财务决算工作会议上的讲话
财务决算会议发言稿
财务决算会议发言稿尊敬的各位领导、同事们：大家好！今天咱们聚在这儿，是为了聊聊咱们这一年的财务决算情况。
我呢，就跟大家好好唠唠我所经手和了解到的那些事儿。
先来说说这一年的收入情况。
咱们公司就像一艘大船，在市场的海洋里乘风破浪，努力捞金。
今年的业务拓展那可真是有不少亮点。
就拿咱们新开发的那个 X 项目来说，从一开始的市场调研，到后来的方案制定，再到团队的组建和执行，那真是一步一个脚印走过来的。
当时为了拿下这个项目，销售团队的同事们那是跑断了腿，磨破了嘴。
我记得有个同事，叫小李，那真是个拼命三郎。
为了能跟客户约上一面，他天天早上六点钟就守在人家公司楼下，一等就是几个小时。
好不容易见到了客户，又得费尽心思地介绍咱们的方案，解答各种疑问。
那几天，小李整个人都瘦了一圈，但他的眼神里始终透着一股坚定和执着。
终于，功夫不负有心人，咱们成功拿下了这个项目。
项目启动后，各个部门紧密配合，生产部门加班加点，保证产品按时交付；技术部门不断优化方案，提高产品质量；财务部门呢，也在后面精打细算，控制成本，保证资金的合理使用。
这个项目的成功，给咱们带来了一笔相当可观的收入。
但这收入可不是轻轻松松就到手的，背后是大家的汗水和努力。
再说说支出方面。
这一年啊，咱们在设备更新和人员培训上可没少花钱。
就说那批新设备吧，为了选购到性价比高、又适合咱们生产需求的设备，采购部门的同事们可没少操心。
他们跑了好多厂家，对比了无数的参数和价格。
有一次，采购部的老张为了谈下一个好价格，跟厂家代表整整磨了一天。
从早上谈到晚上，连口水都没顾上喝。
最后，厂家被老张的诚意和坚持打动了，给了咱们一个不错的折扣。
设备买回来后，安装调试又遇到了不少问题。
技术人员们日夜奋战，解决了一个又一个难题。
那段时间，车间里灯火通明，大家都在为了让新设备尽快投入使用而努力着。
还有人员培训这一块，咱们请了行业内的专家来给大家讲课。
为了不影响正常工作，培训都安排在周末。
我原本以为大家会有怨言，可没想到，同事们的积极性都特别高。
财务决算会议讲话（精选3篇）
财务决算会议讲话（精选3篇）财务决算会议讲话篇1各位财务人员：今天是24节气的冬至，按照古历，“四时五行”中有“春生、夏长、秋收、冬藏”之说，在这藏器以待、养精蓄锐的时节，公司召开财务决算会盘点一年来的辛勤耕耘，意义重大，希望大家把这个会开好。
借此机会，我给大家谈谈自己的几点意见。
首先，我给大家简单回顾一下公司财务工作一年来所取得的成绩。
今年，在公司全体财务人员的努力下，截止11月底，公司在建项目部上缴资金亿元，完工收尾项目上缴资金00万元，海外项目回款00亿元(归还局贷款00万元)。
在资金使用上，公司供在建项目部周转00亿元，代收尾项目支付欠款00万元，为海外项目付款00万元，拨付人力中心00万元，经营开发使用00万元，支付到期银行承兑汇票00亿元，付社保款00万元。
在内外部环境极为严峻的情况下，基本保障了公司整体生经营的正常运行。
通过熟练运用各种税收优惠政策，寻求国家政策支持，本年度获得研发支出加计扣除节税00余万元，设备抵免营业税00万元。
本年度海外项目办理出口退税00万元，获得xx 年对外经济技术合作专项资金贴00万元。
高新技术企业资格现已通过湖北省评审，目前正在等待全国高新办的最后审查，如果通过，公司又将享受三年优惠税率。
在集团公司年度财务工作评比中，公司财务系统获得了二等奖的荣誉。
这些成绩的取得，离不开在座的各位辛勤的工作，在此，我代表公司向各位表示衷心的感谢。
虽然取得了一定的成绩，但存在的问题也不少。
例如部分综合分包型项目部付款审批程序执行不到位、签字手续不到堂;项目部现款上交主动性不高;项目经费执行不严，部分项目超标等。
针对这些问题，我想强调一下当前及今后要切实抓好的几项重要工作。
