财政学期末复习资料 第五章 外部性-PPT文档资料
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财政学--外部性
财政学--外部性
第一页，编辑于星期日：三点 五十五分。第1页，共34页。
外部性的性质
当某一实体的活动以市场机制之外的某种方式直接影 响他人福利时，这种 影响就称为外部性。与通过市场传递的影响不同，外部性对经济效率有不 良影响。
外部性是没有或不能确立产权的结果。
外部性的特征
企业和消费者都可能产生外部性。 外部性天生就是相互性。 外部性可能是正的。
表7-1 货币收入在家庭之间的分配状况（部分年份）
年度
1967 1972 1977 1982 1987 1992 1999 2001
最低的 20%
4.0 4.1 4.4 4.1 3.8 3.8 3.6 3.5
第二低的 20%
10.8 10.5 10.3 10.1 9.6 9.4 8.9 8.7
中间的 20%
第二十四页，编辑于星期日：三点第五2十4页五，分共。34页。
最优收入分配模型
保
罗
的
边
际
e
效
f
用
MU彼
cd
彼
得
的
边
际
效
MU保
用
O
ab Ir
保罗的收入
O
彼得的收入
第二十五页，编辑于星期日：三点 五十五分。第25页，共34页。
极大极小准则—罗尔斯社会福利函数
➢ 极大极小准则认为社会福利仅取决于效用最低的那个人的效 用。 W M ( U 1 ,U i2 - n -----U n ,)
社会习俗
有些社会习俗可以迫使人们考虑它们产生的外部性。
第八页，编辑于星期日：三点 五十五分。
第8页，共34页。
对外部性的公共对策
税收 庇古税，是指对产生外部经济的厂商证税以矫正他的投入品定价
第一页，编辑于星期日：三点 五十五分。第1页，共34页。
外部性的性质
当某一实体的活动以市场机制之外的某种方式直接影 响他人福利时，这种 影响就称为外部性。与通过市场传递的影响不同，外部性对经济效率有不 良影响。
外部性是没有或不能确立产权的结果。
外部性的特征
企业和消费者都可能产生外部性。 外部性天生就是相互性。 外部性可能是正的。
表7-1 货币收入在家庭之间的分配状况（部分年份）
年度
1967 1972 1977 1982 1987 1992 1999 2001
最低的 20%
4.0 4.1 4.4 4.1 3.8 3.8 3.6 3.5
第二低的 20%
10.8 10.5 10.3 10.1 9.6 9.4 8.9 8.7
中间的 20%
第二十四页，编辑于星期日：三点第五2十4页五，分共。34页。
最优收入分配模型
保
罗
的
边
际
e
效
f
用
MU彼
cd
彼
得
的
边
际
效
MU保
用
O
ab Ir
保罗的收入
O
彼得的收入
第二十五页，编辑于星期日：三点 五十五分。第25页，共34页。
极大极小准则—罗尔斯社会福利函数
➢ 极大极小准则认为社会福利仅取决于效用最低的那个人的效 用。 W M ( U 1 ,U i2 - n -----U n ,)
社会习俗
有些社会习俗可以迫使人们考虑它们产生的外部性。
第八页，编辑于星期日：三点 五十五分。
第8页，共34页。
对外部性的公共对策
税收 庇古税，是指对产生外部经济的厂商证税以矫正他的投入品定价
外部性的例子ppt课件
正的外部性
社会最优数量Q =25支 为使外部性内在化，需要 补贴= $10/每支疫苗
社会价值 =私人价值+$10外部利益
0
Q
0 10 20 25 30
精选ppt
11
总结：外部性的影响
如果存在负外部性
➢市场生产的数量大于社会合意的数量
如果存在正外部性
➢市场生产的数量小于社会合意的数量
为了解决这个问题，可以使“外部性内在化”
➢对有负外部性的物品征税 ➢对有正外部性的物品补贴
精选ppt
12
针对外部性的公共政策
两种方法： ➢命令与控制政策：直接管制
例如：
✓限制排放的污染数量 ✓强制企业采取某种技术来减少排放量 ➢以市场为基础的政策：向私人决策者提供由
他们自己来解决问题的激励。 例如：
✓矫正性税收与补贴 ✓可交易的污染许可证
15
为什么经济学家倾向于矫正税收而非管制？
不同企业削减污染的成本不同 有效率的结果：减排成本最低的企业减少最
多的污染
污染税是有效率的： ➢减排成本低的企业会减少污染，进而降低税收
负担；
➢减排成本高的企业更愿意支付税收. 管制需要所有企业都减少一定数量的污染，
这是没有效率的。
精选ppt
16
为什么经济学家倾向于矫正税收而非管制？
精选ppt
5
பைடு நூலகம்
负的外部性
P
