固定资产管理流程(从购买申请、入库、领用、管理、标签制作、处置全过程)
企业管理-固定资产管理流程
企业管理-固定资产管理流程第一章：前言为优化公司固定资产管理，规范固定资产的管理职责，规定固定资产的分类、申购、验收、损坏丢失处理、转移、封存、报废、盘点等事项，提高资产使用效率，依据国家相关法律法规，并结合公司实际情况，特制定本管理办法。
第二章：定义固定资产是指同时具有下列特征的有形资产：第一条：为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的；第二条：使用寿命超过一个会计年度。
第三章：职责固定资产实行由使用部门、管理部门、财务部门分工负责的原则，使用部门、管理部门负责实物的直接管理责任，财务部门负责核算和监督、检查。
各部门职责如下：第一条：财务部1.财务部为固定资产的总管理单位，负责建立并维持公司固定资产体系；2.负责办理固定资产款项的审核和付款业务以及建立固定资产价值台账和组织固定资产的盘点工作；3.负责办理固定资产新增、转移、调拨、租入、租出、报废等所涉及的经济项目的价格审核和其他财务手续；4.负责监督各个固定资产归口管理单位对固定资产进行职责管理；5.负责固定资产的统一核算；6.负责对委外维修/服务合同的审批及存档，对委外维修/服务所产生的相关费用进行支付。
第二条：归口管理部门1.行政人事部负责对所有办公设备、厂区外运输设备（机动车辆）、公用和后勤设备等固定资产的管理；物流部负责电子设备的管理；生产部负责设备类和工装类固定资产的管理。
2.资产归口管理部门的职责：1）固定资产申购的审核、验收、委外维修、封存与启用、调拨、报废、租出、租入、质量安全管理；2）固定资产使用和操作规程的审核与管理；3）负责对资产使用部门固定资产的使用、维护和保养情况进行指导监督考核；4）负责对技术革新相关设备的申购审核，及组织人员对技改设备购买的技术标准、技术要求进行确认，并组织设备的安装调试以及相关协调工作；5）建立健全分管固定资产二级台账，指导检查使用部门设立固定资产记录，做到分管、使用、财务三账的一致性，并按期填报有关的业务报表；6）负责编制分管固定资产的大（中）维修、改建扩建、增购、调整及报废计划；7）健全档案资料，组织编号钉牌；8）定期组织清查盘点，负责盘盈盘亏固定资产的原因调查及最终处理，并提交盘点报告；9）负责审核申请委外单编写内容；联系对口业务的委外服务方进行检查、报价；查核服务费用是否合理；联系委外服务方，谈判最终价格；委外服务过程监督、协调；委外服务最终验收意见编写；委外服务单位开发、考察及评定；委外服务单位定点合同的签订；负责对已确定无法自行完成的维修及服务进行委外维修/服务的申请，并按委外申请单填写要求进行填写；委外维修/服务完成后安排试用及验收的相关工作。
固定资产采购、领用及处置程序与规定
固定资产采购、领用及处置程序与规定2023年固定资产采购、领用及处置程序与规定随着时代的不断进步，各行各业都在朝着数字化、智能化的方向发展，企业的资产管理也不例外。
固定资产作为企业长期投资的基石，在企业的经营决策和税务筹划中发挥着不可替代的作用。
因此，企业的固定资产采购、领用及处置程序与规定尤为重要。
一、固定资产采购程序与规定固定资产采购是企业进行长期投资的一项重要决策，如何规范企业的固定资产采购程序，可以大大降低企业的投资风险以及防止不必要的损失。
2023年，固定资产采购的程序与规定应该注意以下几个方面：1. 制定定期的年度固定资产采购计划，根据企业的财务预算，制定固定资产采购的总额度和各个部门的分额度，以保证采购符合财务规划和实际需求。
2. 审批程序应该清晰，各部门对于采购金额的审批应该有不同的权限级别。
在最终的审批环节，要求领导签字确认，以确保采购的正确性和合理性。