1、把握时机，加大债权债务清理力度。
年关将近，大家要及时清理债务，千方百计筹措资金，确保农民工工资按时发放，维护企业稳定。
认真梳理债务对象和主体，对可能造成诉讼、上访等影响企业信誉的，要提前做好沟通和解释。
财务决算会议发言稿
财务决算会议发言稿尊敬的各位领导、各位同事：大家好！我今天非常荣幸能够在财务决算会议上发言，向大家简要汇报公司过去一年的财务情况和相关决策。
首先，我想借此机会感谢大家对财务工作的支持和配合。
过去的一年，我们公司取得了令人瞩目的成绩。
在经济形势严峻的情况下，我们严格控制成本，加大市场拓展力度，取得了销售额和利润的双重增长。
这一成绩离不开全体员工的努力和各个部门的协同合作。
首先，我要向大家介绍一下公司的财务状况。
截至去年年底，我们公司总资产达到X万元，相比去年同期增长了X%。
净利润达到X万元，同比增长了X%。
这主要得益于我们针对市场需求的精准定位，有效的销售策略以及卓越的供应链管理。
同时，我们还积极探索新兴市场，开展了一系列创新项目，推动公司业务不断扩大和发展。
其次，我要向大家介绍一下我们公司在过去一年所做出的重要财务决策。
在资金运作方面，我们做到了科学规划、高效应用。
我们注重资金的周转和利用，提高了资金使用效率，降低了资金成本。
我们还适时进行了一些投资，不仅增加公司的收益，也为公司未来的发展打下坚实基础。
在成本控制方面，我们始终遵循“精打细算、节约成本”的原则。
我们通过与供应商的积极合作，获得更有竞争力的价格，并通过优化生产流程和提高设备利用率降低产品生产成本。
同时，我们还加强了对各个部门的预算管理，确保各项费用的合理使用。
在财务风险管理方面，我们也采取了一系列措施。
首先，我们建立了健全的内部控制制度，加强了内部审计工作，确保公司各项规章制度的有效执行。
其次，我们进行了差旅费报销流程的简化，提高了报销效率，降低了公司的风险。
此外，我们还加强了对合同的管理，维护了公司的合法权益。
最后，我想重点强调一下公司未来的发展方向和目标。
在当前竞争激烈的市场环境下，我们要继续加强创新能力，拓展业务领域，提升市场竞争力。
我们还将继续加大研发投入，推动技术创新，提高产品质量和品牌价值。
同时，我们也要加强内部管理，提高员工的素质和技能，为公司长远发展打下坚实基础。
财务决算会议发言稿
财务决算会议发言稿尊敬的各位领导、同事们：大家好！今天，我们齐聚一堂，召开这次财务决算会议，旨在总结过去一年的财务工作，分析财务状况，为未来的发展提供有力的决策依据。
在此，我很荣幸能够向大家汇报过去一年的财务决算情况。
首先，让我们回顾一下过去一年的经济形势。
在过去的一年里，市场竞争激烈，经济环境复杂多变。
然而，在公司领导的正确决策和全体员工的共同努力下，我们依然取得了较为显著的成绩。
从收入方面来看，公司全年实现营业收入_____万元，较上年增长了_____%。
这一成绩的取得，离不开销售部门的积极拓展市场，不断推出新产品和服务，满足了客户的需求，从而提高了市场份额。
同时，也得益于各部门之间的紧密协作，提高了工作效率，保证了订单的及时交付。
在成本控制方面，我们也取得了一定的成效。
通过优化采购流程，加强供应商管理，降低了采购成本。
同时，通过改进生产工艺，提高了生产效率，降低了生产成本。
全年成本费用总额为_____万元，较上年下降了_____%。
利润方面，公司全年实现净利润_____万元，较上年增长了_____%。
这一成绩的取得，是公司全体员工共同努力的结果，也是我们加强财务管理，提高资金使用效率的体现。
在资产方面，截至年底，公司总资产达到_____万元，较年初增长了_____%。
其中，流动资产_____万元，固定资产_____万元，无形资产_____万元。
资产的增长，为公司的持续发展提供了有力的保障。
