巴林银行案例分析(倒闭过程)
巴林银行的倒闭案例分析
巴林银行的倒闭案例分析(总3页)--本页仅作为文档封面，使用时请直接删除即可----内页可以根据需求调整合适字体及大小--巴林银行案例分析巴林银行的倒闭看起来像是因为个人的越权行为所致，实际不然，巴林银行事件反映出现代跨国银行管理和内部控制体制的缺陷。
巴林银行的管理层可谓在各个层面、各个步骤都存在失职现象，外部审计师和监管者对此也负有不可推卸的责任。
巴林银行事件的原因并不在衍生业务的复杂性，而主要在于业务人员的行为超出了管理层的控制范围。
外部审计师的行为准则在英国审计业务委员会的相关规则中有明确规定，其中包括了对银行审计师的特殊要求。
但其中缺乏内部审计师与外部审计师工作关系的标准和要求，造成实践中内外审计的脱节，内外审计师之间无法实现重大审计信息的有效沟通。
巴黎银行的倒闭可以从以下方面来分析：1管理层对经营管理业务认识不充分在巴林银行中，最高管理层和日常管理层都没有充分理解新加坡分行所从事的衍生业务的性质，他们只注意到新加坡分行每年账面上的盈利，却没有发现这些巨额盈利背后的风险。
因此，管理层对业务风险的清醒认识是内控机制建立和完善的前提。
巴林银行的教训在于高级管理层与业务操作人员的信息沟通渠道严重脱节，高级管理层对巴林银行所从事的业务缺乏足够的了解，即使是在一些危险的信号出现时，管理层也对此缺乏足够的重视。
建议相关管理人员定期巡视从事相关交易的海外分支机构。
巡视包括向交易员、风险管理人员、后勤人员了解情况，进入交易所进行实地调查，对分支机构和交易员的具体业务情况有所了解。
2利益冲突业务的隔离是内部控制有效性必不可少的一个环节。
巴林银行最惨痛的教训在于没有实现“前台职务”和“后台职务”的有效分离。
所谓前台职务，主要指交易业务，所谓后台职务，包括清算、稽核和业务准入。
巴林银行混淆了前台业务和后台业务之间的关系，将后台业务作为前台业务的附属品，这种以交易盈利作为重心的作法必然导致对风险因素和稽查工作的忽视，造成严重的危机隐患。
案例11 巴林银行破产案 ppt课件
1995年3月2日，巴林银行亏损额高达9.16亿英镑，约合14亿 美元。
1995年3月5日，国际荷兰集团与巴林银行达成协议，接管其 全部资产与负债，更名为“巴林银行有限公司”。
1995年3月9日，此方案获英格兰（中央）银行及法院批准。 至此，巴林银行230年的历史终于画上了句号。
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1995年2月17日，世界各地的媒体都以最夺目的标 题报道了一个相同的事件：巴林银行破产了。
1992年7月17日，里森手下 一名交易员金姆·王误将客 户买进日经指数期货合约的 指令当做了卖出，损失是2 万英镑，当晚清算时被里森 发现。但里森决定利用 “88888”账户掩盖失误。 几天后，由于日经指数上升， 损失升到了6万英镑，里森 决定继续隐瞒这笔损失。此 后，类似的失误都被记入 “88888”账户，不到半年 的时间，该账户就吸收了30 次错误。里森不想将这些失 误泄露，因为那样他就只能 离开巴林银行。同时，所引 起的损失金额也不是太大， 里森将自己赚的佣金转入账 户
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1993年1月，里森手下的一名 交易员出现了两笔大额差错： 一是，客户的420份合约没有 卖出，另一笔是100份合约的 卖出指令误为买入。他再次做 出了错误的决定，亏损数额日 趋增长至600万英镑，以致无 法用个人收入填平。在这种情 况下被迫以自营增加收入，幸 运的是“88888”账户在1993 年7月转亏为盈。如果里森就 此打住，那么，巴林的历史也 会改变。
