个人理财理论
个人理财学心得体会6篇
个人理财学心得体会6篇（经典版）编制人：__________________审核人：__________________审批人：__________________编制单位：__________________编制时间：____年____月____日序言下载提示：该文档是本店铺精心编制而成的，希望大家下载后，能够帮助大家解决实际问题。
文档下载后可定制修改，请根据实际需要进行调整和使用，谢谢!并且，本店铺为大家提供各种类型的经典范文，如述职报告、工作总结、心得体会、工作方案、条据文书、讲话致辞、合同协议、教学资料、作文大全、其他范文等等，想了解不同范文格式和写法，敬请关注!Download tips: This document is carefully compiled by this editor. I hope that after you download it, it can help you solve practical problems. The document can be customized and modified after downloading, please adjust and use it according to actual needs, thank you!Moreover, our store provides various types of classic sample essays for everyone, such as job reports, work summaries, insights, work plans, policy documents, speeches, contract agreements, teaching materials, essay summaries, and other sample essays. If you want to learn about different sample formats and writing methods, please pay attention!个人理财学心得体会6篇通过总结心得，我们能够更好地发现和发展自己的潜能，通过总结心得，我们能够更好地认识到自己的潜力和实力，本店铺今天就为您带来了个人理财学心得体会6篇，相信一定会对你有所帮助。
银行从业个人理财知识点中级
第一章家庭收支和债务管理考点分类1.家庭收入、支出、结余,资产、负债、净资产2.收入-支出=结余3.家庭收入：工作收入、理财收入投资收入、其他收入4.家庭支出：家庭生活支出分为家庭日常生活支出、专项支出、理财支出如投资资产的利息支出、保障保费、投资理财咨询支出、其他支出如礼金、罚款、捐款5.家庭结余：生活结余=税后工作收入-日常生活支出和专项支出、理财结余=理财收入-理财支出；6.按结余的支配项目分：专项结余定期定额等各类投资、储蓄型保险保费、还贷本金、自由结余；专项结余占比越高=理财积极程度越高资产-负债=净资产1自用性资产和自用性负债：用以维护家庭生活品质.自用性资产分为增值型资产如自用住房、艺术品收藏和非增值型资产如自用汽车、家具电器及私人用品.自用性负债：自住房房贷、车贷等,随着家庭资产的逐步积累,逐步降低.2投资性资产和投资性负债：为未来人生不同阶段理财需求进行准备的最主要的财务安排.投资性资产：保值增值、满足人生不同阶段需求最主要的资产,如股票、基金、债券、投资性房产.可分为：可配置投资性资产流动性较强,如证券类投资、储蓄、房产和不可配置投资性资产流动性较差、一时无法变现,如未上市或合伙企业个股权、保单现金价值、住房公积金、养老金投资性负债：主要体现了理财的积极性,如利用财务杠杆融资理财、投资性房产按揭贷款、实业投资债务3流动性资产和消费性负债：用于日常开销和紧急备用金预备金、准备金流动性资产：现金、银行活期存款,一般以6个月左右的家庭生活支出作为现金储备水平标准,这里的生活支出为家庭所有的支出,包括比较刚性的还贷支出、保险支出、教育支出.消费性负债：信用卡未付余额、小额消费性负债.消费性负债率高=家庭流动性出现问题,比如超前消费、家庭入不敷出收入支出表和资产负债表分析一家庭收支状况分析1.收支盈余分析：因为“其他收入”不是持续的收入,应考虑排除其他收入后收支是否平衡或盈余2.财务自由度分析=理财收入/生活支出,越接近1或者大于1,则财务自由度越高.理财收入应排除资本利得、财产转让所得等无法持续获得的收入.3.收入支出结构分析：收入结构分析开源、生活支出结构分析节流、结余能力分析自由结余占比越大,结余使用效率越低；如果总储蓄为正、自由结余为负,说明家庭出现流动性问题,应调整已支配结余额度或调整生活支出来达到收支平衡4.应急能力分析：家庭紧急预备金月数=根据资产负债表中流动性资产/家庭月支出,通常为家庭月支出的3-6倍,以抵御家庭收入突然中断或突发大笔支出风险二家庭债务管理分析1.资产负债率：资产负债率超过50%,偏高2.融资比率：=投资性负债/投资性资产,体现理财积极程度,普通家庭常见的杠杆投资行为就是投资房产3.负债结构：消费负债比率消费性负债/总负债、投资性负债比率投资性负债/总负债、自用性负债比率自用性负债/总负债4.偿债能力：1平均负债利率,=统计年度利息支出/总负债,如果该利率高于基准贷款利率20%以上,则提醒客户关注财务负担、进行债务重组2债务负担率分析,=统计年度本息支出/税后工作收入.根据经验法则,超过40%,对生活品质可能会产生影响.第二章财富保障与规划考点风险1.风险定义：损失发生的不确定性,包括损失发生与否、发生时间、损失程度的不确定2.