风险预警管理办法

风险预警管理办法（2017年试行版）

发放编号：

生效日期：

青岛力达化学有限公司QINGDAO LEDAR CHEMICAL CO.,LTD

了解和掌握投资公司发布的各项风险监控预警情况及其管理现状，指导和监督管理层实施风险预警及风险应对工作；

全面贯彻执行投资公司颁布的风险预警管理相关制度，配合业绩考评委员会开展风险预警管理工作;

风险指标的梳理。投资公司各部门/各下属企业对风险进行因素分析，梳理造成重大风险的各项原因；根据风险及因素分析结果，建立能反映关键风险点变化、控制有效的指标集。

风险预警指标的确定。投资公司各部门/各下属企业根据数据的重要性、可获得性、可计量性等属性，在指标集中选取最能反应风险变化，且敏感性最强的指标作为风险预警指标；确定风险预警指标的计算方法、计算频率、数据收集程序等。

确定各风险预警区间的阈值。投资公司各部门/各下属企业应根据指标与业务风险之间的数据关系，确定阈值期间，预警区间分为正常区间、关注区间和危险区间。阈值区间的确定方法包括：通过建立数据收集表、直接引用内部报告以及直接引用外部数据三种渠道收集和汇总指标数据；在数据收集的基础上，运用比较分析法、历史数据法、专家征询法对指标数据进行计算分析，确定预警区间建议值；与相关职能部门/各下属企业骨干、负责人沟通确认预警区间建议值，并根据投资公司自身管理要求及经验，考虑指标阈值的实用性，确定指标阈值。

在指标体系搭建过程中所采取的主要方法包括：调查问卷、访谈、研讨会、头脑风暴、行业调研、专家意见等。

确立风险预警责任层级

确立风险预警责任层级，主要是为了明确落实各风险预警指标对应的责任岗位，使各风险预警责任层级人员及时获知投资公司业务和财务的风险状况，并采取风险应对措施，规避或降低风险发生的可能性或危害。

业绩考评委员会根据投资公司各部门/各下属企业和岗位职责的实际情况，协助各职能部门和各下属企业拟定与风险预警指标相匹配的责任层级，经各职能部门和各下属企业负责人确认后提交管理层审批执行。

风险预警责任层级预设为三个级别：业务责任人、部门经理和公司高管。通常正常区间风险预警责任层级为具体业务责任人，关注区间预警责任层级为对应责任部门经理；危险区间预警责任层级为相关业务高管（主管该业务的副总或总助等），每个级别的预警责任层级可设置为一人或多人。发生预警时，预警发布对象为逐级累加方式，即：当发生危险区间预警时，危险区间、关注区间、正常区间预警责任层级均为警情发布的对象；当发生关注区间预警时，关注区间和正常区间预警责任层级均为警情发布对象；当发生正常区间预警时，则正常区间责

任层级为警情发布对象。预警责任层级行政级别最高的岗位为预警事项的第一责任人，负责组

织对预警事项的后续分析、处理等工作。

风险预警统计与分析

投资公司各部门/各下属企业内控联络员应根据风险预警指标预警频率，按照风险预警指标计算公式，对风险预警信息进行统计，形成统计结果。内控联络员应根据统计结果，对照预警指标阈值范围，确定风险预警区间。

内控联络员应根据风险预警区间结果，按照风险预警责任层级标准，及时通知相关人员。

若指标值处于关注区间和危险区间，相应预警责任岗位应组织相关人员进行风险分析，拟定风

险应对方案。

风险预警指标分析是指当发生预警时，分析预警指标的各个组成因素及其敏感程度，以及可能造成的损失和影响，有助于投资公司管理层正确地做出决策。

风险预警分析工作主要责任机构通常为风险预警指标主责部门负责人；预警分析辅助责任

机构为业绩考评委员会、接收预警信号的其他部门和下属企业。

风险预警指标主责各部门/各下属企业负责人接收到关注或危险风险异常预警信号后，应及时通知相关责任人对预警指标进行分析。其主要工作内容要求如下：

组织协调开展异常预警信号分析工作；

审核预警指标所组成对应数据正确性；

审核异常预警信号分析结果。

接收风险预警信号的预警分析辅助责任机构，应全力配合预警指标主责各部门/各下属企

业进行异常分析，包括但不限于分析工具、方法及数据的提供。

内控联络员负责汇总以上风险分析结果，根据指标频率，每月编写《预警指标数据采集表》，并于每月15日前提交上月《预警指标数据采集表》至财务管理部企管组整理汇总。

风险监控预警报告

投资公司应建立风险监控预警报告机制。通过有效的沟通和反馈，使投资公司管理层及时了解到投资公司整体业务和财务的关键风险指标状况，以便及时调整管理政策和措施，以应对风险。

企管组会根据中风控联络员提交的《预警指标数据采集表》编写月度《重大风险监控预警简报》和季度《重大风险监控预警报告》，报告包含的主要内容如下：

本月/上季度风险预警整体工作情况；

异常指标发生原因和分析；

异常指标可能造成的影响、经济损失，以及事态发展；

针对重大风险事项采取的初步应对措施和目前工作进展情况；

本月/上季度异常风险指标监控、应对措施监督实施情况；

存在的问题和处理结果总结。

每月《重大风险监控预警简报》完成后，报财务管理部经理审阅，并根据其审阅意见确定是否需提交业绩考评委员会、总经理审阅；每季度初，财务管理部根据上季度的《重大风险监控预警简报》，编制《重大风险监控预警报告》，依次报业绩考评委员会、总经理和董事会成员审阅。

董事会对提交的风险监控预警报告进行阅示，阅示意见反馈至相关责任人落实。

定期按要求填报风险预警指标的相关数据到对应信息系统，或按一定规则要求上传相关数据文

临时维护主要责任机构：财务管理部企管组；相关辅助责任机构或责任人：管理层和各相关职能部门/各下属企业。

各相关职能部门/各下属企业负责对特定风险预警指标进行日常维护，当发现风险预警指标存在明显不合适时，相关信息及时提交财务管理部企管组，由财务管理部企管组牵头组织相关部门开