司 * 没有按照 他和最终买主之间的合同及时通知货物装船情况 ’ 此装船通知又是信用证规定的结算单据之一 ’ 所以 第一受益人提交的单据存在不符点，整票单据被开 证行拒付了。 在本案例中 ’ , 公司 ( 第二受益人 * 严格按照贸 易合同装运货物 ’ 并且提交了严格符合转让证要求 的全部单据 ’ 义务履行没有任何瑕疵 ’ 为什么没有得 到转证行或开证行的付款 4 在信用证业务中 ’ 银行承 担第一性付款责任的保证作用对可转让信用证第二 受益人为什么失效呢4 这是本文研究的核心问题。 ( 二 * 可转让信用证业务各当事人的法律关系分析 从另页图二的可转让信用证各当事人法律关系 可以看出，第二受益人除了与第一受益人之间存在 贸易合同的法律关系外 ’ 与其他当事人均不存在直 接的法律关系。但第二受益人与银行信用相关的开 证行和转证行之间存在间接的法律关系’ 这种间接 法律关系随着第一受益人的行为将产生不同的结 果 ’ 具体分析如下 3 !& 第二受益人与第一受益人的关系分析。第一 受益人与第二受益人是简单明确的货物买卖合同关 系’ 并采用可转让信用证结算方式进行货款结算。 这 种结算方式使得第一受益人可以将自己所拥有的信 用证的权利即装运货物、交单取款的权利转让给第
第九章资本主义制度下的信用
第九章资本主义制度下的信用第一节资本主义信用与信用工具资本主义的信用就是借贷资本的运动形式，资本主义信用的形式是商业信用、银行信用和国家信用。
一、商业信用1．定义：商业信用是职能资本家之间商品交易中以延期付款方式提供的信用。
2．商业信用产生的必然性：产生于简单商品生产条件下，在商品经济高度发达的资本主义得到广泛发展。
3．商业信用工具——商业票据期票：是债务人开出的、在一定时期内向债权人支付现金的保证书。
汇票：是债权人向债务人发出的给持票人支付现金的命令书，即命令债务人将一定款项付给第三者（即债权人的债主）1．商业信用的特点首先，借贷对象都是职能资本家，体现他们之间的关系；其次，借贷的形式是商品，提供信用的过程就是商品资本向货币资本转化的过程；在产业周期的各个阶段上，商业信用的动态与产业资本的动态是一致的。
2．商业信用的作用及其局限性作用：是整个资本主义信用制度的基础，对于扩大和加速商品周转以及资本主义经济关系的发展起重大作用，只有商业信用发展到一定水平时，才会产生银行信用。
局限性：受个别资本数量的限制；受个别资本归六方向的限制；受个别资本归流是否顺畅的限制。
这表明，它不能满足生产需要，必须有新的其它信用形式加以补充，银行信用逐渐产生发展起来了。
二、银行信用1．定义：是银行资本家以贷放货币资本的形式提供给职能资本家的信用。
银行资本家可提供数量多、时间长的贷款；贷款范围不受商品流转方向的限制。
2．银行信用的特点：银行信用体现的借贷关系不同，是银行资本家同职能资本家之间发生的信用关系；借贷的对象是货币资本，从而使商品买卖分开了；行信用的运动在经济周期的各个阶段上也产业资本的运动不完全一致了，有时甚至相反。
3．银行的职能：充当货币资本借贷的中介人。
4．银行的业务：负债业务和资产业务。
5．银行利润：借款利息和存款利息差额，再扣除工资和其它经营管理费用就是银行利润。
三、资本主义国家的信用1．定义：是以政府和国库收入作保证，国家以债务人的身份向社会筹集资金的一种信用形式。
商业信用
（三）应付票据
应付票据是指单位之间根据购销合同进行延期付款的商品 交易时，开具的反映债权债务关系的票据。 交易时，开具的反映债权债务关系的票据。应付账款可由 销货企业签发，也可由购货企业签发， 销货企业签发，也可由购货企业签发，到期日由销货企业 要求付款，当销货企业想让购货企业正式承认所欠货款时 要求付款， 常采用这一方法。应付票据必须经过承兑， 常采用这一方法。应付票据必须经过承兑，即由有关方在