尼克·李森成为新加 坡分行期货与期权交 易部门的总经理。 1994年的头七个月， 他在新加坡的套做与 交易业务赚进了二百 五十万美元，成为一 个交易明星
1987年
1989年
1992年
尼克·里森
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巴林银行倒闭的原因分析
巴林银行倒闭的原因分析
巴林的银行业一直是中东地区最稳健的之一，然而，在2008年全球金融危机的爆发后，巴林的银行业也受到了重创。
其中，以巴林银行为例，其在2009年突然宣布倒闭，给巴林银行业带来了重大冲击。
下面，我们来分析一下巴林银行倒闭的原因。
1.资金不足
巴林银行倒闭的主要原因是资金不足。
在2008年全球金融危机爆发后，银行业受到的冲击非常大，巴林银行没有及时应对，导致资金紧张。
此外，巴林银行还面临大量不良贷
款和欠款未偿付的问题，使其运营资金更加紧张。
2.经营模式陈旧
巴林银行的经营模式相对较为陈旧，没有及时调整商业模式以应对市场变化。
在全球
金融危机爆发前，巴林银行主要依靠传统的对公业务和股票投资业务获得收益，没有积极
开拓新的业务领域，导致企业发展缓慢。
3. 信用风险高
由于巴林银行经营模式较为传统，没有及时调整业务发展战略，长期从事高风险业务，其信用风险相对较高。
加上巴林土地相对有限，经济发展有限，从而使得银行的贷款不良
率迅速攀升，这使得巴林银行难以有效控制风险，最终导致了该银行的倒闭。
4.缺乏监管
尽管巴林银行在金融监管方面已经有一些成就，但与美国等国家相比，监管严格程度
远不及。
巴林银行的监管机制尚未完善，对于银行业的发展和监管不够透明，无法有效地
控制风险。
综上所述，导致巴林银行倒闭的原因主要有资金不足、经营模式陈旧、信用风险高以
及缺乏监管等原因。
这一事件也给巴林银行业带来了重大的警示，要求银行业调整经营策略，积极应对市场变化和金融监管改革，提高风险控制水平，以确保银行业的稳健发展。
巴林银行倒闭事件过程
巴林银行倒闭事件巴林银行：历史显赫的英国老牌贵族银行，世界上最富有的女人——伊丽莎白女王也信赖它的理财水准，并是它的长期客户。
尼克李森：国际金融界“天才交易员”，曾任巴林银行驻新加坡巴林期货公司总经理、首席交易员。
以稳健、大胆著称。
在日经225期货合约市场上，他被誉为“不可战胜的李森”。
1994年下半年，李森认为，日本经济已开始走出衰退，股市将会有大涨趋势。
于是大量买进日经225指数期货合约和看涨期权。
然而“人算不如天算”,事与愿违，1995年1月16日，日本关西大地震，股市暴跌，李森所持多头头寸遭受重创，损失高达2.1亿英镑。
这时的情况虽然糟糕，但还不至于能撼动巴林银行。
只是对李森先生来说已经严重影响其光荣的地位。
李森凭其天才的经验，为了反败为胜，再次大量补仓日经225期货合约和利率期货合约，头寸总量已达十多万手。
要知道这是以“杠杆效应”放大了几十倍的期货合约。
当日经225指数跌至18500点以下时，每跌一点，李森先生的头寸就要损失两百多万美元。
“事情往往朝着最糟糕的方向发展”，这是强势理论的总结。
2月24日，当日经指数再次加速暴跌后，李森所在的巴林期货公司的头寸损失，已接近其整个巴林银行集团资本和储备之和。
融资已无渠道，亏损已无法挽回，李森畏罪潜逃。
巴林银行面临覆灭之灾，银行董事长不得不求助于英格兰银行，希望挽救局面。
然而这时的损失已达14亿美元，并且随着日经225指数的继续下挫，损失还将进一步扩大。
因此，各方金融机构竟无人敢伸手救助巴林这位昔日的贵宾，巴林银行从此倒闭。
