公司差旅管理暂行办法7.1
公司差旅管理办法
公司差旅管理办法第一条目的为规范出差管理流程，强化出差行为管控，明确差旅费报销标准，倡导有计划、高效率的出差行为。
第二条原则在保障业务和工作正常开展前提下，本着勤俭节约、杜绝浪费的原则。
第三条适用范围本制度适用于康公司所有正式员工。
第四条出差计划4.1 出差计划审核权限：4.1.1 出差前应填写《出差计划申请表》。
4.1.2 业务线（销售/支持）人员出差：经理级以下人员经直属上级同意后，提交至部门负责人批准执行。
经理级及以上人员经部门负责人同意批准执行。
同时抄送给分管领导。
部门负责人经分管领导同意批准执行。
4.1.3 非业务线人员出差：经直属上级同意后提交部门负责人及分管领导批准执行。
4.1.4 出差当日可能往返，一般由部门负责人核准。
第五条交通工具5.1 里程在 800KM 以内，可乘坐汽车、火车、高铁、轮船等交通工具，标准为轮船四等舱、火车硬卧、高铁二等座；里程在 800KM 以上，可乘坐飞机，标准为飞机经济舱。
5.2 因业务和工作需要，需超出上述标准（如乘坐高铁一等座、飞机商务舱等）,须分管领导签字批准后才可执行。
5.3 机票须提前预定，由行政部与人或各部门授权与人在公司与用账号内进行预订，并选择最优惠时段，凡预定机票高亍票价 7 折的，需在报销环节作出原因说明。
第六条市内交通、食宿6.2 一线销售人员差旅标准由各业务线另行制定。
6.3 出差地为各子公司及办事处所在城市，由子公司及办事处行政平台协助安排，费用由出差人员按标准报销。
6.4 出差至广州总部人员住宿均由总部协助安排，总部不协议酒店月结，出差人员丌再报销住宿费。
第七条差旅报销7.1 出差人员填写《差旅费报销申请表》并提交发票、住宿水单、《出差计划申请表》，由财务部核实后参照《出差计划申请表》审批权限执行。
7.2 住宿费、市内交通费在额度范围内据实报销，餐费作为补贴按标准发放。
7.3 差旅费需在一个月内提交审批，如有借款则结清借支款，逾期未结清的财务部有权从其本人工资中暂扣，报销时再行核付。
集团公司差旅管理暂行办法
集团公司差旅管理暂行办法Company number【1089WT-1898YT-1W8CB-9UUT-92108】集团有限公司差旅管理暂行办法第一章总则第一条为加强和规范集团有限公司（以下简称“集团”）差旅管理，厉行节约反对浪费，根据《党政机关厉行节约反对浪费条例》、结合我公司实际，制定本办法。
第二条差旅费是指集团全体工作人员临时到常驻地（市区，下同）以外地区公务出差所发生的城市间交通费、住宿费、伙食补助费和市内交通费。
第三条集团以省、市发布的分地区、分级别、分项目的差旅费标准为基础，结合本公司实际制定差旅费标准，并根据经济社会发展、物价及消费水平变动情况适时调整。
第二章出差审批制度第四条全体工作人员应严格遵守出差审批制度，出差人员出差前至少提前三个工作日填写出差申请表。
未经集团领导同意，所有干部员工一律不得擅自离岗。
第五条集团高层管理人员，各部门、各子公司主要负责人离连外出应报集团主要领导批准，并报集团办公室备案。
各部门、各子公司工作人员出差应报集团分管领导批准。
第六条出差必须按规定报经批准，从严控制出差人数和天数；严格差旅费预算管理，控制差旅费支出规模；严禁无实质内容、无明确公务目的的差旅活动，严禁以任何名义和方式变相旅游，严禁异地部门间无实质内容的学习交流和考察调研。
第三章城市间交通费第七条城市间交通费是指集团工作人员因公到常驻地以外地区出差乘坐火车、轮船、飞机、客车等交通工具所发生的费用。
第八条除集团高层管理人员、子公司主要负责人以外，其他工作人员出差，原则上不安排公务用车。
第九条出差人员应当按以下规定乘坐相应等级交通工具。
出具的，超支部分由个人自理。
第十条到出差目的地有多种交通工具可选择时，出差人员在不影响公务、确保安全的前提下，应当选乘相对经济便捷的交通工具。
