大额资金支付审批制度
大额费用支出管理制度
大额费用支出管理制度一、总则为规范公司大额费用支出管理，提高资金利用效率，减少公司风险，故编订本管理制度。
二、适用范围本管理制度适用于公司内部所有大额费用的支出管理。
大额费用是指单笔支出金额大于公司规定的额度。
三、管理原则1. 真实、合规原则：所有大额费用支出必须真实合规，不得虚构、套取资金。
2. 合理、合规原则：大额费用支出必须符合公司相关规定，经过审批流程和专业审核。
3. 节约、高效原则：大额费用支出要尽可能节约成本，提高资金利用效率，高效管理。
四、支出程序1. 费用申请：申请人需向公司相关部门提出费用支出申请，并填写《大额费用支出申请表》，详细说明支出原因、金额、用途等。
2. 费用审批：费用申请经部门主管审核后，需提交公司财务部门审批。
超过一定金额的费用支出需董事会审批。
3. 支出支付：费用审批通过后，财务部门办理支付手续，支付给指定的收款方或项目。
4. 费用报销：支出完毕后，需要及时向财务部门报销，提供相关票据和资料。
五、审批流程1. 部门主管审批：部门主管审核费用支出申请，确保申请内容真实有效。
2. 财务审批：财务部门对费用支出申请进行审核，确保符合公司相关规定。
3. 董事会审批：超过一定金额的费用支出需提交董事会审批，确保决策合规。
六、费用监控1. 支出跟踪：公司财务部门定期对大额费用支出进行跟踪，确保资金使用情况透明。
2. 预算控制：公司设定费用预算，对大额费用支出进行控制，防止超支。
3. 检查审计：公司定期对大额费用支出进行检查审计，排查违规问题，保障资金安全。
七、责任追究1. 违规处理：对违规大额费用支出的相关责任人，公司将视情况进行相应处理，包括通报批评、警告、处罚等。
2. 赔偿责任：对造成公司经济损失的大额费用支出违规行为，责任人将承担相应赔偿责任。
3. 追责机制：公司建立完善的责任追究机制，对大额费用支出管理中发生的违规行为进行严肃处理。
八、附则本管理制度自颁布之日起正式执行，如有修改，需经公司董事会同意。
村大额支出管理制度
村大额支出管理制度一、总则为规范村大额支出的管理，防范财务风险，保障村集体资金使用合规，特制定本制度。
二、适用范围本制度适用于所有接收和管理村集体资金的机构和个人，包括村委会、村委会财务人员、村集体资金管理人员等。
三、定义1. 村大额支出：指一次支付金额大于村委会财政预算规模的支出，或者在财务支付上具有较大影响的支出。
2. 村集体资金：指村民自愿捐赠或者村经营所得的资金，由村委会进行统一管理并用于公益性项目和事务的资金。
四、管理要求1. 村大额支出需经村委会会议审议通过后才能进行支付。
会议审议应当有相关支出项目的详细报告和财务分析，并由出具财务预算和支付意见书。
支出事宜经过会议全体成员讨论一致同意后，进行支付。
2. 对于村大额支出支付，应当经过至少两人以上的审批，包括村委会主要负责人和财务人员等。
审批人员对支付事项和支付金额应当进行审核确认，并签字确认。
3. 支出人员必须提供支出项目相关的发票、合同等有效证明材料，并在支付完成后进行备案存档。
财务人员应当对支出材料进行核对和验收，并出具支出报告。
4. 对于村大额支出支付涉及到的财务风险较高或者支付方式较为复杂的事项，需要编制详细的财务支付计划，并报村委会审批后执行。
5. 村大额支出的支付应当采取现金支付或者银行转账等方式，不得使用现金报销或者私账支付，确保财务支付的安全和便捷。
五、监督检查1. 村大额支出的支付事项应当按照有关规定定期向上级主管部门提交支出报告和支出证明，并接受监督检查。
2. 村委会应当建立财务审计制度，对财务支付进行定期内部审计和外部审计，确保支付的合规性和透明度。
3. 村大额支出的支付涉及到的争议和纠纷应当及时进行处理，并向相关部门报告处理结果。
六、处罚规定对于未按照本制度要求进行村大额支出支付的单位和个人，应当根据情节轻重给予相应的处罚，包括警告、罚款、责令退还款项等处罚。
