债券尽职调查清单
证券公司专项债尽职调查前期材料清单
11
《建设工程规划许可证》
评审加分项，如有请提供。
12
《招标公告及施工方中标公告》
评审加分项，如有请提供。
13
《开工许可证》
评审加分项，如有请提供。
注：以上材料先提供电子版，按照以上顺序标注好，连同本表（扫描）一起发送至XX证券
注：备注2填写是否取得相应材料和是否提供
注：中介机构将会根据初步尽调结果，需要业主配合进一步补充尽调材料
证券公司专项债尽职调查前期材料清单
（截止202X年11月27日）
序号
材料名称
备注1
备注2
项目名称
防城港市港口区老旧小区便民设施升级改造项目
1
业主单位《营业执照》或《事业单位法人证》复印件
是
2
《项目建议书（立项）批复》
是
3
《项目可研报告》及《批复》
一期批复，二期编制中
4
《用地预审批复》《土地证》或《划拨地批复》
业主单位：
联系人：
联系方式：
是
5
近三年决算总表、收入费用总表、收支明细表
学校、医院必须提供，企业无需提供。
6
已完成征拆工作证明
评审加分项，如有请提供。
7
《环境影响评价报告批复》或《环评备案表》
评审加分项，如有请提供。
8
ቤተ መጻሕፍቲ ባይዱ《初步设计批复》
评审加分项，如有请提供。
9
《建设用地规划许可证批复》
评审加分项，如有请提供。
10
《施工许可证》
债券承销业务尽职调查工作底稿目录
债券承销业务尽职调查工作底稿目录尽职调查是金融业务中的重要环节，对于债券承销业务也不例外。
下面是一份可能的债券承销业务尽职调查工作底稿目录，供参考：一、公司概况调查1. 公司基本情况：公司名称、注册地、经营范围等2. 公司组织架构：公司股东、高管层、核心管理团队等3. 公司历史经营情况：成立时间、发展历程、财务状况等4. 公司主营业务及发展前景：业务范围、市场竞争情况、业务前景等5. 公司规模及人员配置：组织架构、员工数量与分布，是否存在重要岗位人员流失风险6. 公司股权结构情况：股权的实际控制人、股权变动情况、股东的背景和信誉状况二、市场及竞争环境调查1. 行业概况：行业发展历程、主要竞争对手、行业前景趋势等2. 市场占有率及市场竞争情况：公司在行业内的市场地位、行业市场份额结构、主要竞争对手的市场地位等3. 消费者群体及需求特点：公司的主要客户、产品消费者的群体特征、消费者对产品品质和价格的需求及需求变化趋势等4. 销售渠道及销售策略：公司的核心销售渠道、销售策略、营销宣传手段、品牌形象等5. 法律法规及政策环境：行业相关法律法规和政策环境，是否存在变化和影响等三、财务状况调查1. 财务报表：公司的资产负债表、利润表、现金流量表等2. 财务指标分析：公司的营业收入、毛利率、净利润率、销售增长率等指标分析及对比历史数据和行业水平3. 财务风险：公司是否存在资金面、流动性、经营风险等问题4. 合规情况：公司的税收合规、内部控制合规、审计合规、质量合规等情况四、关键人员调查1. 股东控股公司及自然人股东实际控制人情况2. 高层管理人员背景查证：是否具备专业技能、是否具有清正廉洁的品质和良好的社会声望、是否存在不良的诚信记录等3. 公司员工背景调查：核心职能部门人员，是否有失信行为记录、是否存在贿赂操作等问题五、法律风险调查1. 公司重要业务合同分析2. 公司关键项目情况分析3. 公司与政府及其他部门的合作情况4. 公司知识产权及合规情况六、可持续发展调查1. 公司社会责任：是否存在环境问题、劳动问题、道德问题、社会责任问题等2. 公司绿色发展能力：是否具有可持续发展战略、是否具备环保设施、能源利用是否合理等情况3. 公司文化理念和运作方式：公司的价值观、文化和社会形象等情况注：以上仅为参考，实际尽职调查工作内容需酌情确定。
公司债券尽职调查工作底稿清单证券模版