风险组成因素：风险因素、风险事故、损失.风险因素是原因或条件,是风险事故发生的潜在原因,是损失的间接原因,可以分为有形风险因素和无形风险因素.风险事故是偶发事件,是造成损失的直接或外在原因,风险只有通过风险事故的发生才能导致损失.损失是非故意的、非预期的、非计划的经济价值减少.分为直接损失和间接损失.3.风险管理：20世纪30年代后产生现代风险管理活动,1952年、美国学者格拉尔费用控制的新时期-风险管理首次使用“风险管理”.1风险管理的定义：是用以降低风险的消极结果的决策过程,目标：以最小的成本获得最大的安全保障、对象：是风险.2风险管理的方法：即风险管理的技术,分为控制型和财务型.A、控制型风险管理技术：采取控制技术,如事故发生前降低事故发生频率,事故发生时将损失减少到最低限度.B、财务型风险管理技术：自留风险主动自留、被动自留、转移风险<非保险转移风险如保证互助、基金制度、免责规定、赔偿条款、保险转移风险订立保险合同>3风险管理的基本程序：风险识别、风险估测为风险决策、选择风险管理技术提供科学依据、风险评价、选择风险管理技术风险管理最为重要的环节、评估风险管理效果可行性、可操作性、有效性、成本效益性.保险概述1.商业保险与社会保险的区别：自愿性、盈利性、业务范围及赔偿保险金和支付保障金商业保险包括财产保险、人身保险,体现多投多保；社会保险仅限人身保险,体现社会基本保障2.保险合同：投保单、暂保单、保险单、保险凭证、批单、保险协议书,要有保险利率3.受益人：具有以下法律地位和特征：第一,受益人应当由被保险人或者投保人在投保时指定,并在保险合同中载明.第二,受益人是享有保险金请求权的人,如果发生给付纠纷,受益人可以独立行使诉讼权利,请求得到给付.第三,受益人如未指定,被保险人的继承人即为受益人.第四,受益人无偿享受保险利益,受益人不负交付保险费的义务,保险人也无权向受益人追索保险费.第五,受益人权利的行使时间必须在被保险人死亡之后,如果受益人先于被保险人死亡,受益权随之消灭；如果受益人为谋取保险金而杀害被保险人,其受益权即被剥夺.第六,受益人领取的保险金归受益人独立享有,不能作为被保险人的遗产处理.4.保险金额：财产保险的保险金额≤保险价值,人身保险的保险金额则由投保人和保险人双方约定、受投保人支付保险费能力制约5.保险种类：A.按照实施方式：强制保险、自愿保险B.按照保险标的：财产保险、人身保险C.按照承保：原保险、再保险、共同保险、重复保险6.保险基本原则：1最大诚信原则：原因：保险经营中信息不对称性、保险合同的附和性与射幸性.内容：告知明确列明、明确说明,我国采用两者相结合的告知方式、保证明示和默示保证、弃权与禁止反言通常指保险人2保险利益原则：可保利益必须是合法利益、有经济价值的利益、可确定和能够实现的利益.3补偿原则及派生原则：派生原则包括代位追偿原则和重复保险分摊原则分摊方式有比例责任分摊方式、限额责任分摊方式、顺序责任分摊方式4近因原则：保险中的近因原则起源于海上保险、1906年英国海上保险法5有利于被保险人和受益人的解释原则7.保险合同及特征1是有偿合同2是保障合同3是有条件的双务合同4是附和合同：格式合同5是射幸合同：合同的效果在订约时不能确定6是最大诚信合同8.保险的基本原理1大数法则2风险分散原则3风险选择原则9.保险规划意义1保险的保障作用：财产保险的补偿功能和人身保险的给付功能2保险的资金融通作用3保险的社会管理作用：通过经济补偿、减少社会摩擦、减轻政府压力、促进社会正常运转和有序发展,具体体现在①缓解政府压力,完善社会保障制度②减少社会摩擦,协调社会关系,维护社会安定团结③调节资金配置,降低金融机构的运营风险④加强信用管理,保证经济活动顺利进行保险的主要品种一、人身保险一人寿保险分为：普通型人寿保险、年金保险、新型人寿保险.1.普通型人寿保险：最常见和最普遍的人寿保险,分为死亡保险<分为定期寿险和终身寿险根据缴费方式不同分为普通终身寿险、限期交费终身寿险、趸交终身寿险>、生存保险、两全保险2.年金保险：以生存为给付保险金条件、年金指的是支付间隔相等的定期支付3.新型人寿保险：分红寿险红利来源于利差益、死差益、费差益、投资连结保险特点：投资账户独立、保险责任多样、缴费灵活、费用收取透明、万能保险二人身意外伤害保险普通意外伤害保险、特定意外伤害保险三健康保险1.疾病保险：最主要的重大疾病保险2.医疗保险：按给付方式分为费用补偿型和定期支付型3.收入保障保险4.长期护理保险二、财产保险1.财产损失保险2.责任保险3.信用保险：包括商业信用保险、出口信用保险、投资保险,商业信用保险主要承保的是国内经济活动的风险,如贷款信用保险、赊销信用保险、预付信用保险.出口信用保险和投资保险主要承保的是出口信贷和海外投资等国际经济活动风险4.家庭财产保险：分为可保财产、特保财产、不保财产5.机动车辆保险三、团体保险团体保险不是一个具体的险种,而是一种承保方式.分类：团体寿险、团体意外伤害保险、团体健康保险特点：1.用对集体的选择来代替对个别被保险人的选择2.手续简化3.保险费率优惠4.可以免除体检家庭寿险保障规划家庭风险主要有人身风险、财产风险、投资风险等.人身风险主要包括生命风险和健康风险.一客户所属生命周期：人的一生划分为四个时期：形成期、成长期、成熟期、衰老期.二客户持有保险产品状况三客户保费支出预算1.倍数法则,最常用的是“双十法则”保额为净收入10倍,保费为净收入十分一.2.生命价值法净收入弥补法3.遗嘱需求法考点家庭财险保障规划一机动车辆商业保险规划机动车辆保险包括机动车交通事故责任强制保险交强险和机动车辆商业保险商业险,影响因素有：1.折扣系数2.