汽油市场
$5
市场均衡数量
社会 (Q = 25)
4
成本 大于社会均衡数 S 量(Q = 20)
3
一种解决方法：
2
对卖者征税$1/每加
D 仑，使供给曲线向
1
外部性理论ppt课件
得到合理的处理。
MSC
MPC
P2
P1 MB MEC
Q2
Q1
图4.2.2 啤酒废水外部不经济性
排放量
4.2 外部性特征
2）外部性影响的交互机制
第4章外部性理论
➢指一方的实践行为或投资对另一方产生的收益或损失的影响常常是相互的。 ➢案例：果园主与附近养蜂业主或农场主之间的交互的环境外部经济性双向受益机制 （如图4.2.3）。
4.1 何为外部性？
第4章外部性理论
2）外部性理论的发展过程 ②第二里程碑--庇古的“庇古税”理论 ➢庇古是马歇尔的嫡传弟子，于1912年发表《财富与福利》，后经修改并于1920年更 名为《福利经济学》，是西方经济学发展中第一部系统论述福利经济学问题的专著。庇古 因此被称为“福利经济学之父”。 庇古首次用现代经济学方法从福利经济学角度系统地研究了外部性问题，将外部性问 题的研究从马歇尔的外部因素对企业的影响效果转向企业或居民本身对其他企业或居民的 影响研究。
22外部性理论的发展过程??从马歇尔的论述可见所谓内部经济是指由于企业内部的各种因素导致的生产费用的节约这些影响因素包括劳动者的工作热情工作技能的提高内部分工协作的完善先进设备的采用管理水平的提高和管理费用的减少等等
第4 外部性理论
4.1 何为外部性？
1）外部性定义
第4章外部性理论
➢外部性是某个经济主体（或消费者）对其他经济主体（或消费者）产生的一种外部 影响，而这种外部影响又没有通过市场价格进行交易。如污水排放。
Q1。
价格
MSB
P1 P2
MEB
MC MPB
Q1
Q2
图4.2.1 啤酒废水的外部经济性
排放量
4.2 外部性特征
财政学第5章PPT课件
税收可以调节收入分配，通过个人所 得税、遗产税等税种减少贫富差距。
税收对资源配置的影响
税收可以调节资源配置，通过税收优 惠等政策引导资源流向某些行业或领 域。
税收的管理
01
02
03
税收立法
制定税收法律、法规和政 策，确保税收的合法性和 规范性。
税收征收
按照法律规定的程序和标 准，对纳税人进行征收管 理。
财政政策的应用
要点一
总结词
财政政策的应用是指政府在不同经济形势下采取的财政措 施。
要点二
详细描述
在经济过热、通货膨胀时，政府可以采取紧缩性财政政策 ，减少政府支出、增加税收，以抑制总需求和物价上涨。 在经济衰退时，政府可以采取扩张性财政政策，增加政府 支出、减少税收，以刺激总需求和经济增长。此外，政府 还可以通过调整税收政策和转移支付等手段，实现社会公 平和区域均衡发展。
税收监管
对纳税人的纳税行为进行 监督和检查，确保税收的 及时缴纳和合法使用。
05 财政赤字与公债
财政赤字的定义和影响
促进经济增长
适度的财政赤字可以刺激消费 和投资，促进经政赤字可能导致货币 供应增加，引发通货膨胀。
财政赤字的定义
财政赤字是指政府在一定时期 内财政收入小于财政支出的状 况。
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公共支出的管理
总结词
公共支出的管理是政府的一项重要职责，目的是提高 财政资金的使用效益和改善政府治理。
详细描述
公共支出的管理主要包括预算管理和绩效管理两个方 面。预算管理是政府对公共支出的计划、组织、协调 和监督的过程，目的是确保公共支出的合理性和有效 性。绩效管理是政府通过制定绩效目标、评估绩效成 果等方式来提高公共支出效益的一种管理方式，目的 是将绩效评估结果应用于预算分配和政策调整等方面 ，以提高公共支出的效益。
chap05 外部性
6
外部性与资源配置效率
• 正的外部效应与资源配置效率 • 正的外部效应，亦称外部效益或外部经济， 指的是对交易双方之外的第三者所带来的 未在价格中得以反映的经济效益。 • 西方经济学家用外部边际效益(marginal external benefit，简写为MEB)来表示这种 因增加一个单位的某种物品或劳务的消费 而给第三者所带来的额外的效益。
17
பைடு நூலகம்
二、解决信息不对称问题的方式