如遇出差处置突发事件、处理特别紧急公务等特殊情况，没有相应等级交通工具可选择时，经分管领导批准，可乘坐上一等级的交通工具。
第十一条乘坐火车、轮船、飞机、客车等交通工具的，每人次可以购买交通意外保险一份。
公司差旅费管理办法
公司差旅费管理办法第一章总则第一条为进一步加强与规范差旅费管理，保障出差人员工作与生活需要，根据《xx铁路总公司关于印发〈xx铁路总公司差旅费管理办法〉的通知》（铁总财〔 xx〕179号）要求，参照《xx铁路局差旅费管理办法》（xx 铁财〔 xx〕394号）文件精神，并贯彻厉行节约、反对浪费的要求，结合全单位实际，制定本办法。
第二条本办法适用于公司各部、指挥部、驻xx办。
第三条差旅费是指职工临时到工作常驻地以外地区公务出差所发生的城市间交通费、住宿费、伙食补助费和市内交通费。
同时符合下面4个要素，可按出差办理。
1.职工临时到工作常驻地伊金霍洛旗阿勒腾席热镇以外地区。
驻xx办临时到xx市以外的地区。
2.跨旗县级（不含市辖区）及以上地区。
3.本单位管辖范围内当日不能往返工作常驻地的。
4.经批准执行公务活动。
第四条职工出差的起止时间按自然（日历）天数计算，即指职工从工作常驻地出发开始，到返回工作常驻地合理的自然天数。
不足一天的按一天计算。
第五条差旅费实行预算管理，严格按照“限额标准管理、支出规模控制”的原则，从严加强公务出差和经费预算内控管理。
第六条差旅费实行审批制度。
职工出差坚持“定任务、定时间、定地点、定人数”的要求，公务出差必须经总经理批准，从严控制出差人数和天数；严禁无实质内容、无明确公差任务的差旅活动，严禁以任何名义和方式变相旅游，严禁异地单位间无实质内容的学习交流和考察调研等。
第二章城市间交通费第七条城市间交通费是指职工因公到常驻地以外地区出差乘坐火车、轮船、飞机等交通工具所发生的费用。
第八条铁路职工公务出差原则上应当乘坐火车，使用“本人工作证、铁路乘车证、出差证明书”，严格按照铁路乘车证管理办法规定，办理乘坐火车席别和签证，不得越席乘车。
对确实需要乘坐其他交通工具的，严格按照以下规定乘坐其他交通工具。
轮船三等舱，飞机经济舱，其他交通工具凭据报销。
第九条公务出差职工必须严格按照规定等级乘坐交通工具，未按规定越级乘坐交通工具的，超支部分由个人自理。
公司员工差旅管理规定
公司员工差旅管理规定1.目的为规范员工出差流程,统一出差人员开支标准,满足出差人员的食、宿、交通等正常需要，确保工作的正常进行。
2.适用范围本规定适用于集团本部及下属各子公司。
3.管理职责3.1出差审批权限1）出差人员根据工作需要在OA系统中填报《出差申请表》（需要插入附件：会议邀请函.邀请邮件截图、厂家会议等），主管级出差≤2 天由总经理审批，≥3天由集团审批，出差审批权限为出差人直接领导及其上一级主管领导逐级上报审批；≥7天需填写《工作交接单》（门店类门店总经理审批、集团类集团总经理审批）；2 ）集团本部各处长、各门店总经理（包括主持工作的副总、副处长）出差必须经集团总经理、副董事长审批并公告。
3）集团下属各公司部门经理（包括主持工作的副经理、主管）必须经过公司总经理审批；4 ）经审批批准的OA《出差申请表》知会集团人事处、各公司人事部、行政部备案，以便统计当月出勤、差旅补助。
3.2财务部职责：根据《出差申请表》及集团相关报销规定办理借款及报销手续。
4.出差办理程序。
4.1出差人员需OA填写《出差申请表》，按出差批准权限审批，审批一定要在出差前完成，原则上不允许事后补签。
4.2出差人员根据需要，凭审批通过后的OA《出差申请表》，向财务部门借相应数额的差旅费。
4.3员工出差结束返回公司后，及时打卡销假，如有相关会议资料需作为附件如实提交，否则其主管领导不得对其OA报销单审核确认。