平均行驶里程系数3.客户忠诚度系数4.多险种投保优惠系数二家庭财产保险规划1.合理确定保险金额2.避免为财产重复投保3.根据不同角色选购保险产品考点选择保险其他注意事项1.保险与储蓄、银行理财产品的区别2.长期保险与短期保险相结合3.灵活利用附加险4.尽量避免保险功能重复第三章教育投资规划考点教育投资规划的重要性一教育程度对职业生涯和人生发展的影响1.职场对学历与知识水平的要求越来越高2.受教育程度会直接影响收入水平3.成年人对继续教育的需求不断增加二教育成本不断升高三中国家庭对子女教育的重视考点教育投资规划的特点1.教育投资周期长、金额大2.教育支出时间及费用相对刚性3.教育费用逐年增长4.不确定因素多考点教育投资规划的原则1.提前规划、从宽预计提前规划是教育金筹备过程中的首要原则2.专项积累、专款专用3.计划周详、稳健投资考点教育投资规划的工具一、短期教育投资规划工具1.学校学生贷款无息贷款2.国家助学贷款政府主导、财政贴息、财政和高校共同给予银行风险补偿金3.商业助学贷款4.出国留学贷款最高不超过50万元人民币二、长期教育投资规划工具1.教育储蓄2.银行储蓄3.教育保险储蓄性险种,既有强制储蓄的作用又有一定的保障功能、保费豁免4.基金产品5.教育金信托6.其他投资理财产品考点教育投资规划的流程及原则一、流程1.确定教育目标2.计算资金需求3.计算教育资金缺口4.制作教育投资规划方案、选择合适投资工具、产品组合5.教育投资规划的跟踪与执行考点出国留学面临的问题及建议1.家庭经济条件2.子女对国外社会生活和学习的适应能力3.子女语言能力4.出国留学时间安排5.其他隐性风险第四章退休养老规划退休后能够享受自立、尊严、高品质的生活是人一生中最重要的财务目标考点退休养老规划重要性1.社会老龄化趋势2.医疗和健康费用持续增加3.通货膨胀率居高不下4.生活品质提高和额外支出增加5.养老保障制度缺位考点影响退休规划的因素1.退休年龄男60、女552.寿命延长人均预期寿命69增加到753.性别差异女性退休养老金需求高于男性,原因：女性平均寿命高于男性、女性工作期间平均收入低于男性、女性风险偏好程度较低4.通货膨胀率5.预期生活方式6.现有资产状况7.预期投资回报率考点退休规划的流程1.确定退休目标2.计算资金需求和退休收入3.计算资金缺口4.制定退休规划、确定投资工具、投资方式5.投资规划的执行和跟踪考点退休规划步骤分析1.养老金替代率=平均养老金/在职平均工资收入2.退休养老金的“大缺口”=PV退休需求-PV退休既定养老金收入3.退休养老金的“小缺口”又称“养老金赤字”=大缺口-已累积准备退休用养老基金在退休时刻的终值考点退休规划原则1.尽早性原则2.谨慎性原则3.平衡原则考点薪酬与员工福利1.当期支付薪酬2.延期支付薪酬社保、住房公积金等社会福利,企业年金、补充医疗保险等属于单位福利第五章投资规划考点概述1.投资规划：资产配置和投资组合方案,实现投资目标的过程,有双重意义：一是一种理财规划,二是实现其他理财规划目标的手段2.投资与投资规划：投资是资产配置的过程,是投资规划的关键核心内容3.资产配置与投资组合4.投资目的：抵御通货膨胀、实现资产增值、获取经常性收益现代投资组合理论与资产配置包括：有效市场理论、投资组合理论、资本资产定价模型、套利定价理论、行为金融学、资产配置理论基础：1952美国经济学家马科维茨资产组合选择一、有效市场理论1.随机漫步：价格不可预测2.有效市场假说：证券价格已经充分反映了所有相关的信息,资本市场对信息集是有效的3.类型：弱式有效市场假说当前市场价格已经反映了过去的交易信息,所以根据历史交易资料进行交易无法获取经济利润,即技术分析无法击败市场、半强式有效市场假说所有的公开信息都已经反映在证券价格中,包括技术分析和基础分析都无法击败市场取得利润、强式有效市场假说所有的信息包括公开信息、内幕信息等都反映在股票价格中,所有的分析都无法击败市场二、投资组合理论马科维茨理论1.投资风险是指投资收益率的不确定性,分为系统性风险和非系统性风险.2.可行集：资本市场上由风险资产可能形成的所有投资组合的总体.即所有组合的集合既定风险下要求最高收益率,既定预期收益率下要求最低风险.3.有效集：既定风险下要求最高收益率,既定预期收益率下要求最低风险.能同时满足这两个条件的投资组合集合就是有效集有效边界4.最优投资组合：无差异曲线与有效集的相切点三、资本资产定价模型1.分离定理：投资者对风险和收益的偏好状况与该投资者风险资产组合的最优构成无关.2.市场组合：在均衡下,各种证券在均点处投资组合中都有一个非零的比例四、套利定价理论罗斯提出,“噪声”-公司独特的相关事件五、行为金融学1.有限理性2.有限理性在证券市场上的表现：过度自信、反应过度和反应不足、损失厌恶、处置效益、神奇式思考3.非有效市场流动性之谜、股价溢价之谜4.羊群行为--随大流六、资产配置1.资产配置：根据投资目标将资金在不同资产类别之间进行分配,是投资过程最重要的环节,也是决定投资组合相对业绩的主要因素.2.基本方法：历史数据法、情景综合分析法投资工具分析方法1.基本面分析<a宏观层面宏观经济分析、财政政策、货币政策、b产业层面行业分析<行业的市场结构分析、行业的竞争结构分析迈克尔波特理论,认为一个行业存在五种基本的竞争力量：潜在的加入者、替代品、购买者、供应者、现有竞争者、行业的经济周期分析幼稚期、成长期、成熟期、衰退期,影响行业兴衰的主要因素有：技术进步、政府的影响和干预、社会习惯的改变、行业分析方法历史资料研究法、调查研究法、归纳演绎法、、比较研究法、数理统计法="" style="margin: 0px; padding: 0px;">、C 公司层面基本情况分析、经营能力分析、财务分析>2.