生产者与消费者之间的信息不对称问题通常通过公共管 制的方式来治理。针对这种市场缺陷，政府可以采取 三种干预程度不同的管制措施。 1.信息管制：政府制定法规要求生产者或卖方公开、 及时、如实地披露他所生产或销售的产品的有关信息。 在信息管制中政府起到了信息的管理者和提供者的所 用。 2.质量管制：政府制定法规对产品的质量标准做出规 定，并对产品的质量进行审查、鉴定和监督。在质量 管制中政府起到了产品质量监督，在某种程度上代替 消费者对产品进行筛选的作用。 3.资格管制：政府制定法规审查和决定有资格从事某 项产品或服务的生产者。对资格的管制也称为准入制 度。资格管制比质量管制在政府干预的程度上有所加 强，政府不仅在为消费者选择产品，而且还在某种程 度上代替消费者选择生产者。
2
外部性的分类
• (1) 消费的外部正效应----某个人或家庭 因别人或家庭的消费活动而受益，如A 的邻居B拥有一个美丽的花园，A也会 因此而享受到该花园的效益。人们接种 疫苗，因此减少了这一疾病传播的可能 等等，即为正的消费外部效应。 • (2) 消费的外部负效应----某个人或家庭 因别人或家庭的消费活动而受损。如吸 烟者给在场的不吸烟者造成损害，消费 的攀比心理给消费者带来的损害等，即 为消费的外部负效应。
外部性与资源配置效率
• 正的外部效应与资源配置效率 • 正的外部效应，亦称外部效益或外部经济， 指的是对交易双方之外的第三者所带来的 未在价格中得以反映的经济效益。 • 西方经济学家用外部边际效益(marginal external benefit，简写为MEB)来表示这种 因增加一个单位的某种物品或劳务的消费 而给第三者所带来的额外的效益。
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பைடு நூலகம்
二、解决信息不对称问题的方式
生产者与消费者之间的信息不对称问题通常通过公共管 制的方式来治理。针对这种市场缺陷，政府可以采取 三种干预程度不同的管制措施。 1.信息管制：政府制定法规要求生产者或卖方公开、 及时、如实地披露他所生产或销售的产品的有关信息。 在信息管制中政府起到了信息的管理者和提供者的所 用。 2.质量管制：政府制定法规对产品的质量标准做出规 定，并对产品的质量进行审查、鉴定和监督。在质量 管制中政府起到了产品质量监督，在某种程度上代替 消费者对产品进行筛选的作用。 3.资格管制：政府制定法规审查和决定有资格从事某 项产品或服务的生产者。对资格的管制也称为准入制 度。资格管制比质量管制在政府干预的程度上有所加 强，政府不仅在为消费者选择产品，而且还在某种程 度上代替消费者选择生产者。
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外部性的分类
• (1) 消费的外部正效应----某个人或家庭 因别人或家庭的消费活动而受益，如A 的邻居B拥有一个美丽的花园，A也会 因此而享受到该花园的效益。人们接种 疫苗，因此减少了这一疾病传播的可能 等等，即为正的消费外部效应。 • (2) 消费的外部负效应----某个人或家庭 因别人或家庭的消费活动而受损。如吸 烟者给在场的不吸烟者造成损害，消费 的攀比心理给消费者带来的损害等，即 为消费的外部负效应。
第五章 外部性
美国倾向于使用规制，而不是市场激励。 实际上，自20世纪70年代初以来，重要的环境立法明确禁止政策制 定者在确定环境标准时考虑成本和收益！
但规制的效果不尽如人意。
规制的效果取决于规制者的警惕性：
1.发令颁布的及时性； 2.条款的严厉程度；
3.规制者抵制修改要求的力量；4.侦察和记录违法行为的效率； 5.对违法者起诉的魄力和成效；6.司法机制对违法行为的惩罚力度。
里。莉萨以在河中捕鱼为生，巴特的行为以一种直接的、不通过价 格传递的方式使莉萨的境况变差。
图解的含义
第一，与没有外部性的情况不同，私人市场不一定 生产具有社会效率的产量水平。特别是当一种物品的 产生负的外部性时，相对于效率产量来说，这种物品 的产量太多了。 第二，该模型不仅表明产量从Q1变为Q*能提高效率， 而且还提供了一种方法来测量由此带来的收益。 第三，一般而言，污染为零并不是社会的理想的状 态。要找到合适的污染量需要对成本和收益进行权衡， 而权衡的结果往往是某一个正值污染水平。
→
外部性的分配问题
改善游乐区环境质量的环保计划，很可能主要使高收入家庭受益。
谁承担成本？
假定政府的政策促使大量污染企业减少产量。那么一些污染企业的原有工 人短期会失业，在长期将被迫接受低工资，环境清洁计划会加剧收入不平等。
如果污染企业被迫把边际社会成本考虑在内，那么他们的产品就会变得更 加昂贵，这些商品的购买者的境况会变差。如果受影响的商品主要是高收入 阶层，那么收入分配将更为公平，反之则更不公平。
2.造纸厂在生产过程中会产生造成先天缺陷和癌症的二氧化合物， 它一旦排放到环境中，会对周围的人和牲畜产生巨大的影响。
