企业内部控制研究

企业内部控制研究

——以青龙管业为例

一、青龙管业公司概括

（一）青龙管业公司简介

（二）青龙管业内部控制概括

二、公司建立内部控制制度的目标和遵循的原则

(一) 公司内部控制制度的目标

(二) 公司内部控制制度建立遵循的基本原则

三、公司的内部控制体系

（一）内控环境

（二）风险评估

（三）控制措施与活动

（四）信息系统与沟通

（五）对控制的监督

四、内部控制存在的问题及公司准备采取的措施

（一）公司内部控制重点控制活动中存在的问题

（二）改进和完善内部控制制度的计划和措施

五、公司内部控制制度执行有效性的自我评价

（一）公司对内部控制执行有效性的评价程序和方法

（二）控制制度执行的效果