技术面分析A、技术分析的假设：市场行为反映一切信息反映性、证券价格沿趋势移动趋向性、历史会重演重演性3.债券分析1收益率测度A即期收益率=票面利息/债券价格B到期收益率=贴现率平价发行时：票面利率=即期利率=到期收益率溢价发行时：票面利率即期利率到期收益率折价发行时：票面利率即期利率到期收益率2债券定价=债券价值=债券各期利息现值之和+债券到期日面值现值债券价格随时间的关系：临近到期日时,债券价格趋近于票面价值；溢价发行债券,债券价格不断下降；折价发行债券,债券价格不断上升；平价发行债券,债券价格保持不变.4债券风险A.利率风险：债券价格与利率反向变动B.信用风险违约风险,是债券投资最主要的风险之一.信用等级：长期债券三等九级AAA\AA\A\BBB\BB\B\CCC\CC\C、短期债券四等六级A-1\A-2\A-3\B\C\DC.汇率风险D.再投资风险4.心理分析投资组合业绩评价1.直接比较法2.风险调整系数评价法：夏普比率=投资组合收益率-无风险收益率/投资组合标准差、特雷诺指数=投资组合收益率-无风险收益率/贝塔系数、詹森指数=投资组合收益率-必要收益率,必要收益率=无风险收益率+市场收益率-无风险收益率,参考财务管理知识第六章税务规划考点税收的特征：强制性、无偿性、固定性税与费的区别：主体不同、特征不同、用途不同税率：比例税率、累进税率、定额税率税种：18个,16个税种由税务部门征收、关税和船舶吨税由海关征收考点税务规划分类：避税筹划、节税筹划、税负转嫁筹划避税筹划特征：非违法性、策划性、权利性、规范性节税筹划：利用起征点、减免税、累进税率等优惠政策,特征：合法性、政策导向性、策划性税负转嫁筹划:转嫁情况下,纳税人与负税人是可分离的,纯经济行为、以价格为主要手段、不影响财政收入、促进企业改善管理、改进技术,主要集中在流转税考点税务筹划主要方法1.利用优惠政策减免税、税收抵免、退税、税收扣除、地点流动、分劈技术等2.利用纳税期递延考点注意事项1.做到合法合规2.了解客户的基本情况和需求3.税务规划方案的跟踪执行个人所得税个人稿酬所得、劳务报酬所得、特许权使用费所得、偶然所得、财产出租、转让所得等非薪酬类所得实行按次计征,税率20%税率三档：2000-50000,税率加5成30%,大于50000的,税率加十成40%,允许扣除费用：扣除20%费用最低扣除800元考点房产税征税对象：房产的价值或租金收入税率：经营自用%房产的计税余值、扣除比例10%-30%、出租12%按租金、指的是经营性房产、非居住用、个人出租住房或向个人出租居住用的住房4%.个人所有非营业用的房产税计算公式：经营自用：应纳税额=应税房产原值1-扣除比例%出租：应纳税额=租金收入12%考点增值税注意：关税、消费税为价内税,组成计税价格时要包含进去.1.纳税人身份选择：增值率无差别法增值率=不含税售价-不含税进价/不含税售价结论一体两面指标：适用17%税率的纳税人,增值率>%时,选择小规模纳税人更有利；适用17%税率的纳税人,抵扣率<%时,选择小规模纳税人更有利；适用13%税率的纳税人,增值率>%时,选择小规模纳税人更有利；适用13%税率的纳税人,抵扣率<%时,选择小规模纳税人更有利；2.征税范围：销售货物、进口货物、提供加工、修理修配劳务以及营改增消费税1.征税范围14个税目：奢侈高尔夫男女五件宝：烟、酒、首饰、化妆品与名表,实木含一次性筷子游艇、汽车摩托没油成品油走不了2.组成计税价格=成本+利润+关税/1-消费税营业税1.征税范围：应税劳务、转让无形资产、销售不动产2.应纳税额=营业额税率5%、10%企业所得税第七章财富传承规划财富传承规划1.财富传承规划：基于委托人意愿、以财富保值为目标实施财产分配,以减少所有权变更带来的财富损失.要点有：A、财富传承规划对象资产、负债、企业经营、财产B、财富传承规划受益人继承人或家庭成员C、财富传承时机D、财富传承工具比较安全、成本、效率,主要有遗嘱、家族信托、保险财富传承规划需求及现状1.个人财富逐步积累2.富裕人群步入中老年3.遗产分配纠纷频发4.财富分配范围广、形式多财富传承规划功能1.避免遗产继承纠纷2.维持家庭成员生活质量3.减低财富损失风险反面：富不过三代4.降低税收风险规避遗产税/赠与税主要内容1.计算和评估客户风险2.决定财富传承具体目标3.传承工具选择考点遗产1.法定继承和遗嘱继承是遗产继承的两种主要方式2.遗产分为积极遗产财富、消极遗产债务3.遗产分配原则：A、遗嘱优先于法律的原则B、法定继承按优先顺位继承原则C、同一顺序继承人平均分配原则D、照顾分配原则生活特殊困难、缺乏劳动能力E、鼓励家庭成员及社会成员相互扶助原则4.遗产处理方式：我国为限定继承,但不限制自愿偿还税款和债务.司法实践中一般先偿还债务再就剩余部分分割遗产.5.遗产与财产的关系：遗产必须是财产、必须是合法财产、必须是非专属于死者的财产、遗产形态不以死亡时点为限包括衍生、派生部分法定继承1.特征：1是遗嘱继承的补充2是对遗嘱继承的限制3是基于身份关系确定血缘关系、婚姻关系,我国仅限于上述关系中的近亲属4继承人范围、继承顺序、分配原则具有强行性2.顺位。
投资理财 帆船理论
理财跟着生活走
人生的四大账户
• • •
•
•