4.4出差结束返回公司后，应按照大友集团财务处有关报销规定，5个工作日内结清预支差旅费及各项出差相关费用。
5.出差发生的各项费用核销标准：5.1交通工具（以火车高铁二等座为参考标准）1）总经理、集团本部副总、处长及以上人员、可乘坐飞机经济舱、高铁、火车软卧、轮船二等舱；2 ）集团部门经理、下属各公司部门经理，可乘坐动车、高铁二等座、火车硬卧、轮船三等舱，特殊情况需要乘坐飞机者需单独工联单报备, 经门店总经理、副董事长审批后并补差价。
集团公司差旅费报销管理办法
集团公司差旅费报销管理办法1. 前言差旅费报销是集团公司管理体系中的一项重要内容，旨在规范和管理企业员工的差旅费用报销行为。
为了确保差旅费的合理性、规范性和高效性，制定本办法。
2. 适用范围本办法适用于集团公司所有员工，包括内部员工、外派员工和合同工。
3. 差旅费报销的定义差旅费报销是指员工因公务差旅产生的费用，包括交通费、住宿费、餐饮费和其他合理的差旅费用。
4. 报销申请流程4.1 提交报销申请员工在完成差旅后，需填写《差旅费报销申请表》，并附上相关费用凭证，并于差旅结束后的5个工作日内提交给所属部门负责人。
4.2 部门负责人审批部门负责人对报销申请进行审批，审批时需核实申请中的费用明细和凭证的真实性和合理性。
如有必要，可以与员工进行沟通和核实。
4.3 财务部门审核通过审核的报销申请将提交给财务部门进行审核。
财务部门将核实报销申请是否符合公司的相关政策和规定，并核对费用凭证的真实性和合规性。
如有需要，财务部门可以要求补充提供相关材料和说明。
4.4 财务部门报销经财务部门审核通过的差旅费报销申请，将按照公司的财务流程进行报销。
报销金额将以银行转账或支票形式付款给申请人。
5. 差旅费凭证要求5.1 交通费凭证交通费凭证应包括车票、航班票或高速公路通行费等相关费用凭证。
凭证上应有日期、金额、起始地和目的地等必要信息。
5.2 住宿费凭证住宿费凭证应包括宾馆、酒店的发票或结算单据。
凭证上应有日期、金额、住宿地点等必要信息。
5.3 餐饮费凭证餐饮费凭证应包括餐馆、食堂的发票或结算单据。
凭证上应有日期、金额、就餐地点等必要信息。
5.4 其他费用凭证其他费用凭证指差旅过程中产生的其他合理费用的相关凭证，如会议费、礼品费等。
凭证上应有日期、金额、费用内容等必要信息。
6. 差旅费报销标准6.1 交通费标准交通费报销标准以公司规定的差旅费用标准为准，具体标准由财务部门根据市场行情和公司实际情况进行调整，员工应按照规定的交通工具和路线进行差旅。
2024年公司差旅管理制度细则
2024年公司差旅管理制度细则第一章总则第一条为了加强公司差旅管理，规范差旅费用报销，保障公司业务的正常开展，根据国家有关法律法规和公司的财务管理制度，结合公司实际情况，特制定本制度细则。
第二条本制度适用于公司全体员工。
第三条差旅管理的原则包括：必要性原则、经济性原则、合理性原则和合规性原则。
第二章差旅审批第四条员工出差前应填写《出差申请表》，注明出差目的、行程安排、预计出差时间等信息，并按照公司规定的审批流程进行审批。
第五条审批权限根据员工的职位和出差费用预算进行划分。
一般员工的出差申请由部门经理审批，部门经理的出差申请由分管领导审批，分管领导的出差申请由总经理审批。
第六条紧急情况下无法提前填写《出差申请表》的，应在出差归来后三个工作日内补填，并说明原因。
第三章交通费用第七条员工出差应选择经济合理的交通方式，包括飞机、火车、汽车、轮船等。
第八条乘坐飞机时，应优先选择经济舱。
因工作需要乘坐商务舱或头等舱的，需事先经总经理批准。
第九条乘坐火车时，原则上应选择硬座或硬卧。
乘坐高铁/动车时，应选择二等座。
因特殊情况需要乘坐软卧或一等座的，需经部门经理批准。
第十条市内交通费用凭有效票据实报实销。
原则上应优先选择公共交通工具，如地铁、公交车等。
如因工作需要乘坐出租车，应注明乘车事由。