•商业信用条件 商业信用条件
所谓信用条件是指销货人对付款时间和现金折扣所作 的具体规定，它是由信用期、 的具体规定，它是由信用期、现金折扣率和现金折扣期三 部分构成。 信用条件， 是信用期 是信用期， 部分构成。如“2/10,n/30”信用条件，30是信用期，表示 信用条件 销货方最长付款期限30天 现金折扣率2%,10表示现金 销货方最长付款期限 天，2现金折扣率 现金折扣率 表示现金 折扣期10天 即购货方在10天内付款 折扣期 天，2/10即购货方在 天内付款，可获得 现 即购货方在 天内付款，可获得2%现 金折扣优惠，只需交付全部货款的98%。 金折扣优惠，只需交付全部货款的 。
第一节商业信用
•概念：商品交易中因延期付款或预收贷款而形成的借贷 概念
关系， 关系，它是在商品交易中由于结算时间和空间上的差异而 形成的企业间的直接信用行为。 形成的企业间的直接信用行为。
•商业信用的行式 商业信用的行式
（一）应付账款 应付账款是企业购买货物暂未付款而欠对方的款项， 应付账款是企业购买货物暂未付款而欠对方的款项， 即赊购商品，这是一种典型的商业信用形式。 即赊购商品，这是一种典型的商业信用形式。应付账款不 同于应付票据，它采用欠账的方式，买方不提供正式借据， 同于应付票据，它采用欠账的方式，买方不提供正式借据， 完全依靠企业之间的信用来维持，因此又称为未清账户。 完全依靠企业之间的信用来维持，因此又称为未清账户。 一旦买方资金紧张，就会造成长期拖欠。所以， 一旦买方资金紧张，就会造成长期拖欠。所以，采用这种 方式，卖方要掌握买方的财务信誉等情况， 方式，卖方要掌握买方的财务信誉等情况，以保证资金的 收回。 收回。
(完整word版)货币金融学名词解释和简答
一．名词解释信用货币：以信用为保证，通过信用程序发行和创造的信用凭证，是货币形式的现代形态。
格雷欣法则：“劣币驱逐良币”规则，即两种名义价值相同而实际价值不同的货币同时流通时，实际价值较高的货币将被人们收藏、熔化或输出，而实际价值较低的货币将充斥市场。
无限法偿：也就是有无限的法定支付能力，不论支付的数额大小，不论属于何种性质的支付，即不论是购买商品、支付服务、结清债务、缴纳税款等，收款人都不得拒绝接收。
信用：以偿还和利息为条件的借贷行为。
汇票：出票人签发的一种要求付款人按指定日期向持票人无条件付款的票据。
基准利率：是金融市场上具有普遍参照作用的利率，其他利率水平或金融资产价格均可根据这一基准利率水平来确定。
市场利率：指资金市场上由借贷双方通过相互竞争而自由议定的利率。
直接标价法：以一定单位的外国货币为标准来折合多少单位本国货币的标价方法。
间接标价法：以一定单位的本国货币为标准折合多少外国货币的标价方法。
金融市场：是实现资金融通的场所及各种融资关系的总和。
货币市场：是短期资金市场，是指融资期限在一年以下的金融市场，是金融市场的重要组成部分。
同业拆借：指金融机构(主要是商业银行)之间为了调剂资金余缺，利用资金融通过程的时间差、空间差、行际差来调剂资金而进行的短期借贷。
票据贴现：持票人在票据到期之前，将背书后的票据提交银行，银行从票据面额中扣除自贴现日起到贴现日止的利息，将余额支付给持票人的票据转让行为。
融资类金融中介：是经营货币信用业务和提供金融服务的金融中介。
政策性银行：政府创立、参股或保证，为贯彻政府社会经济政治和意图，以国民经济的整体性和长远利益的目标，在特定的业务领域从事政策性融资活动的专业性金融机构。
中央银行：是一国金融体系的领导和核心，对内负责制定执行货币政策，并对金融业进行管理，对外代表国家参加国际金融组织的活动。