一个职员竟能短期内毁灭一家老牌银行，究其各种复杂原因，其中，不恰当的利用期货“杠杆效应”，并知错不改，以赌博的方式对待期货，是造成这一“奇迹”的关键。
虽然最后很快抓住了逃跑的李森，但如果不能抓住期货风险控制的要害，更多的“巴林事件”还会发生，包括我们个人投资者中间的小“巴林事件”。
巴林银行倒闭事件1995年2月27日，英国中央银行宣布，英国商业投资银行——巴林银行因经营失误而倒闭。
巴林银行破产案例分析
巴林银行破产案例分析一、背景八十年代以来，各类金融机构之间的竞争空前激烈，金融创新成为取得和保持竞争优势的主要战略，因此新型的金融工具、金融业务和金融技术不断突破管理制度的禁锢，大量涌现。
传统的商业银行也为了满足客户和市场的需求，开始从事衍生品业务。
1989年月10日，尼克·里森正式到巴林银行工作并且在1992年被巴林总部派到新加坡分行成立期货与期权交易部门，同时担任交易及清算部门的负责人，并出任总经理。
交易部门主要负责执行期货业务，而清算部门主要负责记录每笔交易的结果。
里森于1992年在新加坡任期货交易员时，巴林银行原本有一个账号为“99905”的“错误账号”，专门处理交易过程中因疏忽所造成的错误。
1992年夏天，伦敦总部要求里森另外设立一个账号为“88888”的“错误账户”，记录较小的错误，并自行在新加坡处理，以免麻烦伦敦的工作。
几周之后，伦敦总部又要求新加坡分行所有的错误记录仍由“99905”账户直接向伦敦报告。
“88888”错误账户刚刚建立就被搁置不用。
随后，里森手下的交易员接连发生交易失误，里森便将这些失误转入“88888”账户。
为了掩盖这些失误，躲过月底伦敦总部的内部审计，以及应付证券交易所要求追加的保证金等问题，里森开始承担越来越大的风险，将自己的佣金转入该账户。
二、过程1994年下半年，里森认为，日本经济已开始走出衰退，股市将会有大涨趋势，于是大量买进日经225指数期货合约和看涨期权，累计名义头寸高达70亿美元。
然而，1995年1月16日，日本神户大地震，其后数日东京日经指数大幅度下跌，里森所持多头头寸遭受重创，再加上用于清算记录的电脑频繁故障，到发现各种错误时，损失已经非常严重。
为了使日经指数上涨到理想的价格范围，里森购买了数量更加庞大的日经指数期货合约。
1月30日，里森以每天1000万英镑的速度从伦敦获得资金买进日经指数期货，并卖空日本政府债券。
2月10日，里森以新加坡期货交易所交易史上创纪录的数量持有55000份日经期货及2万份日本政府债券合约。
案例8-5 巴林银行倒闭案例1
金融衍生产品的风险成因分为微观主体原因与宏观成因： 金融衍生产品的风险成因分为微观主体原因与宏观成因： 1.金融衍生产品风险的微观主体原因 1.金融衍生产品风险的微观主体原因 内部控制薄弱，对交易员缺乏有效的监督， 内部控制薄弱，对交易员缺乏有效的监督，是造成金融 衍生产品风险的一个重要原因。 衍生产品风险的一个重要原因。内部风险管理混乱到极 点是巴林银行覆灭的主要原因。首先，巴林银行内部缺 点是巴林银行覆灭的主要原因。首先， 乏基本的风险防范机制，里森一人身兼清算和交易两职， 乏基本的风险防范机制，里森一人身兼清算和交易两职， 缺乏制衡，很容易改写交易记录掩盖风险或亏损。同时， 缺乏制衡，很容易改写交易记录掩盖风险或亏损。同时， 巴林银行也缺乏一个独立的风险控制检查部门对里森所 为进行监控；其次，巴林银行管理层监管不严， 为进行监控；其次，巴林银行管理层监管不严，风险意 识薄弱。在日本关西大地震之后， 识薄弱。在日本关西大地震之后，里森因其衍生合约保 证金不足而求助于总部时， 证金不足而求助于总部时，总部竟然还将数亿美元调至 新加坡分行，为其提供无限制的资金支持；再者， 新加坡分行，为其提供无限制的资金支持；再者，巴林 银行领导层分裂，内部各业务环节之间关系紧张， 银行领导层分裂，内部各业务环节之间关系紧张，令许 多知情管理人员忽视市场人士和内部审检小组多次发出 的警告，以至最后导致整个巴林集团的覆没。 的警告，以至最后导致整个巴林集团的覆没。 另外，过度的激励机制激发了交易员的冒险精神， 另外，过度的激励机制激发了交易员的冒险精神，增大 了交易过程中的风险系数。 了交易过程中的风险系数。