对于涉嫌违法犯罪的情况，应当及时报告相关部门进行调查处理，并追究相关人员的法律责任。
《资金支付审批管理制度》(2篇)
第1篇第一章总则第一条为了加强公司资金管理，确保资金安全，提高资金使用效率，根据国家有关法律法规和公司实际情况，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司所有资金支付行为，包括但不限于付款、报销、预付款、退款等。
第三条公司资金支付审批管理遵循以下原则：1. 规范性原则：严格按照国家法律法规和公司内部管理规定执行。
2. 安全性原则：确保资金安全，防止资金流失和舞弊行为。
3. 效率性原则：简化审批流程，提高资金支付效率。
4. 责任性原则：明确各部门、各岗位的职责，落实责任追究。
第二章组织机构与职责第四条公司设立资金支付审批管理领导小组，负责制定、修改和解释本制度，并对资金支付审批工作进行监督。
第五条资金支付审批管理领导小组下设办公室，负责日常管理工作，包括：1. 负责制定资金支付审批流程；2. 负责组织培训、宣传和解释本制度；3. 负责监督、检查各部门、各岗位的资金支付审批工作；4. 负责处理资金支付审批过程中的异议和投诉。
第六条各部门、各岗位的职责：1. 申请人：负责提交资金支付申请，确保申请内容的真实、完整、合规；2. 审批人：负责对申请进行审核，提出审批意见；3. 付款人：负责办理付款手续，确保资金安全；4. 监督人：负责对资金支付审批工作进行监督，确保审批流程合规。
第三章资金支付审批流程第七条资金支付审批流程如下：1. 申请人填写《资金支付申请表》，并附上相关证明材料；2. 申请人将申请表及相关证明材料提交至所在部门负责人；3. 部门负责人对申请进行初步审核，符合规定的，签署审批意见；4. 部门负责人将申请表及相关证明材料提交至财务部门；5. 财务部门对申请进行审核，符合规定的，签署审批意见；6. 财务部门将申请表及相关证明材料提交至资金支付审批管理领导小组；7. 资金支付审批管理领导小组对申请进行审核，符合规定的，签署审批意见；8. 付款人根据审批意见办理付款手续。
第八条特殊情况下的资金支付审批流程：1. 对于紧急资金支付，申请人应提供紧急情况说明，经部门负责人、财务部门负责人和资金支付审批管理领导小组同意后，可简化审批流程；2. 对于大额资金支付，应提交专项审批报告，经资金支付审批管理领导小组批准后方可支付。
事业单位大额支出管理制度
事业单位大额支出管理制度一、总则为规范事业单位大额支出管理，提高资金使用效率，确保财务安全稳定，特制定本制度。
二、适用范围本制度适用于事业单位所有大额支出活动。
三、大额支出定义大额支出是指单笔金额超过本单位一定限制额度的支出。
四、大额支出管理流程1.预算编制：财务部门根据事业单位的年度预算计划，参照大额支出预算编制标准，编制大额支出计划，并报批相关部门。
2.申报审批：各部门在有大额支出需求时，填写《大额支出申报表》，并附上购买产品的相关材料，提交财务部门审批。
3.资金调配：财务部门根据大额支出计划和实际情况，安排资金调配，确保大额支出资金的及时支付和流转。
4.开展招标：对于需要进行招标的大额支出项目，事业单位应当按照国家相关法规和规定进行招标，并注重公平竞争、公正公开。
5.签订合同：招标过程结束后，事业单位与中标单位签订合同，并明确合同约定的内容、履行义务、投保责任等。
6.履行合同：事业单位应严格按照合同要求，履行合同义务，确保大额支出项目按照合同约定的时间、质量、数量完成。
7.资金监管：财务部门对大额支出项目的资金使用情况进行监督和检查，确保资金使用合规，防止资源浪费和财务风险。
8.事后审计：财务部门对大额支出项目进行事后审计，检查项目的实际执行情况、资金使用情况，发现问题及时纠正并提出改进措施。
五、责任与考核1.财务部门负责大额支出管理的日常工作，包括预算编制、资金调配、资金监管等。