货币发行：一是指货币从中央银行的发行库通过各家商业银行的业务库流向社会；二是指货币从中央银行流出的数量大于从流通中回笼的数量。
(完整版)金融学知识点归纳
1金融学知识点归纳第一章货币与货币制度一、货币的起源1.货币的起源与发展（1）货币产生于交换（P2)根据马克思的价值学说，货币产生于商品交换，是商品交换的必然产物，要说清楚货币的产生与发展，首先必须追溯到商品交换。
商品交换必须具备两个前提条件：分工与私有制。
（2）价值形式的发展与货币的起源（P3)1)简单的、偶然的价值形式及其特征（P 3)2)扩大的价值形式(P3-P4)3)一般价值形式(P4)4)货币价值形式2.货币的形态及其演变1）货币的理想条件及各种形态（P6）（1）货币的理想条件（P5)（2）货币形态：指货币的存在形式，指货币是用什么材料制作的。
——6 实物货币——货币最古老的形态特征: 作为货币和作为商品的价值相等。
金属货币特征：普遍可接受、价值稳定、价大量小，携带方便、耐久性、均质可分信用货币(P6)一般而言，信用货币作为一般的交换媒介，须有两个条件：人们对此货币的信心；货币发行的立法保障。
目前世界几乎所有国家的货币都采用信用货币的形态。
电子货币——最新的货币形态 (P8)是信用货币与电脑、现代通信技术相结合的一种最新货币形态，它通过电子计算机运用电子信号对信用货币实施储存、转账、购买和支付。
代用货币代用货币，通常作为可流通的金属货币的收据，一般指由政府或银行发行的纸币或银行券，代替金属货币参加到流通领域中。
其特点是可与所代替的贵金属自由兑换。
代用货币，其本身价值低于其代表的货币的价值；通常是政府或银行所发行的纸币；可自由兑换金条、银条或金币、银币。
（3）货币形态的演变从黄金到黄金为基础的代用币再到完全的信用货币，这是货币进化史上的第一次飞跃；电子货币的出现，是货币形态的第二次飞跃。
货币形式演变历程中的这两次飞跃体现了货币从有形到无形、从国家信用到社会信用的发展。
二、货币的本质与职能（P10）21.货币的本质货币是商品经济发展到一定阶段的必然产物，是固定充当一般等价物的特殊商品。
1）货币作为一般等价物，可以和一切商品相交换。
信用习题及答案
第二章信用1．你过去对于信用这个经济范畴是怎样理解的应该怎样界定信用较好答：（1）过去对信用这个经济范畴的理解是，信用相当于“借贷”或“债”的概念，等等。
（2）按照下面的方式来界定信用比较好：信用这个经济范畴是指借贷行为。
从逻辑上推论，私有财产是的出现是借贷关系存在的前提条件。
这种经济行为的形式特征是以收回为条件的付出，或以归还为义务的取得；而且贷者之所以贷出，是因为有权取得利息，借者之所以可能借入，是因为承担了支付利息的义务。
现实生活中有时也有无利息的借贷，但这是由于某种政治目的或经济目的而采取的免除利息的优惠，是一般中的特殊。
西方不少国家的银行对企业的活期存款也往往不支付利息，但存款者可以享受银行的有关服务和取得贷款的某些权利，实际上还是隐含有利息的。
2．经济学意义上的“信用”，与日常生活和道德规范里的“信用”，有没有关系，是怎样的关系答：道德范畴中的“信用”指的是诚信，是经济主体通过诚实履行自己承诺而取得他人的信任。
从经济意义上看，信用的含义就转化和延伸为以借贷为特征的经济行为，是以还本付息为条件的，体现着特定的经济关系。
它既区别于一般商品货币交换的价值运动形式，又区别于财政分配等其他特殊的价值运动形式，是不发生所有权变化的价值单方面的暂时让渡或转移。
这两个范畴的信用密切相关。
诚信是交易、支付和借贷活动得以顺利进行的基础。