第四章住宿费用第十一条公司根据不同地区和城市的消费水平，制定了相应的住宿标准。
员工应在标准范围内选择住宿地点。
第十二条住宿费用在标准范围内凭有效票据实报实销。
超出标准部分原则上由个人承担，如有特殊情况需经总经理批准。
第十三条两人及以上同性员工出差，应尽量安排合住，以节约费用。
第五章餐饮费用第十四条员工出差期间的餐饮费用实行定额补助，补助标准根据出差地区和出差时间确定。
第十五条出差期间因业务需要发生的宴请费用，应事先经部门经理批准，并在报销时注明宴请对象和事由。
宴请费用与餐饮补助不重复计算。
第六章差旅费用报销第十六条员工出差归来后应及时填写《差旅费用报销单》，并附上相关票据和审批文件，按照公司规定的报销流程进行报销。
公司出差管理办法精选3篇
公司出差管理办法(第一篇)此文档协议是通用版本，可以直接使用，符号*表示空白。
第一条制定目的为统一、规范管理员工因公出差，特制定此制度。
其次条适用范围本制度适用于因公务上之需要，受命出差国内外的各级员工。
第三条出差分类本公司员工出差分为：1．当日出差：出差当日可能来回者。
2．远途出差：出差必需在外住宿者。
3．国外出差；赴国外出差者。
第四条详细管理方法一、当日出差1．审批程序员工当日出差时由**以上主管核准之。
2．交通费当日出差之交通费凭乘车证明实数支给。
3．用餐当日出差每延误正餐时间一小时以上得按延误餐次支给误餐费每餐**元。
但外勤已支付津贴人员概不支给误餐费。
4．其他事项当日出差除依前条规定支给误餐费外不另支付出差旅费。
当日出差人员必需于当日赶回，不得在外住宿。
但因实际需要，事先呈奉**核准者按远途出差办理。
5．报销手续凭发票等票据向**报销。
二、国内远途出差1．审批程序（1)出差前填写“出差申请单”，期限由**按需要予以核定，并按程序审核；（2)凭“出差申请单”向财务部预支肯定数额的差旅费，返回后一周内填具“出差旅费报告单”并结清暂支款，在一周以外报销者，财务部应于当月薪金中先予扣回，待报销时一并核付；（3)差旅费中“实报”部分不得超出合理数额，对特别状况应由出差人员出具证明，否则财会人员有权拒绝受理。
（4）出差审批权限如下：********日以内由**核准，超过**日由**核准，经理（含副经理和相同级别的技术人员)以上人员一律由**核准；2．交通费本公司员工乘坐火车、轮船、飞机按实际费用发给交通费：******（1）乘坐火车及长途汽车，原则上应出具铁路局、大路局或汽车公司的购票证明单，如因故未能取得购票证明单者，由出差人出具凭单。
（2）乘坐轮船应取具轮船公司或旅行社的购票证明单或船票存根。
（3）因急要公务必需搭乘飞机者应事先报准并凭飞机票根报支旅费。
（4）搭乘公司的交通工具者，不得再报支交通费。
人力-出差管理办法(修订版)
公司出差管理办法（修订版）为规范公司工作秩序，明确出差审批流程及费用标准，根据有关制度，特修订本办法。
一、定义：出差系指公司员工因公务需外出本埠一天以上的行为事项。
二、审批权限：公司高级管理人员（副总裁、总监、各生态园总经理）出差须由总裁审批；部门经理出差，须分管该部门工作的副总裁或总监审批；部门副职以下级别员工出差须部门经理审批。
三、报批流程与考勤核定：员工出差须以邮件或OA形式报批，同时报人力资源部和财务部备案，财务部门根据公司规定的借款程序给付出差借款和办理财务报销；未经审批和备案的，财务部门不得办理借款和报销手续。
员工出差回来需持《出差登记表》（见最后1页附件）与有效依据（如车票，需粘贴平整）到人力资源部核定实际出差天数及在不同地区逗留时间，人力资源部依此核定每位员工当月的考勤和出差补贴。
如既无员工考勤记录，又无《出差登记表》或请假申请，人力资源部将按旷工论处。
四、报销审批流程：员工出差费用报销以OA形式提报审批。