**证券股份有限公司关于XXX公司公开/非公开发行20XX年公司债券之尽职调查报告主承销商年月目录第一节释义 (3)第二节尽职调查的总体情况 (4)第三节发行人基本情况调查 (5)一、发行人历史沿革、股权结构、控股股东及实际控制人情况 (6)二、发行人对其他企业的重要权益投资 (7)三、经营范围及主营业务 (7)四、公司治理及内部控制 (7)第四节发行人财务会计信息 (8)一、发行人报告期内财务报表 (8)二、发行人财务分析 (8)三、发行人有息债务情况 (8)四、非标准无保留意见审计报告涉及事项处理情况（若有） (8)五、或有事项 (8)第五节发行人及本次债券资信状况 (9)一、发行人所获银行授信及其使用情况 (9)二、发行人业务往来违约情况 (9)三、发行人发行债券或其他债务融资工具及其偿还情况 (9)四、发行人主要偿债指标 (9)五、债券评级情况 (9)第六节募集资金运用 (10)一、募集资金用途及相关文件 (10)二、募集资金使用计划 (10)三、专项账户管理安排 (10)第七节债券增信措施、偿债计划及其他保障措施 (11)一、保证人信息 (11)二、担保合同或担保函 (12)三、抵押或质押担保 (12)四、除保证、抵押、质押以外的增信方式 (12)五、偿债计划及保障措施 (13)第八节利害关系 (14)第九节内部决策程序 (15)第十节发行条件核查 (16)一、符合《公司法》规定的发行条件和程序 (16)二、符合《证券法》规定的发行条件和程序 (16)三、符合《管理办法》的相关规定 (16)四、对于非公开发行公司债券，核查是否属于负面清单 (16)第十一节发行人主要风险 (17)第十二节其他重要事项 (18)一、债券持有人会议规则合规性 (18)二、债券受托管理协议合规性 (18)第十三节尽职调查总体结论 (19)第一节释义在本尽职调查报告中，除非另有说明，下列简称具有如下特定含义：一般术语专业术语第二节尽职调查的总体情况根据《公司债券承销业务尽职调查指引》，项目组于【】年【】月【】日-【】年【】月【】日严格遵守现行各项执业准则和信息披露规范要求，勤勉尽责、审慎执业，严格按照相关法律法规和规范性文件的要求，结合发行人的具体情况，逐项说明了相关尽职调查内容的核查程序和核查结论。
公司债券尽职调查底稿清单模版
√
√
1-3-3
上下游产业链情况（如原材料、能源及供应情况）
1、对主要供应商（至少前5名）报告期各期实现采购量、采购额的统计资料；2、报告期内主要供应商（至少前5名）发生重大变化（如有）的原因说明及相关访谈记录；3、主要供应商（至少前5名）的主要采购合同；4、对发行人关于上下游产业现状、未来发展预期及对发行人经营情况影响的访谈记录；5、上下游产业的行业研究资料、行业杂志、行业分析报告及其他相关资料
√
√
1-1-11
控股股东信息
法人：至少包含1.股权结构图（主要股东、持股比例）；2.成立日期和注册资本；3.主要业务；4.主要资产情况；5.最近一年合并审计报告及一期财报；6.所持股权质押或争议情况7.营业执照、公司章程
√
√
1-1-12
实际控制人信息
法人：至少包含1.股权结构图（主要股东、持股比例）；2.成立日期和注册资本；3.主要业务；4.主要资产情况；5.最近一年合并审计报告及一期财报；6.所持股权质押或争议情况7.营业执照、公司章程
索引
（卷X X-X-X）
1、发行人基本情况
1-1
基本情况
1-1-1
工商调档
包括历史沿革资料
√
√
1-1-2
近三年及一期控股股东变化情况
说明、盖章
√
√
1-1-3
近三年及一期内实际控制人变化情况
说明、盖章
√
√
1-1-4
报告期内重大资产重组情况（如有）
主要关注资产估值和程序合规性，底稿留存查阅记录和分析，需要有调查人员签字，包括重大资产重组方案、协议、相关审计报告、评估报告、盈利预测报告等资料，不适用
发行可交换债券项目尽职调查资料清单