在负债方面，截至年底，公司负债总额为_____万元，较年初增长了_____%。
其中，流动负债_____万元，长期负债_____万元。
负债的增长，主要是由于公司为了扩大生产规模，增加了银行贷款。
在现金流方面，公司全年现金净流量为_____万元。
其中，经营活动现金流量为_____万元，投资活动现金流量为_____万元，筹资活动现金流量为_____万元。
现金流的稳定，为公司的正常运营提供了有力的支持。
接下来，让我们分析一下财务工作中存在的问题和不足。
2024年财务决算会领导讲话样本（三篇）
2024年财务决算会领导讲话样本各位同仁：在此，我们集结一堂，举行____公司____年度财务决算工作会议。
本次会议中，资产财务部对____年度的财务决算工作进行了周密的部署，劳动人事处、社会保障处、社区管理中心等相关部门也从各自的专业领域出发，提出了具体的要求。
以下，我就如何高效完成____年度财务决算工作，提出以下几点建议。
一、统一思想，提升认识，深刻领会财务决算工作的重大意义财务决算是年度工作成果的全面反映，是对全年预算执行效果的精准检验，同时也是制定来年工作计划的重要参考。
目前，____公司正处于筹备组建的关键时期，部分下属单位刚刚从____和____公司划转而来。
在这一特殊时期，做好____年度财务决算工作显得尤为关键，需要我们给予高度重视。
我们要借助此次决算，核实账目，明确资产归属，彻底摸清家底，如实反映遗留问题，并尽力解决。
各单位需严格按照准确、及时、内容完整、手续完备的原则，加强配合与协调，确保财务决算工作的高质量完成。
要从财务管理规范化、经营管理水平提升和科学发展的战略高度出发，深刻理解决算工作的重要性，增强工作信心，下定决心，圆满完成决算任务。
二、加强领导，明确责任，建立高效有序的工作机制决算工作是一项复杂的系统工程，为确保其顺利进行，我们必须建立上下级单位、各部门之间以及母公司之间有效的沟通与协调机制，明确工作职责，及时解决问题，为决算工作的正常开展提供保障。
会议结束后，各单位领导和财务部门人员、劳资社保人员需及时组织专题会议，研究部署本单位的财务决算工作。
要建立责任制度，完善工作体系，形成领导亲自挂帅、财务部门具体实施、相关部门积极参与的工作格局。
各单位要迅速行动，逐级落实责任，确保决算工作按期完成。
各部门间需加强沟通，实时掌握工作动态，统一信息口径。
财务部门应发挥其协调、指导作用，及时跟进各单位决算进度，解决问题，推广成功经验，确保问题得到妥善处理。
三、明确任务，细致组织，稳步推进决算工作做好财务决算的基础性工作，包括清理产权关系、明确管理责任、确定决算范围。
在公司财务决算工作会议上的总结讲话
在公司财务决算工作会议上的总结讲话尊敬的各位领导、各位同事：大家好！今天我很荣幸和大家一起参加公司财务决算工作会议，此次会议的目的是总结过去一年公司的财务工作，分析存在的问题，规划未来的目标和计划。
在此，我代表财务部向在座的领导和同事汇报我部门的工作情况和发现的问题。
首先，回顾过去一年，公司各项业务发展稳步、健康，整个团队积极进取、协作默契。
在财务方面，我部门认真贯彻执行公司财务政策、规定、保障公司财务稳健运作，取得了以下的成绩：一、收入支出情况公司收入和支出情况总体在可控范围内，如果从总账和留存利润这两个角度去看，公司的经营情况是相对健康的。
但由于行业竞争加剧和各种外部因素的影响，公司一些指标达不到目标，比如货币资金减少，应收账款和存货支付压力等方面存在问题。
二、内部管理方面公司继续加强内部管理，改进管理方法，规范流程，提高管理效率，并探索改革配套管理软件模式，加强财务信息的内控管理，使收支管理更加透明，更加规范、严密，确保数据准确、完整，信息安全等工作有所提高。
三、财务预算与管理方面公司注重预算管理，认真做好各个预算项目，精细化管理达到了预期的效果。