理财帆船， 理财帆船，让财富起航 投资学上有个著名的帆船理论可以帮助我们来理解什么是资产配置， 投资学上有个著名的帆船理论可以帮助我们来理解什么是资产配置，形 象地来讲，帆船代表财务规划，目的地代表财务目标， 象地来讲，帆船代表财务规划，目的地代表财务目标，波浪代表通货膨胀和 经济周期，会阻碍帆船的前进。帆船由船身、救生圈和风帆组成。 经济周期，会阻碍帆船的前进。帆船由船身、救生圈和风帆组成。 船身代表着银行存款，这是理财的根基。 没有船身， 船身代表着银行存款，这是理财的根基。“没有船身，我们的航程也就 无从谈起，而如果把资金全部放在银行存款，就会导致船身过重， 无从谈起，而如果把资金全部放在银行存款，就会导致船身过重，会影响帆 船的前进速度。 胡月明认为，一个家庭至少要准备6～ 个月的总开销和 船的前进速度。”胡月明认为，一个家庭至少要准备 ～12个月的总开销和 备用金，以备不时之需。 备用金，以备不时之需。 救生圈代表着保险，一艘船上，救生圈不可或缺， 救生圈代表着保险，一艘船上，救生圈不可或缺，在关键时刻它能救人 性命，留给我们东山再起的机会。 但数量过多也就失去了意义， 性命，留给我们东山再起的机会。“但数量过多也就失去了意义，一个家庭 需要有足够的保障，当意外发生时，也不必终止既定的投资计划， 需要有足够的保障，当意外发生时，也不必终止既定的投资计划，能够保全 既得的财富。 既得的财富。” 风帆代表着投资，在波浪的阻力中，它可以帮助帆船早日到达目的地， 风帆代表着投资，在波浪的阻力中，它可以帮助帆船早日到达目的地， 风帆太小，对整个船来讲没有前进的动力，而风帆过大，遇上风暴， 风帆太小，对整个船来讲没有前进的动力，而风帆过大，遇上风暴，帆船遭 受损失的风险也会更大。 受损失的风险也会更大。
个人理财教案图文稿
个人理财教案温州大学城市学院课程教案学期：2011-2012-2分院金融分院课程名称个人理财学时 34教材《个人理财》授课教师孙启声授课对象 10金融专1-3上课地点 9-C201上课时间周二5,6节教案授课日期：2012年 2月14 日教案编号：1教学安排课型：理论教学方式：讲授教学资源多媒体授课题目（章、导论节）教学目的与要求：了解当前社会对理财专业人才的需求状况和理财人才的就业前景。
了解学习个人理财的必要性和学习方法。
教学内容与教学组织设计：1、当前社会对理财专业人才的需求状况 15分钟2、理财人才的就业前景分析 15分钟3、理财规划师考试介绍 20分钟4、学习个人理财的必要性 20分钟5、个人理财师的知识和能力结构分析 20分钟重点与难点：学习个人理财的必要性课堂教学小结本次课主要介绍课程的基本情况，帮助学生形成一个概念性的认识，引起学生对本课程的学习兴趣。
复习思考题，作业题：如何从理财的角度规划自己的人生？课后反思学生兴趣浓厚，注意保持。
答疑、质疑请记录：备注：一次课（2－3学时）为一个课时单元。
教案授课日期：2012年2月 21日教案编号：2教学安排课型：理论教学方式：讲授教学资源多媒体授课题目（章、节）第一章：个人理财基础第 1 节：个人理财和个人理财规划第 2 节：个人理财理论和计算基础理解个人理财和个人理财规划的含义；理解生命周期理论和货币的时间价值。
教学内容与教学组织设计：第一章：个人理财基础1.1宏观经济分析1、个人理财的动机和目标 20分钟2、个人理财规划的内容 25分钟1.2个人理财理论和计算基础1、生命周期理论 15分钟2、货币的时间价值 30分钟重点与难点：货币的时间价值及等值计算。
课堂教学小结本次课的主要介绍个人理财的基本概念和基础知识。
复习思考题，作业题：思考：为什么不同时间点相同金额的资产不等值？课后反思货币的时间价值及等值计算是非常重要的，但难度很大，应安排更多的时间进行教学。
个人理财计划书(优秀8篇)
个人理财计划书（优秀8篇）理财不是一朝一夕的事情，它是一生的事情。
你首先需要根据自身情况做一下理财规划。
有许多人认为自己不过是一个工薪阶层，每个月的薪水都是固定的，不存在计划的问题，因为每月的衣食住行就把所有的工资都花完了，然后就等着下个月的工资生活了，没有多余的钱存在，所以也就没有理财规划的问题。
事实上，不同收入的人都需要做理财规划。
一般来说，建议从以下四个方面着手，先把最基本的结构规划好。
1、应急备用金。
建议准备应急备用金（至少3～6个月的支出）5000元左右，以现金或活期存款方式存放。
如果你的月支出较少，每月的剩余较多，可拿出大部分资金进行投资，让财富增值。
2、保险方面。
即便你有社保，由于社保在健康和意外保障两个方面有不足，可考虑购买侧重这两方面的商业保险，让保障更全面，而且年龄越小，保险费率越低。
年保险费支出建议为家庭年收入10%左右比较适宜，低收入者可以低于这一比例，高收入者可以适当超过。
随着以后你的月收入的增多，可加大保险额度。
3.基金投资。
可以在不影响正常生活的情况下，适当增加基金的投资额度，这样三年甚至更长时间后，你就有了可观的资金可以支配(比如结婚、生育、子女教育费用、换房、买车等。
).理财产品也可以考虑。
4.住房贷款。
不知道你有没有公积金。
如果有，可以选择用公积金贷款买房。
还款利息会低一些，压力也会小一些。
如果没有，可以按照正常还款计划执行，越早还款越好，减少债务带来的压力。
以上都是比较基础的方面。
最重要的是你要自学金融知识，时刻关注金融信息，在选择投资理财产品时多做比较。
根据自己的情况量力而行。
个人理财计划书篇二迎来xx喜悦之时，回首20xx年工总行制定的“20xx服务价值年”和“创建客户最满意银行”工作中，本着紧紧围绕这个主题思想去做好自己本分事情，银行理财经理工作计划。
工作重点目标是本着网点中间业务收入和经营目标为20xx年工作风向标，做好银行与客户之间桥梁作用。
不断学习充实自己的工作能力，用专业知识赢得客户遵从，用细致周到服务留住客户，为网点整体业绩提升多尽一份力量。
个人理财案例分析答案
