企业财务决算报告范文

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公司 2018 年度财务决算报告

经瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）审计，对公司 2018 年度财务报告出具了无保留意见的审计报告，现将决算情况报告如下：

一、2018 年度主要财务数据

单位：万元

项目 2018 年 xx 年变动幅度

营业收入 113,827.44 93,519.64 21.72%

营业利润 32,813.95 27,370.71 19.89%

利润总额 34,954.22 27,352.02 27.79%

归属于母公司股东的净利润 30,163.07 23,026.01 31.00%

经营活动产生的现金流量净额 -4,143.90 -617.02 -571.60%

项目 2018 年 12 月 31 日 xx 年 12 月 31 日变动幅度

资产总额 405,972.78 238,705.15 70.07%

负债总额 188,270.78 85,140.49 121.13%

归属于母公司股东的所有者权益 208,804.22 153,564.66 35.97%

二、2018 年度主要财务指标

项目 2018 年 xx 年变动幅度

加权平均净资产收益率（%） 17.85% 31.26% -13.41%

总资产报酬率（%） 11.17% 15.01% -3.84%

主营业务利润率（%） 26.51% 24.62% 1.89%

基本每股收益（元/股） 2.32 2.37 -2.11%

每股经营活动产生的现金流量净额（元/股） -0.32 -0.09 -253.58%

三、财务状况、经营成果和现金流量情况分析

（一）报告期资产构成及变动情况

单位：万元

项目 2018 年 12 月 31 日 xx 年 12 月 31 日变动幅度

金额所占比重金额所占比重

货币资金 74,595.65 18.37% 86,684.64 36.31% -13.95%

应收票据及应收账款 161,526.80 39.79% 71,590.07 29.99% 125.63%

预付账款 994.52 0.24% 196.19 0.08% 406.92%

其他应收款 13,349.75 3.29% 9,333.43 3.91% 43.03%

存货 54,479.19 13.42% 27,872.46 11.68% 95.46%

其他流动资产 16,347.14 4.03% 198.64 0.08% 8129.53%

流动资产合计 321,346.04 79.15% 197,493.42 82.74% 62.71% 可供出售金融资产 3,036.60 0.75% 2,810.00 1.18% 8.06%

长期股权投资 7.43 0.00% 283.72 0.12% -97.38%

投资性房地产 26,183.58 6.45% 102.46 0.04% 25454.93%

固定资产 34,445.41 8.48% 21,114.34 8.85% 63.14%

在建工程 4,344.65 1.07% 8,465.00 3.55% -48.68%

无形资产 9,926.06 2.45% 6,402.89 2.68% 55.02%

递延所得税资产 6,155.68 1.52% 1,905.28 0.80% 223.09%

其他非流动资产 516.69 0.13% 128.04 0.05% 303.54%

非流动资产合计 84,626.75 20.85% 41,211.72 17.26% 105.35%

资产总计 405,972.78 100.00% 238,705.15 100.00% 70.07%

1、应收票据及应收账款 2018 年末较 xx 年末应收账款增长125.63%，主要原因是公司 2018 年业务增长及合并范围增加所致。

2、预付账款 2018 年末较 xx 年末应收账款增长 406.92%，主

要原因是公司 2018 年合并范围增加所致。

3、其他应收款 2018 年末较 xx 年末增长 43.03%，主要原因是公司 2018年合并范围增加所致

4、存货 2018 年末较 xx 年末增长 95.46%，主要原因是公司2018 年业务增长及合并范围增加所致。

5、其他流动资产 2018 年末较 xx 年末增长 8129.53%，主要原因是公司 2018年购买理财产品增加所致。

6、投资性房地产 2018 年末较 xx 年末增长 25454.93%，主要

原因是公司2018 年陇海路 70 号院办公场所出租及合并范围增加

所致。

7、固定资产 2018 年末较 xx 年末增长 63.14%，主要原因是公司 2018 年东区新办公楼达到预定可使用状态转入固定资产及合并范围增加所致。

8、在建工程 2018 年末较 xx 年末下降 48.68%，主要原因是新办公楼达到预定可使用状态转入固定资产所致。

9、无形资产 2018 年末较 xx 年末增长 55.02%，主要原因是公司 2018 年合并范围增加所致。

10、递延所得税资产 2018 年末较 xx 年末增长 223.09%，主要原因是公司2018 年坏账准备增加及合并范围增加所致。

11、其他非流动资产 2018 年末较 xx 年末增长 303.54%，主要原因是公司2018 年增加的在建工程设备款。

（二）报告期负债构成及变动情况

单位：万元

项目 2018 年 xx 年变动幅度