巴林银行之所以倒闭，是因为它有一个致命的弱点，就是 巴林银行之所以倒闭，是因为它有一个致命的弱点， 让利森既直接从事交易又担任交易负责人， 让利森既直接从事交易又担任交易负责人，两种职能未能 完全分开。 完全分开。而监督巴林银行的英格兰银行却没有发现这个 致命的弱点，这是巴林银行倒闭的一个主要原因。 致命的弱点，这是巴林银行倒闭的一个主要原因。 巴林银行的倒闭，还在于利森下注的不是一般的金融产品， 巴林银行的倒闭，还在于利森下注的不是一般的金融产品， 而是金融衍生产品， 而是金融衍生产品，金融衍生产品的特点在于可以用少量 的保证金做大笔交易，若运用得当，可以获取高收益。 的保证金做大笔交易，若运用得当，可以获取高收益。运 用不当，将损失惨重。金融衍生产品本身没有错， 用不当，将损失惨重。金融衍生产品本身没有错，但参与 其中必须有严格的授权和制度约束。 其中必须有严格的授权和制度约束。利森参与金融衍生产 品炒作，就是在未经授权和缺乏监督的情况下进行的。 品炒作，就是在未经授权和缺乏监督的情况下进行的。据 利森曾被英国银行界誉为“金融界”娇子， 说，利森曾被英国银行界誉为“金融界”娇子，但正是这 头脑灵活的年轻人为了取得超额的利润，变得贪婪， 头脑灵活的年轻人为了取得超额的利润，变得贪婪，投身 到金融衍生产品中去。事实证明，在银行经营中， 到金融衍生产品中去。事实证明，在银行经营中，人是重 要的，但制度更重要. 要的，但制度更重要. 杠杆效应-杠杆效应--从个人失误到银行倒闭 --从个人失误到银行倒闭 从里森个人的判断失误到整个巴林银行的倒闭， 从里森个人的判断失误到整个巴林银行的倒闭，伴随着金 融衍生工具成倍放大的投资回报率的是同样成倍放大的投 资风险。这是金融衍生工具本身的“杠杆” 资风险。这是金融衍生工具本身的“杠杆”特性决定的
巴林银行倒闭案
巴林银行倒闭案故事全程：起因：1992年7月17日，尼克李森的一个新手下，交易员金姆王小姐犯了一个错误，她误将客户买进20份日经指数期货合同看作卖出20份，这个错误在李森当天晚上进行清算工作时被发现。
欲纠正此项错误，须买回40口合约，表示至当日的收盘价计算，其损失为2万英镑，并应报告伦敦总公司。
但在种种考虑下，李森决定利用错误帐户“88888”，承接了40口日经指数期货空头合约，以掩盖这个失误。
发展：随后由于日经指数上升了200点，损失达到了6万英镑。
尼克李森并没有向上级报告错误，而是利用88888帐户掩盖了真相。
为了弥补手下员工的失误，李森将自己赚的佣金转入帐户。
为了赚回足够的钱来补偿所有损失，李森承担愈来愈大的风险，他当时从事大量跨式部位交易，因为当时日经指数稳定，李森从此将多交易中赚取期权权利金。
到1993年7月，他已将“88888”号帐户亏扣的600万英镑专为略有盈余。
高潮：后来尼克李森记入88888帐户的错误更多了。
为了争取日经指数市场上最大的客户菲利普波尼弗伊，他答应的菲利普的价格，但实际上这个价格是不可能的，结果他将客户的风险转移到自己的身上，并形成了巨大的损失。
结果是1994年成了亏损激增的一年。
1995年1月18日，日本神户大地震，其后数日日经指数出现了大幅度波动，李森看到了弥补亏空的机会，并在初期获得的大量的利润。