个人理财案例分析答案【篇一：13年电大个人理财案例分析题】谈谈个人理财的主要内容和原则.答：个人理财的主要内容包括：1、个人银行理财2、个人证券理财3、个人保险理财4、个人外汇理财5、个人信托理财6、个人房地产投资7、个人教育投资8、个人退休养老投资9、个人艺术品投资10、个人税收策划等内容个人理财的原则：a基本原则：1、合法性原则2、安全性原则3、收益性原则4、流动性原则b补充原则：1、因人制宜原则2、终生理财原则3、快乐理财原则4、提高素质原则2. 理财只是有钱人的事，这种观点正确吗？请说明理由。
答：这种观点不正确，影响未来财富的关键因素是投资报酬率的高低和时间的长短，而不是资金的多寡。
3.目标确立如何能够帮助人们达到长期理财安全, 很多年轻人认为理财是中年人的事，到了老年再理财也不迟，这种观点正确吗？试用莫迪利亚尼生命周期理论说明理由。
答：这种观点不正确，生命周期理论是个人理财最基础的理论，个人理财追求的目标是使客户在整个人生过程中合理分配财富，达到人生效用的最大化。
①人的一生都要进行理财规划。
②人生的每个阶段的理财目标不同，所以每个理财方案也不同。
③理财规划要趁早。
答：这种观点正确，风险和收益呈正向变动关系，证券组合情况下的一般规划：在给定的预期报酬下，期望组合风险最小，在给定组合风险下，期望收益最大。
所以我们应该多元化投资。
5.为你自己画一张家庭资产负债表和家庭现金流量表（格式可参见教材p246），并据此制定一份简单的个人理财计划。
【篇二：个人理财案例分析】>--个人感想及案例分析会计c071 申焕然 074919个人理财规划报告--个人感想及案例分析一、学习个人理财规划的感想学习了理财规划之后才懂什么叫理财，了解了理财的重要性，得出以下几点对理财的感想：1、理财就是一定要有目标，有明确的规划。
也就是说你得给自己一个目标，然后一直努力。
规划就是对收入和支出要有一个全局的观念，做到心中有数。
个人理财规划方案大全
个人理财规划方案大全正文第一篇：个人理财规划方案大全个人理财规划方案随着社会进步和经济的发展，出现在我们面前的新生事物越来越多，作为生活在新时代的人，除了学习、工作和生活方式与过去相比发生了重大变化以外，每一个人对自己未来的前景也都提前进行了相应的规划，而实现这一规划的途径－－理财也逐渐成为人们关注的焦点。
“个人理财规划”虽然称不上是一个新生名词，但是能够对它深入了解或是已经为自己订制了相关方案的人却少之又少。
尽管目前白领及以上阶层的人越来越关注这项服务，但是不可否认的是普通百姓依然占了国民总数的绝大部分，对于这一群体能否深入了解个人理财规划（据了解，目前这项服务只面向高端用户）是在他们中间开展这项服务并取得成功的关键。
根据我们最近的一份调查报告摘要显示：在总共４２６２名被访者中，知道有专门的个人理财规划服务者为３２８９人，占总数的７７．１７％；深入了解理财规划服务中具体包含的措施或方案者为６２１人，占总数的１４．５７％；已经接受专门机构提供的个人理财规划服务者仅为３５人，占所有被访者的０．８２％（注：以上数据仅是针对某一地区的特定居民的调查结果）。
从以上数据我们不难看出：人们通过日常频繁接触的媒体宣传中已经对个人理财规划服务的概念有所耳闻了，但是能够具体了解什么是个人理财规划、怎样制定和实施个人理财规划方案者可谓寥寥无几。
那么什么是个人理财规划服务以及什么是专业化的个人理财方案呢，下面笔者将就这些问题逐一进行说明。
关于个人理财规划服务的概念到目前为止国内还并没有一个完全条文化了的个人理财规划服务的概念性说明，我们认为：现阶段的个人（企业）理财规划服务实际上是指在顺应当前经济和金融市场发展形势的情况下，经过专业、细致、谨慎的分析和研究工作，在尽量规避风险的情况下，制定出切合实际的、具有高度可操作性的投资组合方案，以达到个人或企业资产的保值与增值，同时应当随着经济和金融市场形势的发展不断对已制定的方案加以修正，以保证方案的高效性。
《个人理财》教学大纲
《个人理财》教学大纲个人理财教学大纲一、课程简介本课程旨在向学生介绍个人理财的基本概念、原则和技巧，帮助学生掌握正确的理财观念，培养良好的理财习惯，以实现财务自由。
二、教学目标1.了解个人理财的定义和重要性。
2.掌握正确的理财观念和理财原则。
3.学会制定合理的理财目标和制定预算。
4.掌握投资和风险管理的基本知识和技巧。
5.了解税务和保险的相关知识。
6.培养良好的理财习惯，实现财务自由。
三、教学内容1.个人理财概述a.个人理财定义b.个人理财的重要性2.理财观念与原则a.正确的理财观念b.理财原则和方法3.制定理财目标和预算a.理财目标的设定b.制定个人预算c.预算的执行和调整4.投资和风险管理a.投资基本知识b.投资产品和策略c.风险评估和管理5.税务和保险知识a.个人所得税的基本了解b.保险的分类和选择6.培养理财习惯，实现财务自由a.理财习惯的养成b.财务自由的实现路径四、教学方法1.讲授：通过讲解理论知识，介绍个人理财的基本概念、原则和技巧。
2.案例分析：通过分析实际案例，让学生应用所学知识解决实际问题。
3.小组讨论：组织学生进行小组活动，让学生互相讨论、分享和总结个人理财经验。
4.互动讲解：鼓励学生提问和解答问题，增强师生互动。
五、教学评估方式1.课堂小测：每次课程结束后进行小测，检验学生对所学知识的理解和掌握情况。
2.大作业：要求学生完成一份个人理财规划，包括设定理财目标、制定预算、选择投资产品等。
3.参与度评估：评估学生在课堂上的积极参与程度和讨论表现。
六、教学资源1.教材：个人理财指南2.综合案例：精选个人理财案例，用于案例分析和讨论。
3.教学辅助工具：投影仪、电脑等多媒体设备。