在预算实施方面，加强投资、经营管控，实现了预算和成本的稳控。
同时，加强对合约收入的管理，确保合同期内开展业务的合规性和稳定性。
四、财务报表方面财务报表方面，公司按照会计准则编制财务报表，突出财务信息的真实、准确和文化特征，每季度进行母公司财务报表分析，把握财务风险，及时发现和解决各种财务问题。
综上所述，公司的财务工作取得了一些成就，值得表扬，但同时也我们也看到，仍然存在以下问题：1.应收账款和存货等支出增长较快，增长速度明显高于应收账款和存货的增长速度。
2.现金流量比上年有所下降，需要加强现金流管理。
3.项目开支和成本管控需要进一步加强，确保项目不超预算等。
以上是我部门今年工作的总结情况和存在的问题，我相信，凭借全体团队的努力，我们一定能够找到并解决一切存在的问题，今年财务工作会进一步规范，财务管理效能会有所提升。
财务决算会议发言稿
财务决算会议发言稿尊敬的各位领导、同事们：大家好！今天，咱们聚在这里，召开这个财务决算会议。
我呢，就跟大家唠唠咱们这一年财务方面的那些事儿。
先来说说这一年的收入情况。
就拿咱们公司的主要业务板块来说吧，那可真是有喜有忧。
比如说咱们的产品 A，今年的市场需求那叫一个旺盛，订单像雪花一样飘来。
从年初开始，销售部门的同事们就像上了发条一样，忙得脚不沾地。
生产部门也是开足了马力，加班加点地赶工。
结果呢，产品 A 的销售额大幅增长，给咱们公司带来了相当可观的收入。
可再看看产品 B，情况就不那么乐观了。
市场竞争激烈得就像一场没有硝烟的战争，对手们纷纷推出了类似的产品，而且价格还更有优势。
咱们的产品 B 在市场上的份额逐渐被挤压，销售额出现了下滑。
这可把负责这块业务的同事们愁坏了，头发都快掉光了。
再说说成本方面。
原材料价格的波动，就像坐过山车一样，让人心里七上八下的。
上半年，原材料价格一路飙升，咱们的采购成本那是蹭蹭往上涨。
为了控制成本，采购部门的同事们可没少费心思，到处寻找性价比更高的供应商，跟人家磨破了嘴皮子，才勉强把成本压下来一些。
还有人工成本，这也是一笔不小的开支。
随着业务的增长，咱们不得不招聘更多的员工。
可现在的人才市场，那叫一个火爆，要想找到合适的人才，就得开出有吸引力的薪酬待遇。
这一来二去，人工成本也就上去了。
不过，咱们也不是没有节省成本的地方。
比如说在办公费用上，今年大家都养成了节约用纸、用电的好习惯。
以前，打印机旁边经常堆满了废弃的纸张，现在呢，大家都会双面打印，能省一张是一张。
办公室的灯也不再是长明灯了，人走灯灭，这一点一滴的积累，也为公司节省了不少费用。
说到这里，我得特别提一下咱们的财务团队。
这一年来，他们就像一群精打细算的管家，每一笔账都算得清清楚楚，每一个数字都反复核对，生怕出一点差错。
为了按时完成报表，他们经常加班到深夜，眼睛都熬红了。
有一次，小李为了核对一个数据，愣是在办公室里坐了一整天，连饭都顾不上吃。
财务决算会议发言稿
财务决算会议发言稿尊敬的各位领导、同事们：大家好！今天，我们齐聚一堂，召开这次财务决算会议，旨在总结过去一年的财务工作，分析各项财务指标，为公司未来的发展提供有力的财务支持和决策依据。
首先，我要向在过去一年中辛勤工作的财务团队以及各个部门的同事们表示衷心的感谢，正是因为大家的共同努力，我们才能够在复杂多变的市场环境中，保持公司财务状况的稳定和健康。
回顾过去的一年，我们面临了诸多挑战和困难。
宏观经济形势的不确定性、市场竞争的加剧以及政策法规的变化，都给我们的经营和财务管理带来了巨大的压力。
但是，在公司领导的正确决策下，在全体员工的共同努力下，我们依然取得了令人鼓舞的成绩。
在收入方面，我们通过不断优化产品结构、拓展市场渠道，实现了营业收入的稳步增长。
同时，我们加强了成本控制和费用管理，使得公司的盈利能力得到了进一步提升。
