保险学论文财产保险风险管理研究

财产保险风险管理研究

财产保险公司风险管理研究

内容摘要：随着我国保险业逐步发展,保险公司治理结构的逐步完善，我国未来保险事业发展的前景将会更加美好。但是,我国财产保险公司若不解决风险控制与管理的难题,必然会影响我国产险业的健康、有序发展。据此,本文就财产保险公司当前形势下面临的主要风险进行分析，并分析我国保险市场面临的风险的现状，提出了化解当前风险的建议，以期对我国财产保险市场可持续发展有所裨益。

关键字：风险管理财产保险保险公司

引言

全面的风险管理系统已经成为世界各大保险公司管理的大趋势。国内的财产保险业应该记住这次金融危机的教训，进一步增强自身的风险管理，不断提高对风险的应对与处置能力，在准确的理解全面风险管理深刻内涵的基础上，依据发展战略，建立健全的包括风险管理政策、信息系统、风险文化组织模式、流程控制、风险应对在内的全面的风险管理框架，达到风险内控有标准、过程有监控、部门有制约、风险有监测、工作有评价、操作有制度、岗位有职责、事后有考核目标，支持与保障企业的经营目标稳健地实现，更好地去参与社会风险的管理。

我国财产保险面临的风险

财产保险业务主要包括财产损失保险，责任保险，信用保险等保险业务。针对财产保险公司的业务范围，分析其面临的风险主要有：（一）经营风险

1、定价不足风险。这类风险主要由保险公司精算水平不高和过度竞争造成，具体表现为赌博性承保、超出承保能力承保、降低承保条件承保、以赔促保、赠与保险等不规范承保行为。由于定价水平明显偏低，保费收入很难覆盖风险。

目前，我国财产险、运输险的费率已经远远低于国际市场费率，一些大型项目的保险费率甚至低到万分之一以下。费率过低将使保险公司经营的稳定性受到极大影响，其不良后果主要有：一是保费收入偏低使得企业无法按照风险管理要求提足准备金，加大了承保风险；二是加大了公司资金运用的压力，往往会诱使经营者靠金融市场的投机行为获取高额收益来弥补承保业务损失，违背了保险资金稳健运作的原则。而中国金融市场的不健全性和高风险性会使这种投机行为面临极大的风险；三是使得企业难以通过分保将超出自身能力的风险转移出去，特别是难以向国际保险市场转移风险。结果是只能依靠侥幸而不是科学管理来维持保险公司的经营。一旦出现规模较大的灾害，必定有相当数量的保险公司难以承受。

2、承保质量低，缺乏必要的风险选择。由于各种因素的影响,在承保过程中出现了如下各种偏差:一是不验险承保。据调查,有一部分财产保险合同在签单时没有进行检验，只要投保人提出申请,保险人就予以承保。甚至有的业务人员明知是必然风险,却主动提出予以承保,

把不该保的财产保了进来。二是单纯为了完成保费任务。各级公司为了促进财产保险业务的发展,制定了相应的业务考核指标,保险费收入就是其中的一项。这一指标在部分基层公司层层加码,而且保险费收入指标直接与业务人员的工资挂钩。因此,有的业务人员为了完成任务不择手段,不惜牺牲保险的整体利益,造成财产保险业务质量急剧下降。三是承保与理赔脱节。由于业务管理不衔接,展业人员只注重收保费,理赔人员处理赔案各行其是。收回保费顶任务,而赔款多少与展业人员无关,致使出现前面收保费,后面支付赔款,收一赔百的现象,大收大赔的问题时有发生。有的基层公司年年超额完成任务,而又年年出现亏损。在承保期间,对可以防止的灾害和可以减少损失的灾害不能有效控制。

3、理赔制度管控不严,风险经营受到损失。在实际工作中忽视业务质量管理,反映在理赔环节上的风险问题也比较突出:一是通融赔付案时有发生。尽管三令五申,多次强调通融赔付案不论金额大小,一律报省以上公司批准,但是有的单位以关系部门得罪不起等为理由,利用做赔案与保户疏通关系,该少赔的多赔,不该赔的也赔,有的甚至恶意编造假赔案。二是以分散性险种的赔付扶持主要险种。个别公司针对一些保险大户或特殊保户,利用家财险等分散性险种赔案的处理,扶持企业财产保险、运输工具保险、货物运输保险等险种。三是理赔制度执行不严格。随着业务发展,为了便于工作,各级公司规定了相应的理赔权限,有的公司不是根据实际情况合理核实损失,计算赔款,而是根据自己的理赔权限确定案件赔款数额。通过业务质量大检查和赔案