发行人重大股权变动股东的内部决策文件(股东大会、董事会、监事会决议等，以下简称“三 会发”行)人、重发大行股人权审变计动重涉大及股的权批变准动文的件三会决议。 发行人历次股权转让、股本变动涉及的合同、协议 发行人历次股权变动涉及的验资报告0--1 10--2 10--3 10--4 10--5 10--6 9 11--1 11--2 11--3 10
投资有限公司可交换债券项目尽职调查资料清单
注：标红的文件请优先提供，以下“发行人”为xxx投资有限公司。
名称
发行人基本情况和实际控制人情况调查
发行人概况 发行人工商登记资料 发行人最近一期经年检的企业法人营业执照 发行人现行有效的公司章程 发行人历史沿革 发行人自2017年3月以来历次变更的全套工商登记资料
发行人设立以来的重大资产重组情况（如有）
重大资产重组涉及的协议、三会决议、政府批准文件 重大资产重组涉及的审计报告、评估报告、中介机构专业意见 重大重组对发行人业务和经营业绩影响情况的说明 发行人组织股权结构 发行人最新的组织结构图（参控股子公司、职能部门设置） 发行人股权结构图，向上追溯至最终国有控股主体或自然人，向下追溯至控股子公司及参股 公发司行、人联主营合业营务企情业况 发行人2017年主营业务情况、经营模式介绍 发行人2017年医药工业新产品研发情况，生产情况和销售情况介绍 发行人2017年各大主营业务流程图
5--3
5--4
5--5
6 6--1 6--2 6--3 6--3--1
6--3--2
6--3--3
6--3--4
6--3--5 6--4 6--4--1 6--4--2 6--4--3 6--4--4 6--4--5 6--4--6 6--4--7 6--5 6--5--1 6--5--2 6--5--3
公司债券初步尽调资料清单
公司债券
初步尽调资料清单
二〇一五年七月
为使贵公司发行公司债券能顺利执行，现将本次准备工作中所需的资料清单提供给贵方。
烦请贵公司积极配合我方及其他中介机构的现场工作（如提供所需资料、协调贵公司内部人员等），避免因相应工作未按时间表完成导致的后续工作时间延误的情况发生。
资料清单所涉及材料为我方尽职调查工作及申报工作所需的采取，烦请贵公司及时提供，并保证真实、准确、完整、及时。
有的资料若无现成的可提供，请尽快收集、整理和撰写，力求详尽完整。
所有重要的文件请注明来源并加盖公司章或部门章。
我公司将对贵公司提供的资料承担严格的保密义务，同时贵公司提供的资料应符合以下要求：提供资料的主体至少应包括母公司及全部下属控股子公司；贵公司应按照目录顺序提供资料，并请将所提供的资料、文件按本清单的顺列对应编号；对于不能提供或不适用的资料，请随附说明。
本资料清单为天风证券股份有限公司进场开展首次进场开展工作的辅助性文件，随着工作的日渐推进，可能还需要贵公司提供本清单中的未尽资料。
为提高工作效率，在提供文字资料的同时，请尽可能同时提供电子版本。
公司债券主承销商尽职调查资料清单。
公司债法律尽职调查清单(经典版)
法律尽职调查清单公司债法律尽职调查清单一、发行主体资格及历史沿革1、公司最新营业执照、组织机构代码证、税务登记证（三证合一请提供三证合一版本）2、公司设立登记工商文件、历次变更登记工商文件（包括但不限于股东、注册资本、实收资本、住所、经营范围、经营期限等）3、公司注册资本实缴证明（以非货币出资的情形适用），包括评估的相关文件及权属转移至公司的相关证明4、公司股东签署的现行有效公司章程5、公司现任法定代表人、董事会成员、监事会成员及高级管理人员情况材料，主要包括：（1）姓名及国籍；（2）性别；（3）年龄；（4）学历；（5）职称；（6）主要业务简历（7）曾经担任的重要职务及任期；（8）在公司的现任职务。