试比较上述两种影响有何不同？
1. 所有的影响都是通过市场价格的变化传递的。假设在偏好改变 之前，资源配置具有帕累托效率。供给和需求曲线的位移改变 了相对价格，但竞争使得这些价格还将达到效率水平。 2. 二氧化合物的受害者的福利减少不是由价格变化引起的，而是 造纸厂的产量选择直接影响了附近居民的效用。
外部性ppt课件
0
0
10 20 25 30 Q
(加仑)
精选ppt
10
外部性内在化
• 外部性内在化：改变激励，以使人们考虑到自己行为的外部效应 • 在我们的例子中，对卖者征税$1/每加仑使卖者的成本 = 社会成本 • 当市场参与者必须支付社会成本时，
市场均衡= 社会均衡 (对买者征税也能达到相同的结果；市场均衡量等于社会最优量）
精选ppt
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矫正性税收的例子：汽油税
汽油税的目标在于消除三种负外部性：
• 拥挤 你驾车越多，你对拥挤的贡献便越大
• 车祸 一辆更大的车在车祸中造成的损害也更大
• 污染 燃烧矿物燃料会排放出温室气体
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22
主动学习 2
A. 降低SO2 的排放量
• Acme公司与美国电气公司都用煤做燃料，每家公
• 矫正性税收与补贴 • 使私人激励与社会的利益结合在一起
• 使私人决策者做决策时考虑到他们行为的外部 利益与外部成本
• 使经济向一个资源配置更有效率的方向移动
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矫正性• 不税同收企与业管削减制污染的成本不同
• 有效率的结果：减排成本最低的企业减少最多的 污染
• 污染税是有效率的： • 减排成本低的企业会减少污染，进而降低税收 负担
司每个月排放40吨的SO2，总排放量=80吨/每月
• 目 目标 标：减少25%的SO2排放，实现60 吨/每月的排放
• 减少排放的成本：Acme公司$100/每吨，美国电气
公司$200/每吨
政策选项 1：管制 每个企业必须减少25%的排放（10吨）
你的工作：计算每个企业的成本和使用管制政策完 成目标的总成本
• 结果：污染的减少主要集中在那些降低污染成本低的企业
外部性
第二章外部性哈维·罗森：《财政学（第六版）》第5章1.外部性的含义：经济主体的行为对旁观者（周围环境）的非市场非价格的影响。
2.正的外部性与负的外部性(positive externalityand negative externality)3.外部性的表现MSC=MPC+MD （MEC）MSB=MPB+MEB一、关于外部性（externality )Marginal social cost=marginal private cost+marginaldamage(marginal external cost) Marginal social benefit=marginal private benefit+marginal external benefit外部性（externality）是指某一经济主体（一个人或一个企业）的活动以市场机制之外的某种形式直接影响他人的福利。
或者是说，活动的后果增加了另外一个人或一些人的成本或好处。
而这个成本或好处不是承受方所能够决定的。
外加于一个人或一些人的成本是负外部效应（negativeexternality）。
外加于一个人或一些人的好处是正外部效应（positiveexternality）。
外部性影响了第三方的利益。
尽管她（他）不直接参与一些活动，却能够分享他人活动所带来的好处，或承担他人活动的不良后果。
外部性会导致帕累多无效率；n可能是太多稀缺资源被用于产生负外部性的活动；n或者，太少资源被用于能够带来正外部性的活动。
设想一下，如果某个经济主体只承担了它的行为（私人驾车）所导致的成本的一部分，而收益不受影响，那他肯定会倾向于扩张这种行为。
……你是否觉得现在的车，太多了……正外部性的例子环境优美的社区或社区内教育水平高的学校提高周围房产的市场价值（墙内开花墙外香：学区房比普通住房售价高1/3）好的开车习惯减少了车祸威胁传染性疾病疫苗的接种使得疾病流行得到遏制科学技术的进步使得全社会从中受益负外部性的例子空气、水污染隔壁邻居的噪音二手香烟等不道德地饲养宠物私人汽车消费：拥挤、事故、污染、时间、血压、情绪（1）外部性是没有或者不能确立产权的结果；假设赵高经营一家化工厂，把垃圾倒入一条无主的河里。