3. 采购方式应该根据采购金额、采购种类、供应商信誉度等因素考虑，可以选择招投标、邀请商家报价、询价等方式，以保证采购公正透明。
4. 采购后建立物资档案，定期对固定资产进行盘点，更新企业的资产管理系统，以便对已有的资产进行管理与监督。
二、固定资产领用程序与规定对于企业内部对固定资产的领用需求，应该建立完备的流程和规定，严格控制资产的流动性。
具体规定可从以下方面着手：1. 企业应该建立领用申请的环节，员工在领用资产前必须填写申请单，并经过所属部门经理或主管的审批，以确保资产的合理领用。
2. 对于高价值、易丢失或易损坏的资产，最好设立专门领用柜或房间，员工领用时需预约，并由特定人员处送至领用人员手中，以确保领用后物资的安全性。
3. 确保领用人员保管好领用的物资，每周或月有针对性地定期进行资产盘点，比对系统中的记录和实际存量是否相符，及时发现遗漏或异常情况，以保证领用资产的准确性和性能稳定性。
三、固定资产处置程序与规定固定资产的处置包括报废、丢失、失效等情况，设立合理的处置程序可以在延长资产使用寿命的同时，减少资产的浪费和成本。
固定资产管理制度流程
固定资产管理制度流程
固定资产管理制度的流程一般包括以下几个步骤：
1. 固定资产采购申请：当公司需要购买新的固定资产时，员工可以提交固定资产采购
申请表，包括所需资产种类、规格、数量、预算等信息。
2. 采购审批：固定资产采购申请需要经过相应主管部门的审批。
审批部门会评估采购
申请的合理性和必要性，并根据预算制定采购计划。
3. 供应商选择：根据采购计划，采购部门会与不同的供应商联系，并进行报价和谈判。
根据价格、质量和交货能力等因素，选择合适的供应商进行采购。
4. 订单确认和签订合同：一旦选择了供应商，采购部门会向供应商发出采购订单，并
进行订单确认。
随后，双方会签订正式的采购合同，明确商品的规格、数量、价格、
交付时间等细节。
5. 采购执行：供应商按照采购合同的要求，安排生产、交付和安装等工作，并提供相
应的发票和证明文件。
6. 资产验收和入账：采购部门会对采购到的资产进行验收，确认其规格、数量和质量
等是否符合合同要求。
验收合格后，财务部门会将资产入账，建立在账簿上。
7. 资产投入使用：验收合格的固定资产可以投入使用。
为了确保资产的正常使用和维护，可以建立定期检查和维护计划，并对资产进行编号、标识和登记。
8. 资产报废和处置：当固定资产达到使用寿命、损坏或不再需要时，可以进行报废和
处置。
这一过程需要经过固定资产管理部门的审批，并进行相应的登记和台账记录。
以上是一般固定资产管理制度的流程，具体的流程可能会因各公司的情况稍有不同。
固定资产管理办法(流程图)
采购部
财务部
总经理
文件及表单
流程说明
固定资产采购
NO
NO年限超过一年的物品，
2、人事行政部为公司固定资产归口管理部门，财务部为监控部门，两部门对公司资产安全性及完整性负责；
2、固定资产申购部门填制采购申请表，经人事行政部审核、总经理审批后由人事行政部负责采购；
1、当固定资产不能正常使用且无维修价值时，使用部门填制《固定资产报废申请单》，经人事行政部、财务部、总经理审批后报废；
2、固定资产报废后，固定资产台账及进进行更正，财务部凭审批后的报废单作账务处理；
3、公私合购手提电脑补贴及离职后电脑处理见附件。
固定资产管理办法
固定资产调拨与盘点
1、公司固定资产闲置或人员离职时，固定资产可调拨或调剂处理；
2、申请部门填写《固定资产调拨申请单》，经人事行政部审批、财务部会审后进行调拨，同时变更固定资产台账；
3、人员离职时，必须做好固定资产的交接手续，未办理交接手续不得离职；
4、每年12月31日前财务部必须组织固定资产盘点。
固定资产报废管理
3、固定资产采购前应先进行比价（不少于3家），比价结果报财务部审核同意后采购；