七、教学进度安排第一周：课程介绍、个人理财概述-讲解个人理财定义和重要性-分享成功的个人理财案例第二周：理财观念与原则-介绍正确的理财观念-探讨理财原则和方法第三周：制定理财目标和预算-设定个人理财目标-制定个人预算和进行预算调整第四周：投资和风险管理-介绍投资基本知识-探讨投资产品和策略-分析风险评估和管理方法第五周：税务和保险知识-了解个人所得税-分类和选择保险产品第六周：培养理财习惯，实现财务自由-培养理财习惯-探讨实现财务自由的路径注：根据教学进度和学生实际情况，教学进度可适当调整，适当增加案例分析和讨论环节。
- 1、下载文档前请自行甄别文档内容的完整性，平台不提供额外的编辑、内容补充、找答案等附加服务。
- 2、"仅部分预览"的文档,不可在线预览部分如存在完整性等问题,可反馈申请退款(可完整预览的文档不适用该条件!)。
- 3、如文档侵犯您的权益，请联系客服反馈,我们会尽快为您处理(人工客服工作时间：9:00-18:30)。
个人理财理论 第一节 货币时间价值一、货币时间价值的含义货币时间价值是指货币经过一定时间的投资和再投资所增加的价值，又称资金时间价值。
从经济学的角度看，即使不考虑风险和通货膨胀，一定数量的货币在不同时点上也具有不同的价值。
假设将100元存入银行，年利率10%，一年后连本带利为110元。
其中多出的10元就是资金的增值额，即资金在周转使用中随着时间的推移而发生的价值增值，这种价值增量与时间的长短成正比。
但是，并不是所有的货币资金都有时间价值。
如果货币所有者把货币闲置在家中，显然是不能带来增值的。
只有把它投入到生产或流通领域才能带来增值。
从量上看，货币时间价值是在没有风险和通货膨胀条件下的社会平均资金利润率。
因此，货币的时间价值是评价投资方案的基本标准。
货币时间价值有两种表现形式，一种是绝对数，即利息；另一种是相对数，即利率。
在实务中，常使用相对数表示货币时间价值。
二、货币时间价值计算 （一）单利单利是一种不论时间长短，都按本金计息，其所发生利息不加入本金重复计算利息的方法。
FV 表示终值，又称为本利和；PV 表示现值，又称为本金；r 表示利率；n 表示期数。
1.单利终值的计算。
单利终值是指一定量资金若干期后按单利法计算时间价值的本利和。
其计算公式如下：FV=PV ×(1+rn)案例：客户张山于2006年1月1日存入银行1000元，年利率10%，期限5年，于2011年1月1日到期，则到期时的本利和为：FV=1000（1+10%×5）=1500（元）2.单利现值的计算。
单利现值是指以后时间收到或付出资金按单利法计算的现在价值。
其计算公式如下： PV=FV ×rn+11案例：李斯打算2年后用40000元供子女上学，银行年利率8%，则现在应存入多少钱？ PV=2%8140000⨯+=34482.76（元）（二）复利复利是指在一定期间按一定利率将本金所生利息加入本金再计利息，即“利上滚利”的计息方法。
1.复利终值的计算。
复利终值是指一定量资金若干期后按复利法计算时间价值的本利和。
其计算公式如下：FV ＝PV(1+r)n式中(1+r)n通常称为“复利终值系数”或“1元的复利终值”，用符号（P F，r ，n ）表示。
例如（P F ，8%，5）表示利率为8%，5期复利终值系数。
在实际工作中，可通过查表或财务计算器获得。
案例：客户王凯现有资金1000元存入银行，若年利率为12%，三年后其复利终值是多少？ FV=1000×（1+12%）3=1405（元）假如，上例按半年计息一次，其复利终值又是多少？ 按半年计息一次计算，则r=2%12=6%，n=3×2=6FV=1000×（1+6%）6=1419（元）2.复利现值的计算。
复利现值指以后时间收到或付出资金，按复利法计算贴现的现在价值，是复利终值的逆运算。
将终值换算为现值叫贴现，贴现时的利率叫贴现率。
其计算公式如下：PV=FV ×nr )1(1+式中nr )1(1+称为“复利现值系数”或“1元的复利现值”，用符号（F P ，r,n ）表示。
同样，在实际工作中，可通过查表或财务计算器获得。
案例：投资某证券预计3年后可获利1000元，假设贴现率12%，相当现在获得多少元？ PV=1000×3%)121(1+=712(元)假如，上例按半年贴现（复利）一次相当现在获得多少元？ 按半年计息一次计算，则r=2%12=6%，n=3×2=6 PV=1000×6%)61(1+=705（元）(三)年金年金是指等额、定期的系列收支，如等额利息、租金、保费等都属于年金收付形式。
按照收付的次数和收付的时间划分，可分为普通年金、预付年金、递延年金和永续年金。
无论哪种年金，都是建立在复利基础之上的。
1.普通年金。
普通年金是指各期期末收付的年金。
(1)普通年金终值。
普通年金终值，是指一定时期内每期期末收付款项的复利终值之和。
其计算公式为：FV=A rr n 1)1(-+ 或 ),,(n r A F式中字母的含义同上。
其中，A 为每次收款相等的金额，即年金；rr n 1)1(-+称作“年金终值系数”，可通过查表或财务计算器获得。
这样年金终值即为年金与年金终值系数的乘积。
案例：某客户每年年末向银行存入10000元，存期5年，年利率5%，其5年后到期本利和为：FV ＝10000×%51%)51(5-+=55260（元）（2）普通年金现值。
普通年金现值，是指一定时期内每期期末收付款项的复利现值之和。
其计算公式为：PV ＝A nn r r r )1(1)1(+-+式中nn r r r )1(1)1(+-+称为“年金终值系数”或P=A （A P ，r ，n ）。
可通过查表或财务计算器获得。