借贷活动是以收回为条件的付出，或以归还为义务的取得；而且贷者之所以贷出，是因为有权取得利息，借者之所以可能借入，是因为承担了支付利息的义务。
如果没有当事人之间的最基本的信任，就不会发生借贷活动。
诚信是借贷活动的基础。
如果失信成为信用行为中的主导方面，借贷活动就会萎缩甚至中断。
而借贷活动的发展，使得经济活动参与者日益意识到诚信的重要性，进而使诚信成为经济生活的重要准则之一。
3．为什么说在现代经济生活中，信用联系几乎无所不在，以至可以称为“信用经济”能否谈谈你本人的体验答：（1）将现代经济说成信用经济是对现代经济的一种描述。
金融学第二章 信用
二、信用的产生和发展
（三）货币与信用的关系： 信用与货币，都以私有制为前提，它们产生的经
济前提是同源的。 二者在发展过程中形成了相互 依存、相互制约、相互促进、相互替代
三、信用与金融
金融的含义：金融是货币流通与信用活动的总 和，是通过货币有偿让渡而实现价值增值的运动， 也就是资金融通
金融的产生是货币和信用融合的产物：当货币 与信用从两个完全独立的经济范畴,走向相互结合 并日益紧密融合时，金融范畴便产生了。
义何在？了解一下我国商业银行目前推出的有关 消费信用的贷款有哪些类型？大学生助学贷款算 不算一种消费信用？ 5、你认为我国目前信用缺失的根源是什么？怎样 建立适应市场经济发展的信用秩序？
地位
基础
主体
4
运动 与经济周期波动基本一 与经济周期波动不一致
致
5
形式
赊销、预购
放款（贴现）
6
融资
直接融资
间接融资
7
优点
方便、及时、灵活
规模大、范围广
8
局限
规模、方向限制
盲目性强、可控性弱
风险较大
三、国家信用
（一）含义：国家财政通过举债向社会筹集资金的一种 信用形式
（二）形式：国库券和公债券 （三）作用：
第五节 融资方式与融资体制
一、融资方式与融资过程
资金盈 余部门
购买
企业、政 间接证券 府、居民
金融中介机构 银行、保险、 信托、投资基金 （间接融资）
购买 直接证券
资金 短缺 部门
购买 直接证券
金融市场 （直接融பைடு நூலகம்）
购买 直接证券
二、直接融资与间接融资
(一)间接融资的含义：指资金供求双方通过金融 中介机构间接完成融资活动的方式，典型如银 行借贷
商业信用与银行贷款关系的研究综述
悉并且缺乏自己的销售网络， 即使能够要回一些抵押品（ 如原材料）其变现的成本也十分高昂。 ， （ 信贷配给理论 信贷配给理论作为商业信用的融资性动机的另一种解释， 二） 它不仅解释了在金融机构作为专门的信贷供给 组织存在的条件下商业信用为何仍 旧存在 ， 能解 释商业信用作为一种相对 昂贵的融 资方式仍被 许多企业所使 用。 还 该理论认为 ， 由
与客户 的业务往来及 时高效地获得客户信息 ， 客户的财务信息 、 了解 经营状况 ； 当客户未 能享受优惠的现付折扣或使用商业信用的 数量有异常变化时 ， 可及时观察客户经营 和信用 的变化 情况 ， 时采 取行 动 ， 及 以免受 到损 失。 与企业相 比， 金融机构（ 如银行 ） 获得这 些信息 的成本更 高 ， 而且在获取信息 的过程 中还存在一定 的时滞性 。２对客 户的控制力优 势。 （） 由于获 得商业信用的一般是 下游企 业， 因此作 为提供商业信用 的上游企业对客户具有一定的控制力 。 客户对 供应 商的选择是理性 的， 客户而言 ， 对 供应商提供 的原材料 是经济的和不易替代的。 同时 ， 如果客户想更换原材料 的供应 ， 必须花费 昂贵 的信息搜集 、 信息整理和重新订约等成本 ， 另外还要承 担新原材料的质量风险。 在这两方 面的作用 下 ， 供应商 可以利用威胁 停止供货的手段迫使客户遵守合约 ， 而避免遭受客户潜在 的 从 违约损失 。 ， 相反 金融机构对客户的控制力很弱 ， 一旦客户违约 ， 即便诉诸于法律 ， 产法的负面作用下金融机构还是难免遭受损 在破 失 。３财产挽 回优势。 （） 一旦客户经营失败 而使 合约被迫 中止 ， 应商可以索 回供应的原材料 。 供 由于企业已经建立了该 产品的销售网 络， 因而索 回产 品并再次售出的成本是较低的 ， 企业因而能够将合约 中 的损失减至最少 。 机构则不 同， 止 金融 由于它对这一行业不熟