4、固定资产采购金额超过20万元需组织招标；
5、固定资产到达公司后，由人事行政部组织验收，无瑕疵后入库；
6、申购部门领用时开具出库单。
固定资产台账管理
1、人事行政部负责公司固定资产编码编制，同时制作固定资产标签；
2、固定资产使用部门负责本部门固定资产台账登记，人事行政部负责公司整体固定资产台账登记，财务部负责固定资账实一致性监督。
固定资产管理流程有哪些
固定资产管理流程有哪些1.固定资产登记固定资产登记是指将企业所有的固定资产按照一定的分类标准进行统一登记和编号，并建立相关的档案。
登记信息包括固定资产的名称、型号、规格、数量、使用部门、使用地点、采购日期、采购价格、折旧年限等。
这样可以方便企业对固定资产进行管理和监控。
2.固定资产评估固定资产评估是指对企业现有的固定资产进行评估，确定其市场价值和账面价值。
评估过程包括对固定资产的物理状况、技术性能、使用寿命等进行综合评估，并结合市场行情和折旧情况，进行评估报告的编制。
3.固定资产验收固定资产验收是指对新购置的固定资产进行验收，确认其技术性能和数量是否符合合同要求，并进行记录。
主要内容包括对固定资产的型号、数量、质量、性能、使用说明书、保修卡等进行检查和确认，确保所购置的固定资产的正常使用。
4.固定资产入账固定资产入账是指将新购买到的固定资产的原始凭证进行入账，使其成为企业财务报表的一部分。
入账内容包括固定资产的名称、型号、规格、数量、采购价值等，同时建立对应的固定资产账户和明细账。
5.固定资产折旧和验收固定资产折旧是指根据固定资产的使用寿命和价值，按照一定的比例进行资产价值的逐年减少。
折旧的目的是合理分摊固定资产的使用价值，反映固定资产在使用过程中的消耗情况。
固定资产验收是定期对固定资产进行检查和鉴定，确认其是否完好、安全、有效地发挥作用。
6.固定资产变动管理固定资产变动管理是指对固定资产的各种变动情况进行管理和登记，包括固定资产的增加、减少、转移、封存、报废等情况。
对于固定资产的增加需要进行登记、入账和验收；对于固定资产的减少、转移和报废需要进行登记、出账和处理。
7.固定资产盘点固定资产盘点是指定期对企业的固定资产进行实地清查和核对，确保资产登记簿与实际存量相符。
盘点的内容包括固定资产的名称、型号、规格、数量、使用部门、使用地点等，同时记录盘点结果和处理意见。
8.固定资产维修和保养固定资产维修和保养是指对固定资产进行定期维修和保养，确保其正常工作和延长使用寿命。
固定资产管理5步流程
固定资产管理5步流程下载温馨提示:该文档是我店铺精心编制而成，希望大家下载以后，能够帮助大家解决实际的问题。
文档下载后可定制随意修改，请根据实际需要进行相应的调整和使用，谢谢!并且，本店铺为大家提供各种各样类型的实用资料，如教育随笔、日记赏析、句子摘抄、古诗大全、经典美文、话题作文、工作总结、词语解析、文案摘录、其他资料等等，如想了解不同资料格式和写法，敬请关注!Download tips: This document is carefully compiled by theeditor. I hope that after you download them,they can help yousolve practical problems. The document can be customized andmodified after downloading,please adjust and use it according toactual needs, thank you!In addition, our shop provides you with various types ofpractical materials,such