核查发现,接近基层公司理赔权限最高限额边缘的赔案数量不小。其次,不执行双人查勘现场、领导集体研究赔案制度,而是个别人说了算。有的支公司车险科长一个人出现场,一人定损,然后通知内勤人员做赔案,理赔工作失去了约束和监督。此外,个别业务人员在处理赔案时通过增大赔付金额讨好保户。更有甚者,先出险后办投保手续,骗取保险赔款。甚至极个别保险业务人员与保户私下串通,编造假赔案,进行违法交易。总之,把不该赔的都赔了出去，严重影响了公司的营利，最终会影响到公司的偿付能力。

4、分保风险。分保是保险公司分散风险和扩大承保面的有效办法，可有的产险公司对此抱有侥幸心理和“惜分”思想。如对风险较大的业务，擅自划小危险单位，扩大自留额;对高风险业务及特大型项目未经报批或分保就先行承保。这种侥幸心理支配下的冒险承保，实际上是在拿公司的命运赌博。因为一旦出险，必然无法化解危险,危及公司的财务稳定。

5、信用风险。近年来，各种保险欺诈案件层出不穷，且手段和方式在逐渐技术化和隐蔽化。从已发生的保险索赔案来看，故意拖欠、蓄意诈骗者居多数。另据北京各非寿险公司的保守估计，目前约有20%的车险赔款属于欺诈。现在的“理赔难”问题就是一个令双方都头痛的问题。保险公司往往没有做好沟通、解释工作，最终会影响公众对产险的信心。

6、泡沫性业务迅速增长存在的风险。在生产有形产品的行业和企业里,常常以扩大再生产与销售的规模,抢占市场,来达到规模效益。而

保险公司则不能简单地追求规模效益,因为保险公司经营的是“风险”。风险的滞后性、隐蔽性和突发性决定了保险公司不能单看保单的出售量,而应看承保的质量、险种的结构、风险的控制和再分散等。令人叹息的是,这几年来不少保险经营者偏重于占有市场份额,认为只要业务规模大,保费收入多,就能确保公司的经营效益,恰恰正是这种误导使有些保险公司遭受厄运或潜在的厄运。有的保险公司为了提高自身在市场上的份额,向上级公司报功,擅自开办还本付息业务,有的保险公司支付给保户的利息已高于银行存款基准利率,并且还承担一定的保险责任。如此一来,且不说无法实现该项业务的利润,还必须倒贴资金。

7、应收风险。保险业实行权责发生制的财务制度。保险合同一经签订,保险责任即开始生效,不论保险公司是否实际收到保费,都需纳入当年业务收入并照章纳税。因此,如应收保费不能如期收回,就会使保费的增长呈泡沫状,保险人将蒙受不应有的损失。前几年,有的产险公司为了抢市场、上规模,在国有企业向市场经济转轨、效益不佳的情况下赊销了保单,使许多保费久拖不结,形成呆帐和坏帐。特别应该提及的是,应收保费潜在的风险还在于,尽管保险人实际未收到保费,可也要承担保险责任。在实际操作中,如果保险责任期满而被保方未出过险,被保方更会拖欠甚至不缴保费。因此,应收保费会使保险人陷于不可自拔的危险之中。

8、巨灾风险。目前我国非寿险业的突出问题是费率过低和经营管理粗放，这两个问题带来的直接后果是责任准备金提取不足，特别是法

定以外的准备金如任意公积金、资本公积金、保险保障基金的计提情况不容乐观。近几年我国自然灾害发生频率不高，同时因保险公司承保责任险的比重不大，频频发生的石油天然气井喷、煤矿瓦斯爆炸等重大事故并未给保险业造成重大损失。但是这种情况不可能一直持续下去，随着非寿险业的发展，责任险的比重也将会不断提高。由于巨灾风险在国际上再保险基本不可能，而国内的巨灾风险转移机制又没有建立，一旦发生巨灾，一些保险公司可能会立即陷入困境。（二）资产/负债风险

一般地，金融市场大都存在过度集中风险。这种风险有两类：其一，资产过度集中风险。是指金融机构的资产过度集中于某类金融工具，以致一旦有关金融工具的市场出现重大问题，金融机构的营运会大受影响；其二，负债过度集中风险。是指金融机构的持仓过于庞大，一旦机构遇上困难而需要平仓时，市场却无法全数吸纳。金融业管理过度集中风险相当困难，尤其对场外交易市场的风险承担，因为有关的市场资料比在交易所买卖的金融工具少，连要确定所涉及的过度集中风险的程度也不容易。这也是处于市场领导地位的机构所要面对的挑战。保险市场作为金融市场的重要组成部分，过度集中风险的体现也是较为明显的，且在我国财产保险业发展中更为突出。