但由于过去的亏空太大了，无法全部清偿。
结局：1995年2月23日，在巴林期货的最后一天，里森对影响市场走向的努力彻底失败。
日经股份收盘降至17885点，而里森的日经期货多头风险部位已达6万余口合约。
里森为巴林所带来的损失，在巴林的高级主管仍做着次日分红的美梦时，终于达到了86000万英镑的高点，造成了世界上最老牌的巴林银行终结的命运。
涉及的金融工具：日经指数期货，基础资产为日经指数（日经225指数）。
特点为：要交保证金，而且每天无负债结算，但可以杠杆操作，还会强行平仓。
28岁的里森彻底搞垮了百年老牌银行——巴林银行
28岁的里森彻底搞垮了百年老牌银行——巴林银行1995年，苦心经营了100多年的巴林银行破产。
这个事件对于英伦三岛的人们来说是不堪回首。
巴林银行是一家声望极高的老牌银行，其客户基本都是地位显赫的名门望族，其中包括英国女王本人。
巴林银行还在亚洲的日本、中国香港、新加坡和泰国等地广泛开展投资业务，在英国伦敦的金融界受到市场战略专家和投资分析师的广泛赞誉。
正是这么一家百年老牌银行，竟然被一位年仅28岁的投资经理彻底搞垮了。
里森出身于一个贫寒的家庭。
他曾经在伦敦郊区的沃特福德上学，毕业后的在一家银行做支票记账会计工作，工作中的他并没有什么惊人之举，也没有接触过任何与证券市场相关的业务。
两年之后，他入围摩根·斯坦利集团，从此改变了他的一生。
在这家美资银行设在英国的分公司里，里森从事的是所谓后台核算业务，即对期货和期权交易的核算统计。
在此期间，他感受到了期货交易的日渐繁荣。
后来，他多次申请调到业务部未被批准。
又工作了两年，他跳槽到巴林银行，从事期货交易业务。
在这家老牌英资银行，里森很快升职。
他曾被派往印度尼西亚分行工作，并且成功地为公司挽回了一大笔损失，这让他初次感受到成功的感觉。
1992年初，他被派往新加坡分行工作，负责巴林银行在新加坡的期货交易业务，并担任业务主管。
巴林银行的这次人事调整，为巴林银行的最终破产埋下了不可饶恕的隐患。
里森在新加坡的工作是巴林银行的一项重要任务，由于当地的期货交易发展非常迅猛。
里森带领他的团队整日忙得不可开交。
但是，新加坡的国际资本交易市场的基础设施还不完善。
里森属下的工作人员也没有相关的从业经验，在交易过程中，全凭喊价来完成下单交易，难免出现错误。
例如，经常出现委托人下达卖出指令，而代理人却报出了买入定单。
这种失误在世界各国的期货市场上也是屡见不鲜，通常的补救方法是在当日交易收盘后，再对这些错误进行修正。
巴林银行正是在这一交易环节上出现了管理漏洞，之后为此付出了惨重的代价。
巴林银行案例分析课件
内部控制的必要性
内部控制体系
建立完善的内部控制体系，明确 各部门和岗位的职责和权限，确 保各项业务和流程的规范运作。
内部审计
定期进行内部审计，对内部控制的 有效性和合规性进行检查和评估， 及时发现和纠正存在的问题。
风险应对机制
建立风险应对机制，对突发风险事 件进行快速响应和处理，降低风险 损失和影响。
05
巴林银行案例对现代金融业
的启示
加强风险管理意识和能力
1 2
风险识别
提高对各类风险的敏感度，及时发现潜在风险点 。
风险评估
运用科学方法对风险进行定量和定性评估，确定 风险大小和影响程度。
3
风险应对
制定有效的风险控制措施，降低风险损失。
完善内部控制体系和流程
内部控制环境
建立健全内部控制体系 ，明确各部门职责和权 限。
领导层失误
巴林银行的高级管理层对 市场风险和交易员的过度 投机行为缺乏足够的认识 和警惕。
倒闭事件的后果和影响
投资者损失
巴林银行的倒闭导致投资者遭受重大 损失，尤其是那些将资金委托给该银 行的投资者。
行业声誉受损
监管加强