as educational essays, diaryappreciation,sentence excerpts,ancient poems,classic articles,topic composition,work summary,word parsing,copy excerpts,other materials and so on,want to know different data formats andwriting methods,please pay attention!固定资产管理是企业管理中的重要组成部分，它涉及到企业的资产购置、使用、维护、报废等多个环节。
固定资产管理制度及流程
固定资产管理制度及流程一、制度概述固定资产管理是指对企业内部所拥有的固定资产进行计划、采购、使用、修理、维护、报废等各个环节的管理，旨在保护和提高企业资产价值，确保固定资产的正常运行和长期利用。
固定资产管理制度及流程是为了规范企业固定资产管理而制订的一系列规章制度和具体操作流程，以提高资产使用效率和保护企业资产。
二、制度内容1.固定资产登记制度（1）建立固定资产登记台账，明确固定资产的名称、规格、数量、取得时间、使用部门、使用人等信息。
（2）对固定资产进行编码，便于标识和管理。
（3）定期更新固定资产台账，及时记录新增、报废、转移等资产变动。
（4）建立固定资产档案，妥善保存固定资产的购置合同、发票、验收记录等相关文件。
2.固定资产购置审批制度（1）明确固定资产购置流程，包括提出申请、填写购置申请单、相关部门审批、经济验收等环节。
（2）制定固定资产购置申请表，明确购置资产的名称、规格、数量、用途、预期使用寿命、预算金额等信息。
（3）根据预算和实际需求，进行固定资产购置申请和审批，确保资金合理使用和流程规范。
3.固定资产使用管理制度（1）建立固定资产领用登记制度，明确资产领用人、领用时间、领用用途等信息。
（2）规定固定资产使用期限，超期使用需要重新审批，并记录相关手续和台账更新。
（3）加强固定资产日常巡查和维护，确保资产的正常运行和延长使用寿命。
（4）建立固定资产维修申请流程，规范维修申请、审批和执行工作，确保及时修复资产故障，减少停工时间和维修费用。
4.固定资产报废处理制度（1）明确固定资产报废标准和程序，包括资产使用寿命、严重损坏、无法修复等情况。
（2）组织相关部门进行固定资产的评估和鉴定，确定是否需要进行报废处理。
（3）填写固定资产报废申请表，经过相关部门审批后进行报废处理，并将报废资产从台账中删除。
（4）将报废资产进行分类处理，如出售、捐赠、报废等方式，并进行相应账务处理。
三、流程简述1.固定资产购置流程：资产需求提出->填写购置申请表->相关部门审批->经济验收->登记台账->归档2.固定资产领用流程：资产领用申请->部门审批->资产领用登记->使用->定期巡查->维修申请->维修或报废处理3.固定资产报废流程：报废申请->部门审批->评估鉴定->报废处理->取消登记台账->归档以上仅为固定资产管理制度及流程的简要介绍，具体操作细节视企业实际情况而定。
固定资产管理系统程序流程
固定资产管理系统程序流程一、资产入库管理1.资产采购：根据企业的采购计划，进行资产的采购。
2.资产入库：在系统中录入资产的信息，包括资产名称、型号、数量、规格、购买日期、单价等。
3.验收合格：对入库的资产进行验收，确保资产的质量和数量符合要求。
4.登记入账：将验收合格的资产登记入账，生成相应的资产卡片。
二、资产领用与退还1.领用申请：员工根据工作需要，提出资产领用申请。
2.审批流程：申请需经过相关部门审批，确保符合公司的审批流程。
3.资产出库：在系统中办理资产的出库手续，更新资产库存信息。
