财务会计岗位综合实训

一、系统管理模块实训资料

1．账套信息。

（1）账套号：008。

注意：不同学生在同一台机器上实训时，账套号不能重复。

（2）账套名称：天津东正精密冷却设备制造有限公司。

注意：同一台机器上可以使用相同的账套名称。

（3）账套路径：存放在不带有还原卡的磁盘上。

（4）启用会计期间：2007年12月。

（5）会计期设置：1月1日——12月1日。

2．单位信息，如图4-1所示。

图4-1

3．核算类型。

注意：不要按行业性质预置科目，2006年新准则会计科目体系改变，在基础档案设置中需采用自行设置科目的方式。若预设会计科目，在修改会计科目时，科目编码不能修改。

4．基础信息：存货、客户、供应商需进行分类设置。

5．分类编码方案：科目编码级次设置为4222，其他编码级次采用默认设置。

6．数据精度：采用默认设置。

7．系统启用：企业启用总账、工资、固定资产、应收系统、应付系统、存货系统，启用日期为2007年1月12日。

8．用户信息，如表4-1所示。

表4-1

注意：多班同学在同一台机器上实验时，用户编号和名称不可以重复，例如六个同学同在一台机器上实验，用户“李财”可以分别采用101——601的方法编号，用户名可以分别采用李财1—李财6的方法。

9．权限设置，如表4-2所示。

表4-2

二、企业门户模块实训资料

1．部门档案设置，如表4-3所示。

表4-3

2．人员档案设置，如表4-4所示。

表4-4

3．客户分类设置，如表4-5所示。

表4-5

4．客户档案设置，如表4-6所示。

表4-6

5．供应商分类设置，如表4-7所示。

表4-7

6．供应商档案设置，如表4-8所示。

表4-8

7．存货分类设置，如表4-9所示。

表4-9

（1）计量单位组编码：01。

（2）计量单位组名称：无换算关系。

（3）计量单位组类别：无换算。

表4-10

9．存货档案设置，如表4-11所示。

表4-11

11．凭证类别设置设置（也可以在总账模块中设置，见表4-15）。

12．项目目录设置（也可以在总账模块中设置，见表4-17、表4-18、表4-19、表4-20）。13．结算方式设置（也可以在总账模块中设置，见表4-16）。

14．开户银行设置，如表4-12所示。

表4-12

三、总账模块实训资料

1．启用参数设置，如表4-13所示。

表4-13

2．会计科目设置及余额，如表4-14所示。

表4-14

（1）应收账款、应收票据、预付账款、应付账款、应付票据、预收账款、数量金额式科目余额数据，分别见表4-43、表4-44、表4-45、表4-48、表4-49、表4-50、表4-55、表4-56所示。

（2）其他应收款为：2007年11月25日，生产供应科章扬预借差旅费4200元。

3．凭证类别设置，如表4-15的所示。

设置类别为：收款凭证、付款凭证、转账凭证。

表4-15

4．结算方式设置，如表4-16所示。

表4-16

（1）项目大类定义，如表4-17所示。

表4-17

（2）核算科目定义，如表4-18所示。

表4-18

（3）项目分类定义，如表4-19所示。

表4-19

（4）项目目录定义，如表4-20所示。

表4-20

4．制单要求：刘钱制单，具体业务详见手工会计2007年12月份实训资料。5．审核要求：李财审核。

6．对账要求：李财对账。

7．记账要求：李财记账。

8．期末处理。

（1）销售成本结转设置，如表4-21所示。

表4-21

当商品销售数量>库存商品数量时，按商品销售数量结转

凭证类别：转账凭证

（2）损益类科目结转设置，如表4-22所示。

表4-22

（3）按利润总额的33%计算应交所得税。

（4）将“所得税”费用结转至“本年利润”科目。

（5）按净利的10%计提法定盈余公积。

（6）将“利润分配”其他明细转入至“利润分配——未分配利润”科目。

四、薪资管理模块实训资料

1．启用参数设置。

（1）工资类别：单个。

（2）是否核算计件工资：是。

（3）扣税设置：代扣个人所得税。

（4）扣零设置：不扣零。

（5）人员编码长度：3。

（6）系统启用时间：2007年12月。

2．人员类别设置，如表4-23所示。

表4-23

3．人员档案设置，如表4-24所示。

表4-24

注：其中生产工人核算计件工资，其他人员类别不核算计件工资。

4．工资项目设置，如表4-25所示。

表4-25

5．计算公式设置。

应发合计＝基本工资＋岗位工资＋计件工资＋岗位津贴＋奖金。扣款合计＝病假扣款＋事假扣款＋保险费＋公积金＋代扣税。

病假扣款＝（基本工资＋岗位工资）/30×0.5×病假天数。

事假扣款＝（基本工资＋岗位工资）/30×事假天数。

保险费＝上年月平均工资×8%。

公积金＝上年月平均工资×12%。

6．计件工资标准设置。

（1）统计标准名称：车间。

（2）启用：是。

7．计件工资档案设置，如表4-26所示。

表4-26

8．计件工资方案设置，如表4-27所示。

表4-27

9．工资数据输入，具体工资数据如表4-28所示。

表4-28