2.各部门负责制定大额支出计划，提出大额支出申报材料，并按照合同约定履行义务。
3.部门领导负责审批大额支出申报，保证申报程序合规。
4.财务部门将大额支出管理情况作为绩效考核的重要依据，对工作不力的部门进行通报批评，对优秀部门进行表彰奖励。
六、风险控制1.部门领导应当加强对大额支出的审批把关，确保大额支出项目的合理性和必要性。
2.财务部门应做好大额支出预算和资金调配计划，确保资金的合理分配和使用。
3.事业单位应建立完善的采购制度和招标制度，提高招标过程的透明度和公正性，减少潜在风险。
大额现金支付管理制度
大额现金支付管理办法为进一步规范大额现金支付管理，严控不合理大额现金支出，逐步加强现金管理,全力维护结算纪律，根据建通函【2００２】41号、长银发【2002】188号文件精神,结合我行实际情况,特制定本办法.一、我行将同一开户单位一次或一日累计支取1０万元(含）以上现金的行为规定为大额现金支付行为，包括现金汇兑(通过应解汇款支取现金)、现金银行汇票、现金银行本票结算方式。
二、大额现金支付要严格执行三级审批制度，即1万元以下的现金支取由现金管理员直接审批；1万元（含)至10万元以下的现金支取由现金管理员、会计主管共同审批;10万元(含）以上的现金支取由现金管理员、会计主管、主管行长三人共同审批。
另外，签发现金银行汇票、银行本票金额超过３0万元（不含)或一日内为同一开户单位签发两张(不含)以上同一收款人的现金银行汇票、银行本票，须经上级行批准。
三、大额现金支付要严格执行登记备案制度，即除工资性支出、主渠道粮食企业在当地收购粮食现金支出和银行及非银行金融机构支取的备用金外,其他用途的大额现金支付都要由现金管理员实时填写《大额现金支付登记备案表》，并于每月１0日内将加盖业务用公章和经会计主管、主管行长签字确认的《备案表》向人民银行货币金银科进行报备；须经上级行批准方能签发的现金银行汇票、银行本票，必须及时报人民银行备案;居民个人一次或一日累计支取５0万元(含)以上的大额现金,必须由当班所（柜)负责人单独登记,并于次日将加盖业务用公章的《备案表》通过同城交换员及时备案到人民银行;１00万元（含)以上的异常现金支取活动要进行登记备案，并对符合可疑支付交易条件的交易,经办员要在密切关注的基础上,及时向本部门的反洗钱具体管理人员报告，立即启动反洗钱监控程序,有效防范洗钱风险。
四、继续严格执行“严禁公款私存”的相关规定,对单位支付给个人的小额劳务报酬等,除附有完税证明,允许将款项转入其个人储蓄账户,否则坚决不予办理。
公司大额资金支出管理制度
第一章总则第一条为加强公司资金管理，规范大额资金支出行为，提高资金使用效率，防范资金风险，根据国家有关法律法规和公司实际情况，制定本制度。
第二条本制度适用于公司所有部门、子公司以及与公司发生经济往来的单位。
第三条本制度所称大额资金支出，是指单笔支出金额达到公司规定标准的资金支出。
第四条大额资金支出应遵循合法、合规、节约、高效的原则。
第二章管理职责第五条公司财务部负责制定、修订和完善大额资金支出管理制度，并对执行情况进行监督检查。
第六条公司各部门、子公司负责人对本部门、子公司的大额资金支出负总责。
第七条公司审计部门负责对大额资金支出进行审计监督。
第三章支出审批流程第八条大额资金支出审批分为以下几个步骤：1. 提出申请：申请部门填写《大额资金支出申请表》，详细列明支出用途、金额、预算等，并附上相关合同、协议、发票等证明材料。
2. 初步审核：财务部对申请材料进行初步审核，确保支出符合国家法律法规、公司规章制度及预算要求。
3. 部门负责人审批：申请部门负责人对申请材料进行审核，签署审批意见。
4. 公司领导审批：根据公司规定，不同金额的大额资金支出需经过不同级别的公司领导审批。
5. 支付操作：财务部根据审批结果办理支付手续。
第四章支出控制第九条公司对大额资金支出实行预算管理，各部门、子公司应根据年度预算和实际业务需求编制资金支出预算。
