会计电算化基础设置及期初练习

1．账套资料

(1) 账套信息

账套号：学号后三位；账套名称：北京明达科技有限责任公司；账套路径：默认；启用会计期：2014年01月；会计期间设置：1月1日至12月31日。

(2) 单位信息

单位名称：北京明达科技有限责任公司；单位简称：明达科技；单位地址：北京市海淀区中关村路666号；法人代表：张同；邮政编码：100085；联系电话及传真：66886688；电子邮件：zht@；税号：111112222233333。

(3) 核算类型

记账本位币：人民币（RMB）；企业类型：工业；行业性质：2007新会准则科目；账套主管：学生姓名；要求按行业性质预置会计科目。

(4) 基础信息

该企业有外币核算，进行经济业务处理时，需要对存货、客户、供应商进行分类。

(5) 业务流程

采购流程、销售流程均采用标准流程

(6) 分类编码方案

科目编码级次：42222

其他编码级次设置采用默认值。

(7) 数据精度

采用系统默认值。

(8) 系统启用

“总账”模块启用时间为“2014年1月1日”。

2. 操作员资料

3. 权限分配

(1) 学生自己--账套主管

负责财务软件运行环境的建立，以及各项初始设置工作；负责财务软件的日常运行管理工作，监督并保证系统的有效、安全、正常运行；负责总账系统的凭证审核、记账、账簿查询、月末结账工作；负责报表管理及其财务分析工作。

具有系统所有模块的全部权限。

(2) 李芳--出纳

负责现金、银行账管理工作。

具有“总账-出纳签字”权限，具有“现金管理”的全部操作权限。

(3)王强--会计

负责总账系统的凭证管理工作以及工资和固定资产的管理工作。

具有“公共目录设置、总账、工资、固定资产”模块的全部操作权限。

(4) 周伟--业务员

负责购销存业务。

具有“公共目录设置、总账、应收管理、应付管理、采购管理、销售管理、库存管理、核算”模块的全部操作权限。

北京明达科技有限公司基础档案资料如下：

4．部门档案

5．职员档案

6．客户分类

7．供应商分类

8．地区分类

9．客户档案

10．供应商档案

11．外币及汇率

币符：USD；币名：美元；固定汇率1：7.6。 12．结算方式

13. 总账控制参数

14. 基础数据

(1) 会计科目及2014年1月份期初余额表

说明：

①由于一级会计科目在建账时由系统预置，表中只列出了需要增加、修改或有余额的会计科目。

②科目建立完后，指定“现金科目”和“银行科目”。

(2) 凭证类别

(3) 项目目录

15. 期初余额

(1) 总账期初余额表（见“会计科目及期初余额表”）

(2) 辅助账期初余额表

会计科目：1221 其他应收款余额：借6000元

会计科目： 1122 应收账款余额：借 120000元

会计科目： 2202 应付账款余额：贷 168000 元

会计科目： 5001 生产成本余额：借 45000 元