案例：客户李东每年年末需付租金6000元，预计需付5年，假设银行存款利率10%，为保证按时支付，客户咨询现在应一次性存入多少钱？PV=6000×55%)101%(101%)101(+-+查表或利用财务计算器，已知（5%,10,A P ）=4.355PV=6000×4.355=26130（元）2.预付年金。
预付年金是指在每期期初支付的年金，又称为即付年金或先付年金。
（1）预付年金终值。
预付年金终值是一定时期内每期期初等额收付款项的复利终值之和。
n 期预付年金与n 期普通年金的区别在于预付年金与普通年金的付款（或收款）次数相同，付款（或收款）时间不同，n 期预付年金终值比n 期普通年金终值多一期利息。
故可以先求出n 期普通年金终值后再乘以（1+r ）,便可求出n 期预付年金的终值。
其计算公式如下：FV=A ×rr n 1)1(-+（1+r ）根据n 期预付年金与n 期普通年金的关系还可以推导出另一公式如下：FV=A ×〔r r n 1)1(1-++-1〕式中〔rr n 1)1(1-++-1〕称为“预付年金终值系数”，它是在普通年金终值系数的基础上，期数加1，系数减1的结果。
通常计作〔（A F ，r ，n+1）-1〕案例：如果每年初存入银行1000元，存款利率为10%，第5年末其终值为多少？FV=1000×%101%)101(5-+（1+10%）=6715（元）或：FV=1000×〔%101%)101(15-++-1〕=6715（元）(2)预付年金现值。
预付年金现值是一定期间内每期期初等额收付款项的复利现值之和。
同预付年金终值计算一样，预付年金现值的计算也可以在计算普通年金现值的基础上进行。
n 期普通年金现值比n 期预付年金现值多贴现一期，故只要计算出n 期普通年金的现值，然后再乘以（1+r ）即为预付年金的现值；或者先计算出（n-1）期普通年金的现值，然后再加上一期不需贴现的款项A ，也等于预付年金的现值。
其计算公式如下：PV=A ×)1()1(1)1(r r r r nn ++-+＝A ×〔1)1(1)1(++---r r n 〕 式中〔1)1(1)1(++---rr n 〕称为“预付年金现值系数”，它是在普通年金系数的基础上，期数减1，系数加1所得的结果。
通常计作〔（A p ，r ，n-1）+1〕。
实际工作中可通过查表或财务计算器获得。
案例：租房一套，在5年中每年年初支付租金2000元，利率10%，这些租金相当于现在一次性支付多少钱？PV=2000×%)101(%)101%(101%)101(55++-+=8338（元） 或：PV=2000×1%)101%(101%)101(1515++-+--=8338(元)3.递延年金。
递延年金是指第一次收付在第二期或以后各期的年金。
（1）递延年金终值。
递延年金终值和普通年金终值计算方法相同，在此不再赘述。
（2）递延年金现值。
假设递延期也有年金收支，先求出（m+n ）期的年金现值，再减去实际支付的递延期m 的年金现值。
案例：银行利率=10%，递延期m=3年，即从第4期期末开始支付年金2000元，支付3次，求该递延年金的现值为多少？PV 6＝2000×)6%,10,(A P ＝2000×4.355=8710（元）PV 3= 2000×)3%,10,(A P =2000×2.437=4974（元）P=PV 6-PV 3=3736（元）4.永续年金。
永续年金是指无限期发生的等额系列收付款项。
如某些基金、股利稳定的普通股股利、养老保险金支付、商誉等无形资产产生的收益等等，可近似地看作永续年金问题。
其计算公式为：V n =A ×r1（n ∞→） 案例：某富翁准备存入一笔基金，希望以后无限期地于每年年末取出利息16000元，用以支付奖学金。
若存款利率8%，则应于年初一次存入多少元？16000÷8%=200000（元）（四）货币时间价值计算中的两个特殊问题 1.贴现率的测定贴现率又称“折现率”，指今后收到或支付的款项折算为现值的利率。
贴现率的高低，主要根据金融市场利率来决定。
在前面计算终值或现值时，都是假定利息率是给定的。
但在理财过程中，经常会遇到在已知计息期数，终值和现值的情况下求贴现率(或利率)的问题。
一般地说，求贴现率可分两步进行：（1）求出换算系数；（2）根据换算系数和有关数表求贴现率。
换算系数用F 表示。
案例：某人用1万元购买债券，3年后可获得本利和为1.5万元，求债券的贴现率（利率）是多少？ 这是求复利终值系数的问题。
复利终值系数F=PV FV =1000015000=1.5 查复利终值系数表或财务计算器可知，第3期这一行：当利率14%时，复利终值系数F 为1.428，当利率15%时，F 为1.521。
这说明债券的利率应在14%和15%之间，可用内插法确定如下：1X =482.1521.1482.1500.1-- X=0.46则债券利率应为14%+0.46=14.46%上例也可以用求复利现值系数的方法确定债券的利率，试算之。
案例：某客户购房贷款20万元，期限5年，每年末偿还6.4万元，试求这笔贷款的利息率。
由于是每年末等额偿还，所以实际上是求5年期的普通年金的现值系数问题。
普通年金的现值系数F=A PV =4.620=3.125查年金现值系数表或通过财务计算器可知，在第5期中利率为18%时，年金现值系数为3.127，利率为20%时，年金现值系数为2.991，这说明借款利率在18%和20%之间，用内插法计算如下：2X =136.0002.0 X=0.03故该笔借款的利息率为18%+0.03%=18.03% 2.不等额现金流量现值的计算个人理财活动中如果每次收入或付出都是相等的款项，那么很容易地运用年金的有关公式来计算其终值和现值。