资产过度集中风险。当保险公司资产高度集中于某一单项资产或某一类别资产上时，资产价值的波动极易给保险公司带来风险。这类风险本应通过资产多元化途径规避，但在目前保险资金投资渠道仍在很大

程度上受到管制且我国股市自2007年下半年以来持续低迷的情况下，保险公司的资产多元化将很难在短期内实现。

国内外公司承保风险管理现状

除车险外，目前国内财产保险公司的承保风险管理水平普遍不高，尚未建立完善的承保风险管理体系，也未建立起专业的风险管理队伍，仅在在承保环节有专人负责，而风险评估（查勘）少有专人管理，防灾防损工作更无人问津。

以某国有公司为例，目前承保环节由承保部门（产品线）负责，保前的风险评估工作也主要有承保人完成。由于缺少对风险的深入研究，加之事务繁忙，风险评估的数量和质量都难以让人满意。由于没有准确的风险评估，承保方案的制定也不可能很完善，缺少针对性，甚至经常有承保目的不明的情况出现。这些问题的存在不仅使出险后理赔难度和成本增加，而且让客户对我司意见很大，损坏了公司形象。笔者在工作中也常常感受到“举秀才，不知书”的悲哀。虽然部分公司内部设有防灾防损岗位，但由于资金和知识的匮乏，多数形同虚设。与上述公司类似，太保、平安公司等主要保险公司在承保风险管理方面也没有本质的差别，尚缺少对于承保风险的全面管理，即便个别公司设有风险管理岗位，在决策领域也多无足轻重，尚没有国内财产险公司在承保风险管理方面建立领先优势。

在人员设置方面，目前国际上大型保险公司（包括经纪公司）多设有针对承保风险的管理部门，普遍看重该项工作。

尽管国内保险企业在风险管理水平仍不高，但是很多公司已开始重视这个问题，并积极推进创承保风险管理的尝试。2010年11月，人保财险公司率先成立灾害研究中心。太平洋保险则进行了全国首个市政工程风险管理全委托试点，“威宁路苏州河桥梁新建工程风险管理全委托试点项目”被授予“2010年度上海金融创新成果奖一等奖”。平安总公司也设有风险管理部总管全国的风险管理工作，并在各分公司设有风险管理室，负责当地的风险管理工作，目前平安全国有近200名的风险管理工程师，从事风险管控和为客户风险管理服务的工作。可以说加强承保风险管理，推进财产险精细化管理已成业内共识。

提高承保风险管理水平的建议

1、建立一支专业化队伍

人才是立业之本，承保风险管理工作是一项专业性、技术性很强的工作，没有强有力的组织机构、缺乏专业人才很难真正做好该工作，因此需要建立一支专门从事风险研究、风险评估及防灾防损的队伍。在人员的构成上要考虑专业性，可选择具有化工、安全、建筑、运输等专业背景的人员，最好具有理赔等一线工作经验，对于风险有直观的感受。由于承保风险管理的复杂性，需要不断地学习和总结，因此从业人员必须具有很强的学习能力和钻研精神。

2、重视承保风险的研究

承保风险受到天气气候、地质环境、经济水平以及居民素质等多方面因素影响，具有很强的地域特点，如华南地区的暴雨、台风风险，华东地区的洪水风险等等。各地针对本地特点加强风险研究非常重

要，以便通过深入的理论分析、数据统计和细致的现场了解，全方位考虑风险在特定行业特定地区的出险规律，并寻求切合实际的防损办法。在在风险研究过程中还要逐渐建立起适应当地保险人需要的风险评估体系，为确定承保条件提供依据。

3、加强防灾防损工作

保险行业是经营风险的一个行业，在社会中最全面的接触各类风险，可以积累许多关于防灾防损的知识。将这些成功经验通过保险这个纽带传输给被保险人，可以加强保险人对承保风险的主动管理，减少风险事故的发生。在与被保险人的交流过程中，也可以学习到它们的防损经验，进一步提升防损能力。从事防损工作不仅可以提升保险行业从事风险管理的专业形象，而且在提供了防损服务的情况下，保险费可以看作两个部分，即风险补偿费和风险防范服务费，防灾防损工作做得好的企业在分保时也可以获得更多的手续费。

在防灾防损的过程中要特别重视经济分析，尊重被保险人的选择。相当数量的暴雨、洪水和台风损失是由于被保险人的疏忽造成的，如果在灾害来临前及时提醒被保险人，同时指导被保险人采取一些简单的方法就可以起到良好的防损效果，经济效益明显。当然更专业全面的防损工作需要在加深研究的基础上与消防、气象、公安等部门以及科研机构

的合作。

4、加强内部员工培训交流和外部宣传培训工作