在资金管理方面，我们合理安排资金，确保了公司资金的安全和流动性，为公司的生产经营提供了有力的保障。
在财务风险管理方面，我们建立了完善的风险预警机制，及时发现和应对可能出现的风险，有效地降低了公司的财务风险。
然而，我们也不能忽视在财务工作中存在的一些问题和不足。
比如，部分部门的预算执行不够严格，导致成本超支；财务报表的编制和分析还不够及时和准确，影响了决策的及时性和有效性；财务人员的业务能力和综合素质还有待进一步提高等等。
这些问题都需要我们在今后的工作中加以改进和解决。
接下来，我想向大家详细汇报一下过去一年公司的财务决算情况。
首先是资产状况。
截至具体日期，公司总资产达到了具体金额，较上一年度增长了具体百分比。
其中，流动资产为具体金额，占总资产的具体百分比；固定资产为具体金额，占总资产的具体百分比。
在流动资产中，货币资金为具体金额，应收账款为具体金额，存货为具体金额。
固定资产主要包括房屋建筑物、机器设备等。
从资产结构来看，公司的资产配置较为合理，但仍需要进一步优化，提高资产的使用效率。
其次是负债状况。
会计财务决算工作会议上的讲话(2篇)
会计财务决算工作会议上的讲话尊敬的各位会计财务决算工作人员，大家好！首先，我要感谢每一位在过去一年中为公司做出辛勤努力的会计财务部门的同事们。
正是你们的专业知识和敬业精神，才为公司的决策提供了强有力的支持。
作为一个会计财务决算工作的人，我们的工作责任重大，需要处理大量的财务数据，进行准确的记录、分析和报告。
我想借此机会与大家共同回顾一下过去一年的工作成果，同时也希望向大家提出一些建议和展望未来。
首先，回顾过去一年的工作，我们可以看到在面对疫情带来的挑战时，会计财务部门表现出了巨大的应变能力。
我们快速调整工作模式，采用远程办公的方式，保证了财务报表的按时提交。
同时，我们也加强了财务数据监控和风险防范，确保了公司财务的稳定。
这些努力为公司的发展提供了重要的保障和支持。
但是，我们也要清楚地认识到还有一些问题和挑战需要解决。
首先，我们需要进一步加强对财务规范的理解和遵守。
财务报表的准确性和合规性是我们工作的核心，我们要时刻保持警惕，遵循相关法规和政策，保证财务数据的真实性和可靠性。
其次，我们要加强沟通与协作。
会计财务决算工作需要与其他部门进行紧密合作，我们要加强与其他部门的沟通，及时了解他们的需求和问题，提供及时的解决方案。
最后，我们要不断提升自己的专业知识和技能。
财务行业日新月异，我们要保持学习的状态，及时掌握最新的财务法规和会计准则，提高自己的工作能力和水平。
展望未来，我有一些期望和希望。
首先，希望我们可以进一步提高工作效率和质量。
我们要借助技术和工具的发展，优化工作流程，提高财务数据的处理和分析速度。
其次，希望我们能够加强团队的凝聚力和合作性。
只有形成一个和谐团队，才能更好地完成工作任务，提高整体业绩。
最后，我希望我们能够积极参与公司的决策和战略规划。
会计财务数据是决策的重要依据，我们要主动向公司管理层提供决策支持，为公司的长远发展贡献智慧和力量。
最后，我要再次感谢大家过去一年来的辛勤付出和付出的努力。
2024年财政决算工作会议讲话(三篇)
2024年财政决算工作会议讲话各位同志：今年的财政决算工作会议对于推动财政事业发展具有重大意义。
一方面，____年是“____”的起始年，我国财政改革与发展步入新的阶段，财政收支规模持续扩大，各项工作取得显著进展，改革举措不断深化。
另一方面，____年将全面实施政府收支分类改革，今年是新旧科目体系转换和新老决算报表体系衔接的关键时期。
因此，大家务必高度重视，并切实做好各项准备工作。
以下，我就几项工作提出意见，供大家参考。
一、____年全市财政决算编审工作回顾财政决算不仅是对年度预算执行的总结，也为下一年度预算编制提供了重要依据，是提升财政预算管理水平的基础工作。