商业信用研究综述
商业信用研究综述商业信用研究综述[提要]商业信用作为一种重要的短期融资工具，引起国内外学者的广泛关注。
本文通过归纳现有的研究文献发现，研究主要集中在商业信用的存在动机、商业信用与银行信贷的关系、影响商业信用的因素等方面，并在这些研究成果的基础上对其进行展望。
关键词：商业信用；银行信贷；影响因素中图分类号：F83文献标识码：A收录日期：2013年3月7日一、引言商业信用是指工商企业之间在买卖商品时，以商品形态提供的信用，是企业之间的一种直接信用关系。
商业信用是信用发展史上最早的信用交易方式，银行信用、消费信用等其他信用交易方式都是在其基础上发展起来的。
商业信用具有悠久的历史，在欧洲可以追溯到中世纪，在原始的简单交易场所集贸市场上，商人允许顾客先行得到商品，然后在规定的期限内支付价款。
在中国，赊销作为一种商业信用始于先秦时期，并在宋代得到广泛发展。
经过数百年的发展，如今商业信用已成为一种被广泛应用的短期融资形式，是非金融类企业总资产的重要组成部分，同时也引起国内外学者的广泛关注。
纵观国内外文献，研究主要集中在商业信用的存在动机、商业信用与银行信贷的关系、影响商业信用的因素等方面。
二、商业信用的存在动机理论（一）经营性动机。
经营性动机是指企业依据市场条件变化，为了降低经营成本、扩大销售份额或者抑制市场价格波动，最终实现企业近期利润最大化的目标以及长远的经营目标实施的反映策略。
商业信用的经营性动机的内容主要包括交易成本动机、质量保证动机、价格歧视动机和促销动机等等。
Schwartz（1974）首次提出商业信用的降低交易成本动机理论。
Ferris（1981）对该理论进行了系统的阐述，该理论假定交易为时间的随机函数，存在着不确定性，研究认为，商业信用使得交易中的商品交换和货币交换在时间上相分离，买方企业在使用商业信用过程中能够获得准确的付款时间，从而减少了预防性资金，节省了交易费用，能够更加有效地管理资产。
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商业信用与银行信用优缺点比较
商业信用的优点：
1．对经济有润滑和增长作用。
2．调剂企业之间资金短缺，提高资金使用效率，节约交易费用。
3．商业信用的合同化，使自发的分散的商业信用有序可循，有利于
银行信用参与和支持商业信用，强化经济市场秩序。
4．商业信用的优点在于方便和及时。
商业信用的局限：
1．商业信用规模的局限性。受个别企业商品数量和规模的影响。
2．商业信用方向的局限性。一般是由卖方提供给买方，受商品流转
方向的限制。
3．商业信用期限的局限性。受生产和商品流转周期的限制，一般只
能是短期信用。
4．商业信用授信对象的局限性。一般局限在企业之间。
5. 它还具有分散性和不稳定性等缺点。
银行信用优点：
1. 克服商业信用局限性。
上游企业贷给下游企业，也可下游贷给上游。可小额聚成大额，
也可大额分散成小额。满足长、中、短贷款的不同需要。
2. 规模大、成本低、风险小。
3. 能够创造信用。
发放贷款给企业，企业根据需要，可再次贷款给其他企业。
银行信用缺点：
1、资金成本较高
2、限制较多