巴林银行倒闭后，各国政府和监管机 构加强了对银行业的监管和规范，要 求银行加强风险管理和内部控制，确 保类似事件不再发生。
金融监管的职责和作用
监管政策制定
01
制定和完善金融监管政策，规范金融机构的经营行为和风险管
理。
现场检查和非现场监管
02
通过现场检查和非现场监管手段，对金融机构的风险管理和内
部控制进行检查和评估。
风险处置和危机应对
巴林银行倒闭案例分析
巴林银行倒闭案例分析案例内容1993年，年仅26岁、几乎无衍生品方面专门训练的尼克•里森被任命为巴林银行新加坡期货有限公司（BFS）的结算部主管兼场内交易经理，主要职责是在新加坡国际金融交易所（SIMEX）和日本大阪证券交易所（OSE）之间进行日经指数（Nikkei）期货套利以及在S IMEX和东京证券交易所（TSE）之间进行日本国债期货套利。
一直以来，巴林银行有一个“9 9905”的错误账户，专门处理交易过程中因疏忽而造成的错误，BFS将记录下来的所有错误发往伦敦。
但后来，伦敦总部通知BFS另设一个错误账户（即“88888”账户），记录较小的错误，并自行在新加坡处理。
几周后，又通知要求BFS按老规矩办，将所有错误直接报告伦敦总部。
但“88888”账户却未被删除，而是保留在电脑中。
到1993年年中，“88888”账户累计亏损已达2000万英镑。
为了对付巴林银行内部审计员的查账，以及SIMEX每天追加保证金的要求，1994年1月—1995年2月，里森在SIMEX同时卖出日经225指数期货的看涨期权和看跌期权，即卖出鞍马式期权组合（协定价在18000—22000之间），使其收入与“88888”账户中的损失相等，并让巴林银行汇出美元，为购买的期权支付初始保证金和追加保证金，如图1实线所示。
当日经225指数在19000附近小幅波动时，里森的策略可以盈利，最大利润为看涨及看跌期权的权利金之和；但一旦市场价格跌（涨）破盈亏平衡点X1（X2）时，该策略就开始亏损，风险极大。
1995年1月17日，日本神户大地震，日本股市剧烈下滑。
1月23日，日经225指数大跌1055点，BFS亏损合5000万英镑。
为了挽回损失，里森编制假账，从巴林伦敦总部骗取46亿英镑保证金，购入日经225指数3月份期货合约，卖出26000份日本政府债券期货合约。
无奈神户大地震后，日本政府债券价格普遍上升，2月24日，巴林共损失8.6亿英镑，远超其股本金总额4.7亿英镑。
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1989年10月，里森正式到巴林银行工作。
他富有耐力和毅力，善于逻辑推理，能很快解决以前不能解决的问题，因此被视为期货与期权结算方面的专家。
伦敦总部对里森的工作很满意，并允诺可以在海外给他安排一个职务。
1992年，巴林总部决定派里森到新加坡分行成立期货与期权交易部门，并出任总经理。
1992年夏天，伦敦总部让里森另设一个错误账号，用来记录较小的错误，自行在新加坡将解决。
里森将账号取名为：88888。
而巴林银行原来已经有了一个账号为“99905”的错误账号。
几周后，总部要求还是统一使用“99905”的账号，被忽略的“88888”账户为里森日后制造假账提供了机会。
1992年7月17日，里森手下一名交易员犯了一个错误：客户要求买进20份日经期货合约，此交易员误读为卖出20份。
里森发现后，用“88888”账号承接了40份日经期货空头合约，以掩饰这个错误。
此空头部位的损失为6万英镑。
里森开始运用“88888”账户掩饰了一些交易。
其后一段时间，里森的交易做的还算顺手，到1993年7月，他已经把“88888”账户亏损的600万英镑转为略有盈余。
如果里森就此打住，那么巴林银行的历史也许会改变。