第十条公司严格控制大额资金支出，严禁无预算、超预算支出。
第十一条公司对大额资金支出项目进行分类管理，明确支出标准和审批权限。
第五章监督检查第十二条公司财务部定期对大额资金支出进行自查，发现问题及时整改。
第十三条公司审计部门每年对大额资金支出进行专项审计，确保支出合规、合法。
第十四条公司对违反本制度规定的大额资金支出行为，将依法依规追究相关责任人的责任。
第六章附则第十五条本制度由公司财务部负责解释。
第十六条本制度自发布之日起施行。
第七章附则第十七条本制度如有与国家法律法规相抵触之处，以国家法律法规为准。
商业银行大额现金支付审批管理办法
商业银行大额现金支付审批管理办法第一章总则第一条为了提高现金管理效率，防范大额现金支付风险，维护正常金融秩序，根据《中国人民银行上海分行大额现金支付管理实施办法》、《浙江省商业银行现金管理指引暂行条例》有关规定，结合浙本行实际,制定本办法。
第二条本办法适用于在本行开立结算账户的机关、团体、部队、企业、事业单位、个体工商户、个人及其他组织。
第二章管理重点和原则第三条本行对上述客户的现金收入和支出，遵循依法、审慎、有效、独立的原则，实施引导、限制、监督、检查等一系列干预行为。
第四条现金管理的重点是防范和打击诈骗、洗钱、逃税等经济犯罪，规避和化解金融风险。
第五条本行工作人员不得为开户单位套取现金提供便利，应鼓励开户单位和个人，使用转账结算划拨资金或支付交易款项。
第六条按照分级审批的原则，认真审查大额现金支付的真实性和合规性。
应根据开户单位的基本情况，审查提现的金额、频率及用途与其正常生产经营需要、现金管理规定、账户管理规定是否相符，同时审查有关授权签字是否符合规定。
第七条应遵循“谁管理谁审批”的原则，对大额现金审批权限实行统一的授权机制，合理确定审批权限，授权应适当、明确，并采取书面形式。
第八条应遵循“了解你的客户”原则，注意审查客户现金来源和支取用途的真实性和合法性，提高对可疑交易的鉴别能力，如发现可疑交易和异常交易，应逐级上报。
第九条要严格执行大额现金收付交易报备制度，对于金额50万元以上的单笔或单日累计现金收付，包括现金缴存、现金支取、现金汇款、现金汇票、现金本票解付，应按照有关规定向反洗钱管理部门及时报备。
第十条开户单位提现原则上只限于基本存款账户，个人基本账户提现视同开户单位基本账户管理。
要严格控制临时账户提现。
专用账户除用于社会保障支出、房屋拆迁、民工工资、破产清算、农副产品采购等特定用途向个人支付的资金可以提现外，其他用途一律不得提现。
一般账户不准提现。
第十一条严格按中国人民银行《现金管理暂行条例》及《现金管理条例实施细则》中规定的范围内使用现金。
财务制度大额支付
财务制度大额支付一、大额支付的定义和范围大额支付是指超过一定金额的资金支出，通常是公司日常经营中的重要支付项，如供应商付款、工资和福利支出、税费缴纳等。
大额支付的范围通常是根据公司规模、行业特点和财务状况确定的，一般来说，金额在一定范围内需执行公司管理层授权支付，超过一定金额则需董事会或相关委员会批准。
二、大额支付的授权和批准程序1. 内部授权程序：公司应建立完善的内部授权程序，对各级管理人员的支付权限进行限定和分类，确保资金支付的安全和有效控制。
特别是对于大额支付，需要设定专门的审批流程和权限层级，确保各级管理人员不滥用职权或私自决定支出资金。
2. 董事会或相关委员会批准程序：对于超过内部授权金额的大额支付，公司应建立严格的审批程序，确保决策过程的公正和透明。
董事会或相关委员会应对支付事项进行审议和决策，并记录相关决定和理由，以便于监督和追溯。
3. 外部审计程序：对于一些特定的大额支付项目，公司应特别关注外部审计程序的执行，确保支付资金的合理性和合规性。
外部审计人员应对相关支付事项进行检查和核实，提供独立的审计意见和建议，为公司提供第三方监督和参考。