4.1费用合计低于1000元：出差人申报——部门经理——分管副总——人力资源部——财务部4.2费用合计高于（含）1000元：出差人申报——部门经理——分管副总——人力资源部——财务部——总裁五、费用标准：去往不同类型城市出差，执行不同的费用标准。
5.1城市类型定义如下：5.2出差费用：5.2.1城市间交通费（公路、铁路、船舶、飞机等，含从车站、机场到目的地的交通费用）和公杂费（传真、复印、邮政、汇款等杂用）实报实销；5.2.2出差期间住宿由公司统一负责解决或由邀请方出资的，不再报销住宿费。
如果住宿问题由出差人员自行解决，在以下地区标准范围内的费用凭发票实报实销，超出标准自费。
5.2.3多人同行出差的，要求采用同性合住方式。
5.2.4不同级别人员共同出差时，可按同行人中最高级别标准执行。
5.2.5出差期间的各种补贴（含餐费、手机费和抵达目的地以后市内交通费）按以下标准发给，出差之后按财务规定一起发放，超出标准自费。
差旅管理制度规定
7.1本制布之日起执行，对之前的差旅行为不受影响，但需遵守本制度的规定。
以上为差旅管理制度规定，旨在确保公司员工的差旅行为规范有序，提高公司的管理水平和形象，同时保障员工的出差安全和工作效率。请各位员工严格遵守并配合执行。
5.2差旅期间工作安排，员工在差旅期间需按照工作安排和要求，完成相关工作任务，并及时向所在部门汇报工作进展。
六、违规处理。
6.1违规行为，员工如有违反本制度的行为，包括擅自改变差旅计划、超出费用标准、不按规定报销等，将被视为违规行为。
6.2处理措施，对于违规行为，公司将根据情节轻重，采取相应的处理措施，包括口头警告、书面警告、扣减绩效奖金等。
差旅管理制度规定
一、目的与适用范围。
1.1目的，为了规范和管理公司员工的差旅行为，保障员工的出差安全和工作效率，提高公司的管理水平和形象。
1.2适用范围，本制度适用于公司全体员工的差旅行为。
二、差旅申请与审批。
2.1差旅申请，员工在出差前需向所在部门提出差旅申请，包括出差时间、地点、目的、预计费用等内容，并提交相关证明材料。
2.2差旅审批，所在部门根据工作需要和预算情况，对差旅申请进行审批，并及时通知申请人。
三、差旅费用报销。
3.1费用标准，公司将制定差旅费用标准，包括交通、住宿、餐饮等费用的限额，并根据实际情况进行调整。
3.2报销流程，员工在差旅结束后，需按照公司规定的报销流程，填写差旅费用报销单，附上相关票据和发票，并提交给财务部门进行审核和报销。
四、差旅安全与保障。
4.1安全意识，员工在差旅期间需加强安全意识，遵守交通规则，注意人身和财产安全。
4.2保险购买，公司将为员工购买差旅保险，以保障员工在差旅期间的人身安全和财产损失。
某某集团差旅管理制度
某某集团差旅管理办法1.0总则1.1目的：为了进一步规范企业员工出差管理工作，强化成本管理意识，保证差旅工作的顺利进行，特制定本制度。
1.2适用范围：本方案适用于某某集团有限公司（以下简称“本公司”）及各下属公司。
2.0出差界定出差是指因公务需要（含培训）而离开工作常驻城市进行的公务活动，一般会涉及在外住宿。
3.0出差审批3.1 员工因公出差应先提交《出差申请》，明确出差地点、事由、人数、时间、行程后，报相关授权人批准，以此作为出差预定机（车、船）票、差旅报销等工作依据。
3.2 各职级若有境外出差的，经以上审批流程后，还须报执行董事长批准；3.3 紧急公务出差，须提前向对应批准人请示，出差手续须于出差结束两天内补齐。
4.0交通工具4.1 交通补贴5.0差旅费用标准5.1 赴国外出差，其补贴由董事长特事特批；员工国内出差，在差旅费标准内据实报销。
差旅费补贴标准如下表：员工国内出差差旅费标准1.外访目的地距离公司≥50公里视为出差，市内不算做出差。