6、股东会、董事会、监事会议事规则、主要规章制度（含关联交易、公司财务、会计、投资等制度）和部门介绍（纸质+电子版）7、公司及全资和控股子公司关于最近三年及一期在工商、环保、土地、税务、劳动、安全生产、消防、技术监督等方面不存在重大违法、违规行为的证明或说明与承诺二、发行主体股权1、公司完整的股权结构图（追溯至实际控制人，包含股权比例与股东名称）2、公司各股东与公司之间以及股东之间关联关系的说明3、公司股东持有的股权是否设定质押或者承诺设定质押，若设定质押请提供相关主合同、质押合同及质押登记文件，以及相关公司董事会、股东会决议和相关审批文件等；若已解除质押，请提供解除质押的相关文件及登记文件4、公司股东持有的股权是否存在被司法冻结或权属争议等限制其转让的情形，若存在请提供该情形的书面说明和相关文件5、公司股东持有的股权是否存在委托持股或代持等相关情况，若存在请提供该情形的书面说明和相关文件6、公司股东是否与第三人签订转让、回购所持公司股权的协议，若存在请提供相关协议7、公司关联方及关联关系的梳理8、公司或其股东是否属于私募投资基金管理人或私募投资资金，若属于请提供登记备案相关文件9、公司设立至今股东历次股权转让的资料，包括但不限于：（1）股权转让协议。
证券公司公司债尽职调查资料清单模版
证券公司公司债尽职调查资料清单模版证券公司公司债尽职调查资料清单模版以下是证券公司进行公司债尽职调查时需要准备的资料清单模版，以供参考：一、公司概况1.公司基本情况：包括注册地址、法定代表人、公司类型、成立时间、注册资本、股本结构等信息。
2.公司背景与发展：包括公司历史、股东结构、管理层等信息。
3.公司业务板块及经营现状：包括业务布局、收入构成、经营效益等信息。
4.公司市场定位与前景：包括市场规模、市场份额、竞争对手、行业前景等信息。
二、财务状况1.公司财务报表：包括经营报告、现金流量表、资产负债表、利润表等。
2.财务指标：包括总资产、总负债、净资产、经营活动现金净流量、现金流量保障倍数等。
3.会计政策：包括会计准则、会计方法、会计政策变化等。
4.审计报告：包括审计单位、审计意见、审计范围等。
5.其他财务信息：包括资产质量评估、资本充足率、风险管理等。
三、行业与市场分析1.行业现状：包括市场规模、行业增长率、政策环境等信息。
2.市场竞争对手：包括主要竞争对手、市场份额、竞争策略等信息。
3.市场前景：包括市场预测、行业发展趋势、政策影响等信息。
4.其他行业与市场信息：包括新产品开发、技术创新、研究报告等。
四、管理团队与人力资源1.公司治理架构：包括股权结构、董事会、监事会、管理层等信息。
2.管理团队情况：包括高管资历、绩效管理、管理能力等信息。
3.人力资源状况：包括员工数量、员工年龄结构、培训机制等信息。
五、风险管理1.市场风险：包括公司对市场风险的认识、市场风险管理策略。
2.信用风险：包括公司对信用风险的认识、信用策略、风险控制措施等。
3.流动性风险：包括公司对流动性风险的认识、流动性管理策略等。
4.其他风险：包括操作风险、法律风险、声誉风险等。
六、其他1.法律事务：包括公司合规情况、重大诉讼、合同管理等信息。
2.税务事务：包括税收负担、税务合规等信息。
3.公司发展计划：包括公司未来发展规划、战略目标、投资计划等信息。
首次发行公司私募债主办券商尽职调查资料清单