三、大额支付的风险控制和监督机制1. 风险评估和预警机制：公司在制定大额支付制度时，应充分考虑可能存在的支付风险和潜在影响，建立相关的风险评估和预警机制。
如设定资金支付的最高限额、发放支付预警系统等，及时发现和处理可能存在的支付问题。
2. 监督和审计机制：公司应建立有效的监督和审计机制，定期对财务制度执行情况进行抽查和审计，确保各项规章制度的有效执行和合规情况。
对于大额支付，应特别加强内部审计和外部审计力度，确保支付事项的真实性和完整性。
3. 内部控制机制：公司应建立健全的内部控制机制，对资金支付环节进行详细规范和限制，确保支付程序的安全和高效。
内部控制包括对支付流程的监督和限制、对支付人员的权限控制和审批要求等，有效防范内部不当操作和腐败风险。
四、大额支付的核查和报告要求1. 核查程序：公司在进行大额支付时，应设定相关的核查程序和要求，对支付款项的真实性和合规性进行核实和确认。
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大额资金支付审批制度
大额资金支付审批制度
一、制度目的
本制度旨在规范和管理公司内部大额资金支付审批流程，确保公司财务安全和资金使用的合理性。
二、适用范围
本制度适用于公司内部所有涉及大额资金支付的相关人员和部门。
三、定义
1. 大额资金：指单笔金额超过公司规定金额的支付款项。
2. 支付申请人：指提出大额资金支付申请的员工或部门。
3. 资金审批人：指负责对大额资金支付申请进行审批的管理人员。
四、制度内容
1. 大额资金支付申请流程
1.1 支付申请人填写《大额资金支付申请表》，包括以下信息：
- 付款单位名称及账号；
- 收款单位名称及账号；
- 支付金额；
- 支付事由和合同/协议编号；
- 预计支付时间等。
1.2 支付申请人将填写完整的《大额资金支付申请表》提交给直接上级领导审核。
1.3 直接上级领导审核后，将《大额资金支付申请表》转交给财务部门进行初步审核。
1.4 财务部门根据公司财务政策和相关规定对申请进行审查，如符合要求，则将申请转交给资金审批人。
1.5 资金审批人对大额资金支付申请进行审批，并签署《大额资金支付审批表》。
1.6 审批通过后，财务部门将支付款项划拨至指定账户。
2. 资金审批权限
2.1 不同级别的资金审批权限由公司设定，并根据岗位职责进行划分。
2.2 资金审批权限包括但不限于：一级、二级、三级等，金额范围由公司根据实际情况设定。
2.3 资金审批人应严格按照授权权限履行职责，不得超越权限进行审批。
3. 监督与风险控制
3.1 公司应建立健全内部控制体系，确保大额资金支付的合规性和安全性。
3.2 财务部门应对大额资金支付申请进行风险评估，并提出相应的风险控制措施。
3.3 公司领导及相关部门应加强对大额资金支付流程的监督和审计，发现问题及时进行整改和纠正。
4. 异常情况处理
4.1 如果支付申请人发现支付事由或金额发生变更，应及时向直接上级领导报告，并重新填写《大额资金支付申请表》。
4.2 如遇紧急情况需要进行大额资金支付，支付申请人应立即向直接上级领导报告，并说明原因和紧急性。
4.3 直接上级领导在紧急情况下可以暂时代替财务部门进行初步审核和资金审批，但必须在后续时间内补齐相关手续和文件。
五、责任与处罚
1. 支付申请人应确保填写的《大额资金支付申请表》真实准确，如有虚假信息或故意隐瞒重要事实，将承担相应的法律责任。
2. 财务部门负责对大额资金支付申请进行审核，如未按照规定进行审核或存在失职行为，将受到相应的纪律处分。
3. 资金审批人应按照授权权限进行审批，并严格遵守相关规定和公司制度，如滥用职权或超越权限进行审批，将受到相应的纪律处分。
六、附则
1. 本制度经公司领导审批后生效，并在公司内部进行公示。
2. 对于特殊情况或特定项目的大额资金支付，可以根据需要进行适当的调整和变更，但必须经过相关部门和领导的批准。
3. 公司应定期对大额资金支付审批制度进行评估和修订，确保其与公司实际运营情况相适应。