1993年下半年，里森犯了一个严重失误是为了争取日经市场上最大的客户波尼弗伊。
连续几天，市场价格明天破纪录飞涨1000多点，用于清算记录的电脑故障频繁，交易记录都靠人力，等发现错误时，里森在一天之内的损失便已高达170万美元，在无路可走的情况下，里森决定继续隐瞒失误。
1994年，里森对损失已经麻木，到7月，“88888”账户上的损失已经达到5000万英镑。
事实上，里森作出的很多交易都是被市场牵着鼻子走，并非出于他对市场的预期。
他已经成为被其风险部操纵的傀儡。
1994年下半年，里森认为，日本经济已开始走出衰退，股市将会有大涨趋势。
于是大量买进日经225指数期货合约和看涨期权，希望在日经指数上升时赚取大额利润。
1995年1月18日，日本神户大地震，东京日经指数大幅度下跌。
尼克.里森一方面遭受了更大的损失，另一方面购买更庞大数量的日经指数期货合约，希望日经指数会上涨到理想的价格范围。
1月30日，里森以每天1000万英镑的速度从伦敦获得资金，已买进了3
万份日经指数期货，并卖空日本政府债券。
2月10日，里森以新加坡期货交易所交易史上创纪录的数量，已握有55000份日经期货及2万份日本政府债券合约，交易数量越大，损失越大。
2月23日，巴林期货的最后一日，里森对影响市场走向的努力彻底失败。
日经股价收盘降到17885点，而里森的日经期货多头风险部位已达6万余份合约；其日本政府债券在价格一路上扬之际，其空头风险部位亦已达26000份合约。
2月23日傍晚，尼克·里森踏上了逃亡的旅程。
2月24日，日经指数再次加速暴跌。
2月24日，银行董事长彼得·巴林得知尼克.里森失踪，终于发现里森做的日本股票利率期货巨亏4亿英镑，而巴林银行总家底不过5亿多英镑，不得不求助于英格兰银行。
英行和世界上40多家金融机构进行联系，乔治行长两次跑到唐宁街向财政大臣克拉克回报，希望挽救局面。
然而损失已达14亿美元，并且随着日经225指数的继续下挫，损失还将进一步扩大，因此各方金融机构竟无人敢伸手救助。
2月26日，巴林银行遭受巨额损失合计达14亿美元，最终无力继续经营而宣布破产。
从此，这个有着233年经营史和良好业绩的老牌商业银行在伦敦城乃至全球金融界消失。
2月27日，在德国法兰克福机场，刚刚走下飞机悬梯的尼克·里森被捕。
2月27日，英国中央银行宣布，英国商业投资银行——巴林银行因经营失误而倒闭。
消息传出，东京股市英镑对马克的汇率跌至近两年最低点，伦敦股市也出现暴跌，纽约道·琼斯指数下降了29个百分点。
3月5日，巴林银行以一英镑的价格卖给国际荷兰集团（ING）。
3月6日，英国法院批准了交易。
11月22日，尼克·里森再次变成了全球的新闻焦点，他从德国被引渡回新加坡。
仅仅一周之后，被送上了审判台。
根据新加坡《证券交易法》，尼克·里森因欺诈罪被判有期徒刑6年半，从而变成了新加坡塔那梅拉监狱中的阶下囚。
1999年7月，尼克·里森因患癌症被保外就医，他回到了伦敦。
此前，他在狱中撰写了《我如何弄跨巴林银行》。
1999年年底的一天，《我如何弄跨巴林银行》改编的电影在彼得·诺里斯（原巴林投资银行的首席执行官）经营的小电影院首次放演。
忽然他的放映员来告诉彼得，一个长得很像尼克·里森的人就坐在电影院里。
电影散场的时候，彼得·诺里斯先生看得清清楚楚，那个人就是尼克·里森本人。
一位是原巴林投资银行的首席执行官，另一位是弄垮这家银行的肇事者。
在巴林银行倒闭之后，两个人第一次在这家不知上演了多少幕人生的悲剧和喜剧的电影院里见面了。
彼得·诺里斯毕竟还能从电影院的收入中获取自己的收益。
但是，尼克·里森却大不一样了。
本应属于尼克·里森的一切版权收入，都将用来偿还巴林银行债权人的债务。