2.一类地区指下列城市市区：北京、上海、广州、深圳经济发达城市；二类地区指下列城市市区：天津、重庆、南京、杭州、武汉等省会城市；三类地区指地（市）级城市（含）以下的城市；3.出差地公司有食堂或安排接待的，不再报销餐补；市内交通费需凭实际票据报销，注明交通往返地点；4.凡参加有主办单位统一安排食宿的会议、培训或其他活动所产生的差旅，报销时必须提供相关文件或通知供财务审核。
如果培训费和会议费已经包括了食宿费用的，不再报销食宿费用；5.同行人员中同性别人员数量超过一个人的情况下，原则上提倡安排标间；不同职级的同性员工出差,两人合住双标房间的,住宿标准按职级高者标准上浮30%。
6.如在同一地点出差超过一个月的住宿,需选择长租酒店或租房,节省住宿费用;7.出差人员在出差地自行解决住宿的,按出差住宿标准的40%给予住宿补贴。
8.上述标准均为上限，以实际发生金额为准，超出上限须经董事长同意后方可执行。
- 1、下载文档前请自行甄别文档内容的完整性，平台不提供额外的编辑、内容补充、找答案等附加服务。
- 2、"仅部分预览"的文档,不可在线预览部分如存在完整性等问题,可反馈申请退款(可完整预览的文档不适用该条件!)。
- 3、如文档侵犯您的权益，请联系客服反馈,我们会尽快为您处理(人工客服工作时间：9:00-18:30)。
北京新奥和元商业管理有限责任公司
因公差旅管理暂行办法
为加强差旅管理，结合本公司的实际情况，本着合理、节约的原则，制定本办法。
第一条因公出差的审批程序和权限:
(一)部室因公需要出差的,部室领导根据出差事由确定人数、出发及返回日期、借款数额,经部室分管领导同意,报请总经理或董事长同意并签字后，可预支差旅费。
(二)因工作需要由公司领导安排出差的,涉及两个以上部室的,由公司领导指定牵头部室按本条第一款办理。
第二条因公出差乘坐交通工具标准:
(一)公司员因公出差路途单程在1500公里以上、或事由紧急、或特殊情况（如陪同上级主管部门、协作单位人员等），需经公司总经理或董事长批准方可乘坐飞机，原则应乘坐经济舱。
(二)因公出差从北京到其它城市或其它地区（夕发朝至），应尽可能乘坐火车（两边工作都不受影响），公司副职以上领导可乘坐软卧，其他工作人员可乘坐硬卧或动车。
（三）遇特殊情况选择超出标准的交通工具，经总经理或董事长批准同意，可予报销。
因个人原因选择超出标准的交通工具，报销标准以内的部分。
第三条公司工作人员出差的住宿及出差津贴标准:
注：1、出差津贴主要用于出差过程中发生的伙食费、出差目的地的市内交通费等。
2、经济特区包括：广东省、海南省、福建省、上海市、
江苏省、浙江省。
3、随公司领导出差的，可住同一宾馆，另开标准间。
本着为公司节约的原则，公司副职以下同性员工应尽量合住标准间。
4、遇特殊情况超出住宿标准的部分，经总经理或董事长批准同意，可予报销。
4、
第四条其他有关规定:
(一)出差原则按标准报销不同城市间的交通费及标准内的住宿费（若乘坐飞机，报销往返机场的专线客车费用、民航机场管理建设费和航空旅客意外伤害保险费），并享受
出差津贴。
（二）出差费用（主要指出差过程中发生的伙食费、出差目的地的市内交通费等）经总经理或董事长批准实报实销的，不再享受出差津贴。
(三)因公出差、学习、培训、参加会议等人员，由组织单位统一安排交通、食宿的，按其统一标准实报实销，不享受出差津贴。
(四)工作人员出差由接待单位免费接待或住在亲友家，无住宿发票的一律不予报销住宿费，其它按本办法标准执行。
(五)因公出国人员，组团的按标准实报实销；未组团的交通费实报实销,住宿费、伙食费及公杂费等标准参照财政部、外交部《关于临时出国人员费用开支标准和管理办法》[财行（2001）73号]执行，特殊情况经公司领导同意后可适当提高标准。
(六)工作人员因公出差返回后，应在一周以内予以报销。
(七)出差期间如遇法定节假日，按相关规定办理。
第五条本办法由公司综合管理部负责解释。
第六条本办法自下发之日起执行。
同时，原《成本费用核算及控制管理实施细则》中附件《差旅费控制与管理细则》废止。