4.领用确认：员工确认领用的资产，并在系统中进行领用记录。
5.退还处理：员工归还资产时，在系统中办理退还手续，更新资产库存信息。
三、资产维修与保养1.维修申请：员工或部门提出维修申请。
2.审批流程：申请需经过相关部门审批。
3.维修处理：根据申请进行维修，确保资产的正常运行。
4.保养记录：定期对资产进行保养，并记录保养情况。
5.维修与保养记录：在系统中记录维修与保养的情况，便于追踪和管理。
四、资产盘点与清查1.盘点计划：制定盘点计划，明确盘点的时间、范围和方法。
2.盘点实施：按照计划进行盘点，记录资产的实际情况。
3.清查处理：对盘亏、盘盈的资产进行处理，确保账实相符。
4.盘点报告：生成盘点报告，分析盘点结果，提出改进意见。
五、资产折旧与报废1.折旧计算：按照公司规定的折旧方法，计算资产的折旧值。
2.报废申请：员工或部门提出报废申请。
3.审批流程：申请需经过相关部门审批。
4.报废处理：对报废的资产进行处理，如回收、变卖等。
5.折旧与报废记录：在系统中记录折旧与报废的情况，便于追踪和管理。
六、资产转移与调拨1.转移申请：员工或部门提出转移申请。
2.审批流程：申请需经过相关部门审批。
3.调拨处理：对调拨的资产进行处理，更新资产的位置信息。
4.转移与调拨记录：在系统中记录转移与调拨的情况，便于追踪和管理。
七、资产统计与分析1.数据统计：对固定资产的数据进行统计，生成各种报表和图表。
固定资产流程
固定资产流程固定资产流程是指企业对于固定资产的申请、购置、验收、使用、保养、处置等各个环节的管理流程。
下面是一个简要的固定资产流程介绍。
首先，申请部门提出固定资产购置的需求，并填写相应的申请表格，包括资产类别、数量、规格、用途等信息，然后将申请表格提交给总务部门。
总务部门对固定资产购置申请进行初步审核，包括核实申请表中的信息是否齐全，资金是否充足等。
如果初步审核通过，则将申请表格交给财务部门进行资金预算。
财务部门对固定资产购置申请进行进一步审核，主要包括核实资金预算是否符合公司的财务政策、核实供应商的信用情况等。
如果审核通过，则将购置申请提交给采购部门。
采购部门根据购置申请，向多个供应商进行询价，并对供应商的报价进行比较和评估。
然后，采购部门将最合适的供应商及其报价向总务部门提交。
总务部门根据采购部门提供的供应商信息和报价，进行最终的供应商选择。
选择完供应商后，总务部门将采购合同和相关文件提交给财务部门进行审批。
财务部门核实采购合同的合法性和有效性，审核资金是否充足等。
如果审批通过，则将采购合同提交给总务部门。
总务部门将采购合同和相关文件发送给供应商进行签订，并监督供应商的交货和安装进度。
供应商完成交货和安装后，总务部门对购置的固定资产进行验收。
验收包括检查资产的数量、质量、规格是否与合同一致，以及是否符合企业的要求。
验收通过后，总务部门将固定资产的信息录入资产管理系统，并为每个资产编码，制定资产使用和保养计划。
使用部门按照使用和保养计划对固定资产进行使用和保养。
使用部门需要提前向总务部门进行资产借用申请和归还申请，并及时更新资产状态和位置。
当固定资产达到报废期限或因其他原因需要进行处置时，使用部门需要向总务部门进行申请，并填写相应的报废申请表格。
总务部门对报废申请进行审核，并根据公司的资产处置政策进行处置。
以上是一个典型的固定资产流程，每个企业都有可能根据自身情况进行相应的调整和修改。
通过规范的固定资产流程，企业能够更好地管理和掌控自身的固定资产，提高资产使用效益和管理效率。
固定资产管理的流程图
固定资产管理的流程图
固定资产管理的流程图可以按以下步骤进行：
1. 资产购置：确定需要购置的固定资产，并进行采购流程，包括编制采购计划、招标或询价、选择供应商、签订合同等。