首次发行公司私募债主办券商尽职调查资料清单以下是首次发行公司私募债主办券商尽职调查资料清单：1. 公司基本情况资料- 公司营业执照、组织机构代码证、税务登记证- 公司章程、股东会决议、董事会决议等法律文件- 公司历史发展情况、经营范围、业务模式等基本情况介绍- 公司主营业务产品、客户分布情况、行业地位等资料- 公司税务、财务、人力资源等管理情况2. 公司治理架构及重要人员情况- 公司董事、监事、高管等人员信息及履历- 公司治理架构、决策流程、关键岗位设定、内部控制等制度及情况- 公司股权结构、关联方情况、以及与股东之间的关系3. 公司财务状况资料- 公司近三年财务报表，包括资产负债表、利润表、现金流量表- 公司近三年经审计的年度财务报告- 公司近期的财务预算计划及内部管理报表- 公司资产负债结构、主要财务指标如偿债能力、盈利水平、运营资金需求等4. 公司信用及风险状况- 公司信用状况、业务风险、市场风险、政策风险、法律风险等- 公司财务风险、债务风险、资产质量、重要客户风险等- 公司与行业内主要竞争企业的比较分析和定位- 公司管理团队对风险的认识和治理情况5. 市场状况资料- 行业发展趋势、市场容量、市场规模、市场份额等- 行业竞争格局以及竞争对手的定位、优势及劣势- 全球经济形势，以及政策调整、社会关注点对行业的影响程度与方向- 行业研究报告、专家评测、行业协会数据等权威信息6. 私募债募集用途- 私募债募集用途及具体项目，明确用途和预算- 私募债募集金额与资金配置计划是否合理- 私募债发行后影响公司财务指标的变化及后续经营计划- 若有变更使用资金，请披露变更原因，经营计划以及风险控制情况。
7. 法律合规状况- 公司合同、协议的合规性、完整性及风险管控措施- 公司重要合同的履行情况- 公司是否曾经被金融监管机构处罚或调查过- 公司是否存在担保风险、诉讼风险等可能导致债权人权益受损的情况8. 其他重要资料- 公司股票交易情况以及股东关系变化- 公司融资情况和资产负债情况- 对公司重大政策、法律规定进行梳理和自查，确定公司是否符合相应规定- 公司日常运营情况及其他相关信息以上是首次发行公司私募债主办券商尽职调查资料清单，主办券商应根据自身需求在清单基础上进行补充和调整。
非公开发行公司债券之发行人尽职调查清单(律师实用版)
审计机构的《营业执照》、《会计师事务所证券、期货相关业务许可证》等资质文件
31
评级机构的《营业执照》、《证券市场资信评级业务许可证》等资质文件
32
承销商、债券受托管理人的《营业执照》、《经营证券期货业务许可证》及《承销协议》、《债券受托管理协议》等
如有，请提供相关合同等资料
序号
内容
是否取得
13
公司最近三年内是否存在为控股股东、实际控制人及关联方提供担保的情形。
如有，请提供相关合同资料
14
固定资产清单：所有不动产权信息（不动产中心调取）
15
受限资产清单（资产抵押、质押合同）、对外担保、资金拆借情况及合同
16
公司所有融资合同（银行贷款合同及对外担保合同）
22
公司在过去两年及可预见的未来有否与第三方发生任何在法律诉讼或仲裁程序以外的纠纷或政府机构进行的调查（例如向主管部门的投诉、由主管部门所决定的处罚或罚款等），并请提供其中存在潜在纠纷的重大合同及合同当事人的往来文件。
序号
内容
是否取得
23
公司董、高、监是否存在正在进行的重大诉讼、仲裁和其他法律程序，如有请说明。
24
公司的以往税务违法情况（若有）
25
公司拟定的《募集说明书》
26
公司拟定的《债券持有人会议规则》
27
公司是否存在在建工程（若有，请提供国有土地使用证、建设用地规划许可证、建设工程规划许可证、环保部门关于建设项目环境影响评价文件的批复）
28
网上核查：环保、诉讼、在职人员有无公务员兼职
29
在本项目开展前未到期债券的基本信息（ABS）
17
受限融资租赁物清单
18
特许经营资质证明文件（若有）
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- 3、如文档侵犯您的权益，请联系客服反馈,我们会尽快为您处理(人工客服工作时间：9:00-18:30)。
债券尽职调查提纲
债券尽职调查清单
第一部分、 发行人及本期债券的资信状况
1-1. 截至目前，公司及下属子公司发行债券的余额及近三年公司及
下属子公司债券发行及偿还情况列表。