____年和____年，国库科陆续承担了财政总决算和部门决算工作。
几年来，各级财政国库部门根据预算改革进展，遵循“科学、合理、简便、实用”的原则，不断完善编审程序，数据分析与利用水平显著提升，决算工作取得显著成效。
在全市各级财政部门的共同努力下，____年财政决算工作圆满完成。
当年，全市财政总收入达到1,072,____万元，同比增长____%。
地方一般预算收入、上划中央“四税”收入、上划省级“七税”收入均实现增长。
全市财政支出达到563,____万元，同比增长____%。
当年收入总计750,____万元，支出总计574,____万元，年终滚存结余176,____万元。
市级和县区级财政净结余分别为1,____万元和____万元。
部门决算情况表明，全市各级预算单位____年度行政事业类总收入达到567,____万元，同比增长____%。
其中，财政拨款收入、预算外资金收入、事业收入均有所增长。
行政事业类支出同比增长____%，年末结余为35,____万元。
各预算单位年末资产总额达到111,____万元，同比增长____%。
____年各市区财政决算工作整体水平良好。
为表彰先进，激励后进，我们评选出____年度财政总决算和部门决算工作先进县区各____个。
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财务决算工作会议上的讲话同志们:下午好!在与会代表的一致努力下,本次决算会各项议程如期结束,会议取得了圆满成功。
会议期间,股份公司财务总监王国梁同志代表公司管理层做了重要讲话,财务部副总经理柴守平同志就XX年财务决算工作做了部署,财务部会计处的同志就决算编报的具体事宜进行了讲解。
王国梁财务总监的重要讲话和柴守平副总经理的决算报告,对指导公司的财务工作和搞好XX年度财务决算工作有着重要的作用,希望各单位会后深入学习领会。
特别是对王总监的重要讲话,要与前几次王总讲话贯穿起来,进行系统学习和领会,统一思想,把握脉搏,明确方向,学习方法,抓好落实,努力实现财务工作的“两推进、两深化、两延伸”,为建设“两个一流”,为公司持续有效快速发展做出贡献。
本次会议期间,财务部还特别邀请了国家财政部会计司准则一处孙丽华女士介绍了中国会计准则制度的发展演变历程及执行中的问题,北京市西城区国税局赵君培所长也为我们讲解了所得税汇算清缴报表填制方法,普华会计公司的徐宏先生向我们介绍了国际会计准则的发展变化趋势。
会议组织了分组讨论,大家畅所欲言,提出了许多好的意见和建议,对我们今后的工作大有裨益。
本次决算会既是一次年度财务决算工作布置会,又是一次财务工作业务交流会,尽管会期较短,但是内容十分丰富,希望各位代表会后及时消化吸收并逐级传达,切实贯彻执行。
今后我们在会议内容的安排上,在完成决算工作布置的基础上,将尽可能多的安排一些业务交流和研讨活动,创建“知识型”、“学习型”、“沟通型”的会风,充分体现“以人为本”的先进文化理念,增进总部、专业公司、地区公司财务人员的沟通和理解,集思广益,把财务系统真正建设成一个团结友爱的集体,一所培养人才的学校,一支能打硬仗的队伍,努力把我们共同的事业做得更好。
下面,我就如何贯彻王国梁财务总监财务工作电话会议讲话和本次决算会上的讲话精神,以及如何做好XX年度财务决算工作讲几点具体意见:一、今后一年的重点财务工作过去一年来,财务系统各级组织和广大财务人员认真贯彻国家财经法规和政策,严格遵循会计准则和制度,积极落实公司的有关财务会计政策和制度,紧紧围绕公司发展战略,思路清晰,重点突出的开展了一系列工作,不断向建设“一流的财务管理体制和运行机制,一流的财务管理队伍”的总体奋斗目标迈进,为公司出色完成生产经营各项指标付出了大量艰辛的劳动,做出了积极贡献,得到公司各级管理层的表扬。