2. 资产登记：将购置的固定资产进行登记，包括编制资产
登记表，记录资产的名称、型号、数量、购置日期、购置
价格等信息，并在库房或办公室进行存放。
3. 资产验收：对购置的固定资产进行验收，检查资产的完
整性和功能是否符合预期，并填写验收报告。
4. 资产入账：根据资产登记和验收报告，将固定资产的价
值记录到财务会计系统中，形成固定资产账户，对资产进
行分类、编码、计量等。
5. 资产使用与维护：安排固定资产的使用和维护，包括为资产分配使用人员、建立资产使用规范、进行定期维护、检修和保养等。
6. 资产变动：对固定资产的变动情况进行管理，包括资产的转移、报废、报损、封存等，需要及时更新资产登记和会计系统中的信息。
7. 资产盘点：定期对固定资产进行盘点，核对实际存量与系统记录的数量是否一致，并更新资产账户中的信息。
8. 报废处理：对已报废的固定资产进行处理，包括编制报废申请、审批报废、销毁或处置资产等，并更新资产账户中的信息。
9. 报告与分析：根据固定资产的情况，编制相关报告和分析，例如资产增长报告、折旧摊销报告、维修保养报告等，用于决策和管理。
以上是一个基本的固定资产管理的流程图，具体的流程可
以根据不同的组织和需求进行适当调整和补充。
- 1、下载文档前请自行甄别文档内容的完整性，平台不提供额外的编辑、内容补充、找答案等附加服务。
- 2、"仅部分预览"的文档,不可在线预览部分如存在完整性等问题,可反馈申请退款(可完整预览的文档不适用该条件!)。
- 3、如文档侵犯您的权益，请联系客服反馈,我们会尽快为您处理(人工客服工作时间：9:00-18:30)。
固定资产管理流程(从购买申请、入库、领用、管理、标签制作、处置全过程)
1.0 目的
为规范公司固定资产管理，合理配置和有效经营公司固定资产,防止公司固定资产流失和无序失控,现制订此流程。
2.0 定义和分类
2.1定义
固定资产是指企业使用期限超过1年的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等。
不属于生产经营主要设备的物品，单位价值在2000元以上，并且使用年限超过2年的，也应当作为固定资产。
2.2 分类
公司应制定《固定资产折旧明细表》来规范公司固定资产的种类及折旧年限，折余净、残值等相关信息,由公司管理层审批,法人代表及财务经理签字确认后报税局备案。
一般情况下,公司对新增固定资产须按照该明细表来进行确认,分类并使用相关参数进行固定资产折旧等相关的会计处理。
该明细表一经确定,一般不允许更改,如有需要,须经公司管理层确认, 法人代表及财务经理签字确认后生效并报送税局备案此项更改事项.。
3.0 固定资产购入(添置)计划制定及反馈
3.1 固定资产的审批:各部门固定资产的相关使用者需填写《固定资产采购申请单》并经总经理批准后，方可由采购部门填写采购单申请购买。
(见《附件一固定资产采购申请单》)
3.2 如果使用者因原使用资产报废而添置新资产，必须先填写《固定资产报废单》将原资产报废后方可申请采购。
（见《附件二固定资产报废申请单》）
4.0 固定资产的采购、验收和付款
4.1 固定资产入厂后，货仓收货人员实地查验无误后,填写一式两联的《固定资产收货单》, 一联留底,另一联与采购单装订在一起交予财务。
(见《附件三固定资产收货单》) 4.2使用部门确认该资产达到预计可使用状态时,填写一式二联的《固定资产验收报告》,一联留底,一联交由财务结转或支付尾款使用，并存档。
(见《附件四固定资产验收报告》)
4.3 财务收到《固定资产验收报告》和《固定资产收货单》后,通知采购部请款。
4.4 采购部收到供应商发票后,向财务申请支付该笔款项。
5.0 固定资产领用:固定资产验收完成后，申请单位需填写《固定资产领用单》，由部门领导及财务经理审议后呈送。