1-2. 截至目前，公司及下属子公司已获得银行授信的相关协议及已
使用授信额度的情况列表。
1-3. 最近三年与主要客户发生业务往来时，是否有严重违约现象的
说明。
第二部分、 发行人基本情况
2-1. 发行人营业执照、组织机构代码证、现行公司章程等工商登记
文件。
2-2. 截止目前，发行人重大资产重组情况，重要会议记录及会议决
议，相关重大资产重组涉及资产评估事项的，提供资产评估情况。
2-3. 截止目前，公司直接、间接控股企业及其他有重要影响的参股
公司、合营企业和联营企业：
（1） 最新营业执照、公司章程、主营业务简介（控股子公司有
无在银监会平台列表内的情况）
（2） 最近一年审计报告。
2-4. 信用记录情况:
（1）企业信用报告
（2） 纳税凭证、借款合同与还款凭证。
债券尽职调查提纲
2-5. 公司现任董事、监事、高级管理人员从业简历。
2-6. 截至目前，本公司现任董事、监事及高级管理人员基本情况，
请填写下表：
姓名 职务 性别 年龄
任期起始日期 任期终止日期 国籍情况 兼职情况 持有本公司股票或债券
情况（包括直接和间接）
……
2-7. 主要业务、主要产品（或服务）的用途、所在行业状况及面临
的主要竞争状况、经营方针及战略，近三年工作总结，业务发展
目标和战略规划。
2-8. 发行人近三年及一期主营业务收入明细，来自政府的补助明细
2-9. 发行人业务相关的情况，包括但不限于：报告期内主要产品或
服务上下游产业链情况，发行人所从事的业务需要取得许可资格
或资质的，应当提供当前许可资格或资质的情况。
2-10. 截止目前，关联方、关联关系、关联交易，并说明关联交易的
决策权限、决策程序、定价机制。
2-11. 最近三年内是否存在资金被控股股东及其关联方违规占用，或
者为控股股东及其关联方提供担保情形。
2-12. 会计核算、财务管理、风险控制、重大事项决策等内部管理制
度的建立及运行情况。
2-13. 对外担保情况，提供对外担保合同或者协议，包括但不限于被
担保方名称、担保金额、担保期限，被担保方经营情况和财务状
况，是否具备履约能力，是否提供必要的反担保。
债券尽职调查提纲
2-14. 截至目前，公司的股权结构图、公司组织结构图。法人治理结
构及相关机构最近三年内的运行情况。
2-15. 截止目前，是否存在重大仲裁、诉讼和其他重大或有事项，并
分析该等已决或未决仲裁、诉讼与其他重大或有事项对公司的重
大影响。
第三部分、 财务会计信息
3-1. 近三年及一期审计报告
3-2. 公司及子公司以下内容：
（1）在建工程明细（包括资本化利息的明细）
（2）房屋建筑物与生产经营设备的权属证明、相关合同等，固定
资产是否存在抵押、质押等影响发行人正常行使其所有权的情形
以及是否存在诉讼、仲裁等法律争议或权属纠纷情形
（3）土地使用权、商标、专利、著作权、特许经营权等无形资产
的权属证明、相关合同等，权利期限情况等，无形资产是否存在
质押等影响发行人正常行使其所有权的情形以及是否存在诉讼、
仲裁等法律争议或权属纠纷情形
（4）收入和现金流中来自于政府财政补助的明细。
3-3. 说明最近一期末有息债务的总余额、债务期限结构、信用融资
与担保融资的结构等情况：
（1）现有债务合同，有息债务的余额、期限结构、担保措施及主
要债务起息日、到期日及融资利率情况，现有债务合同是否存在
债券尽职调查提纲
对新增债务的限制性条款
（2）银行授信相关的合同、协议，综合授信额度、已使用授信情
况、近期授信安排等
（3）公司成本分类和金额明细。应付款项形成原因，是否存在长
期延迟支付款项的情形。
（4）最近一期公司受限资产的明细情况。
第四部分、 募集资金投向
4-1 拟投资项目或资产情况，可行性研究报告
4-2 主管部门批准【立项、可研批复、土地预审、环评、稳评等】