在此,我代表财务部向长期支持我们工作的各级领导和广大财务人员,及其家属表示衷心的感谢,希望我们财务战线的广大员工进一步团结起来,上下一心,精诚合作,为建设“两个一流”献策献力,加快公司财务管理工作的现代化步伐。
(一) 进一步深化全面预算管理,积极研究建立科学的财务预算模型和机制去年以来,在各专业公司和地区公司财务部门的配合努力下,财务部建立了“以利润目标为基础、以市场变化为依据、以业务单元为载体”的预算模型,制定了增产增收、降本降费的预算机制,明确了总部、专业公司、地区公司的三级预算管理体系中各层次的责、权、利关系,强化了各职能部门的横向协调配合。
为了更好的发挥预算管理的约束和激励机制,为公司的生产经营提供有力支持,财务部从年初开始,按月编制了执行预算。
公司在预算管理方面所作的努力,进一步完善了公司的预算编制体系和运行机制,全面预算管理得以进一步深化,预算约束与激励机制日趋完善,有力的保证了公司经营目标的实现。
但是,我们还应清醒地看到,我们目前的工作与国际大公司的管理水平和公司领导的要求还有较大差距。
随着公司的发展和业务的拓展,我们还要再接再厉,抓紧研究,尽快建立一套适合公司实际的、科学的财务预算模型和机制,充分发挥预算管理的约束和激励作用,为管理层进行决策和对公司实现有效管理提供有力的支持。
在这项工作上,要重视继承,更要注重创新,要把经验理性化,要通过事实发现规律,解放思想,转变观念,勇于实践,挑战难关。
(二) 积极稳健推进收支两条线,逐步实现资金全额集中管理,不断完善现行资金管理体制近年来,在公司管理层和有关部门的大力支持下,在各有关地区公司的密切配合下,资金集中管理的力度进一步加强,收支两条线已经在化工销售企业和炼化企业全面启动并平稳运行,炼油销售系统的试点工作也取得了阶段性成果。
这些都为我们全面实现收支两条线进行了有益的尝试,取得了许多宝贵的经验。
为确保收支两条线工作的安全平稳运行和稳步推进,下一步我们要在全面总结正反两方面经验的基础上,按照王总监10月13日在“全面启动炼油销售系统资金收支两条线工作会议”上提出的时间表,进一步完善现行的资金管理运行机制,积极稳妥地开展工作。
一是要建立完善的管理办法和健全的内部控制机制,规范业务审批及操作程序,形成内部控制与外部监督相结合的管理机制,确保资金安全。
二是要在不断总结试点单位经验的基础上,结合本单位实际情况,科学论证,因地制宜地做好方案设计和优化工作,以确保资金收支顺畅,运行安全高效。
三是要继续加强和巩固与工商银行的合作关系,本着“友好协商、共同发展”的原则,进一步加强与工行的交流与合作。
四是要充分发挥资金管理对企业全面财务管理的支持和保障作用,防范风险,注重总量和过程,实现有效控制。
五是要强化资金管理人员的职业道德、业务素质教育,树立正确的权力观、事业观,不断提高他们的业务技能和风险意识,坚决杜绝资金不安全事故的发生。
(三)进一步加强债务集中管理,加大对控股公司的债务管理工作力度上市以来,股份公司坚持实施债务集中管理,取得了巨大的成效,合并报表有息债务余额从1999年底的1444亿元下降到XX年底的813亿元,三年累计为公司减少财务费用亿元。
截至XX年三季度末,公司合并报表有息债务余额为718亿元,比年初又下降了95亿元。
在各级地区公司的理解和支持下,债务集中管理为公司增加了十分可观的经济效益,多次得到公司管理层的肯定。
但是,仍有个别合并报表单位,和部分新增的控股公司,对股份公司债务集中管理的政策理解不深、重视不够。
对此,股份公司已经开始着手对控股公司债务集中管理工作进行细化,以督促控股公司树立风险和效益意识,规范操作程序、明确工作责任,强化地区公司的管理监督作用。
各地区公司要认真清理所辖控股公司、尤其是新增合并报表控股公司的有息债务,积极主动地发挥本级公司的管理职能,与股份公司总部和专业公司紧密配合,共同做好控股公司债务集中管理工作。
(四) 继续推进财务集中核算,保证集中核算工作如期实现去年财务工作电话会议之后,各地区公司立足实际,在各级领导的直接参与和大力支持下,在广大财务人员的共同努力下,积极稳健,有条不紊的开展集中核算工作,取得了良好的效果。
到目前为止,股份公司所属所有炼化企业已经全面实现了一级集中核算,油田企业集中核算工作也已基本完成,并于10月10日在辽河油田召开了现场总结会,比计划的时间表提前了两个月。
从目前各单位运行情况看,集中核算工作的开展和实施,大大减少了各地区公司的会计实体,缩短了财务报告流程,减轻了财务人员的工作强度,提高了工作效率。
并且会计核算工作得以进一步规范,数据口径统一了,信息质量也提高了,集中核算工作已经得到了公司上下的一致认可,可谓深入人心,深得民意。
集团公司领导、股份公司管理层对这项工作一直都非常重视和支持,并充分肯定了所取得的阶段性成果,也对下一步工作提出了明确要求。
为了实现公司财务管理模式、管理方法和核算流程的巨大变革,实现会计信息共享,进一步改进和提升公司的财务管理工作手段,为实现建设具有国际竞争力跨国企业集团战略目标提供现代化的会计保障,希望各地区公司对前一个阶段的工作进行一次全面系统的认真总结,查错补漏,不断完善,为下一步工作打好基础。
按照集中核算工作的既定目标,明年要在销售企业以及尚未实现集中核算的其他地区公司进行实施。
销售企业和炼化、油气田企业相比,存在着地域分散、基础设施落后、经营模式复杂多样、人员素质参差不齐等较为特殊的因素,对于集中核算工作的推进,可能面临更多的困难,对此要做好充分估计和准备。
对于未实施集中核算的地区公司,要认真学习炼化企业和油气田企业的成功经验,科学研究,多方求证,坚持业务流程优化,坚持投资效益的原则,立足实际,克服困难,谨慎决策,积极稳妥地开展工作,确保会计集中核算工作稳步推进,为增值税的集中缴纳创造条件,为实现股份公司集中核算目标,提升股份公司整体财务管理水平,向各级领导提供及时准确的会计信息,给企业生产经营决策提供高质量的服务。
(五) 加强会计制度研究,进一步夯实会计基础工作随着我国经济的高速发展和国企改革的逐步深入,企业会计制度做出了一系列重大调整,会计准则的颁布出台进度也有所加快。
再加之安然、世通等声名显赫的国际大公司相继爆出财务丑闻,国际会计准则、美国会计准则也纷纷增加了一些新的条款,加大对上市公司的监管力度。
为了正确理解与贯彻实施这些准则和制度,规避公司财务和经营风险,满足财务信息披露需要,适应政府有关部门和监管机构的要求,各地区公司总会计师要高度重视对会计制度的研究工作,每年都要将学习研究会计制度作为财务工作的一项重要内容来抓。
要通过举办研讨会、经验交流会、业务培训班等多种形式,在本单位养成一个学习研究会计制度的良好习惯,进一步夯实会计基础工作,规范会计核算,提高会计信息的真实性和有效性。
此外,我们还应积极配合国家有关部门,参与会计准则和制度的制定。
日前,国家财政部正式批准立项由集团公司总会计师贡华章主持的“石油天然气会计”课题研究。
此课题将为我国制定石油天然气会计准则提供服务。
按照领导指示,这项工作具体由我公司来做基础性的研究,希望各地区公司积极配合财务部,共同完成好课题的研究工作。
不久前,财务部组织了股份公司成立以来的第一次财务工作大检查,要求各地区公司对XX年以来的财务工作在自查、互查的基础上,进行一次较为系统地总结。
从检查的初步情况看,大多数地区公司能够严格执行国家有关的经济法规、会计准则和制度,能够正确理解和贯彻股份公司的财务管理规定、会计政策等。
但也有极个别单位对政策制度的研究不够,理解不透,在执行中出现了偏差。
希望各地区公司能够通过这次检查,找出工作的薄弱环节,进一步夯实会计基础工作,为整个财务管理工作水平的全面提高奠定坚实的基础。