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第一章财政学对象（财政概念和财政职能）

第一节财政概念

一、财政的基本含义和基本特征

1） 财政是一种国家或政府的经济行为。财政是国家（政府）的分配行为。因此，财政活动 的主体就是国家或政府。

剩余产品是财政产生的基础， 国家（政府）是财政产生的前提。

2） 公共财政的含义和精神实质 P13

第二节公共物品和公共需要

1•私人物品

私人物品是由市场供给用于满足个人需求的商品和服务。食品、衣服、房屋、汽车等。

对于私人物品而言，产品的总量等于每一个消费者所拥有或消费的该商品数的总和, 着私人商品具有可加性和可分割性。即:

私人物品的两个基本特征：

排他性：私人物品的产权所有者拥有享用该物品的权利， 并且能够将他人排除在享用该物品 之外；排他性是指一个人消费了一单位某种物品就排除了其他人来消费这同一单位物品。 竞争性：随着消费者数量的增加，生产该物品的的边际成本也相应增加。 一个人消费了某种

物品就减少了这种物品供其他人消费的数量。

可以通过市场机制的引导， 由追逐利益最大化的企业自主生产， 实

2•公共物品

是“私人物品” （private goods ）的对立物，指的是满足社会共同需要的产品和服务。 与私人物品的私人的、单个的消费性质不同，公共产品具有联合的、共同的消费性质。 存在形态：普遍广泛存在，诸如国防、社会治安、政府管理、路灯、垃圾清理、防洪堤 坝、道路、桥梁、下水道” 公共产品的特征

共同消费性是决定是否公共物品的根本特征，具体表现为两个特性：

（1 ）非排他性。即只要有人提供了公共产品，不管该提供者是否愿意让他人消费该产品， 在产品效应覆盖的范围和区域内，任何人都能够“消费”该产品，都能够享受该服务。 原因：公共物品的提供者要想不让某人消费该产品， 或者是技术上做不到， 或者是阻止他人

消费该产品的成本费用过于昂贵也实际上不可能。

这点，与私人物品所具有的消费时的排他性，

即物品只能由提供者或购买者自己个人消

费，而可以不让他人参与消费，形成了鲜明的对比。

（2 ）非竞争性：消费者在消费某种公共物品时并不影响其他消费者从该产品中获得利益。 每个消费者都可以从该物品中获得利益，

在自己获得利益的同时， 并不妨碍他人从中获得利

益，消费者自己不存在利益上的冲突。

换言之，新增消费者引起该产品的边际成本为零。

只要有人提供了公共产品，则该产品效应

覆盖范围和区域内的消费者人数多寡，与该产品的数量和成本变化无关。

相反，私人产品具有的消费时的竞争性， 即某一消费者对于某一产品的消费， 其他人便 不能同时消费该产品， 或者说新增消费者必须增加该产品的供应量， 否则就得减少原有 消费者的消费量的特点，也是形成鲜明对比的。

3、公共物品的分类

（1） 纯公共物品：非竞争性；非排他性如：国防、外交、公共秩序、路灯、等 （2） 混合产品（准公共产品）：即具有一定排他性或竞争性的商品。

兼具公共产品和私人产 品的特征。

① 公共资源：竞争性；非排他性如：海中的鱼、山林、矿藏、野生动物等由于公共资源经常

这意味 私人物品的生产和供给: 现资源的最优配置。

被过度开发和使用，这种的现象在西方称为“公地悲剧”

桥梁、高等教育、医疗、通讯等

4 .公共产品导致市场失效 P27

5•免费搭车者（Free-Rider ）问题P27

（二）公共需要

与私人的个别需要相对应。

满足社会公共利益的需要，这种需要不是个别需要的总和， 而是共同利益，具有不可分

割性。

公共物品和公共需要是一个事物的两个方面， 公共物品是从供给方面表达，

公共需要是

从需求方面表达。 第三节政府和市场的关系 一、 政府和市场关系与财政学

财政是一种政府的经济行为，是一种政府配置资源的经济活动。 +P19划线句+P21蓝笔记句

二、 市场：市场效率和市场失灵

（一）市场效率：指完全竞争状态下所达到的帕累托最优效率。 市场系统=家庭+企业+政府

1•市场机制：P21其核心是包含价格竞争的竞争机制。

市场机制主要是通过市场价格制度以及由此产生的市场均衡，来解决以下的基本经济问题： 生产什么？生产的内容将最终决定于两大因素：

“消费者和技术”。如何生产？取决于生产者

之间的竞争。为谁生产？取决于生产要素（土地、劳动和资本）市场的供给与需求。

2•市场机制配置资源效率较高 P21

（二）市场失灵 1•含义P22

2 •市场失灵的主要表现 P22 （ 5点）

（1 ）垄断产量达到较高水平m 规模模收益递增和成本递减m 垄断限制产量， 抬高价格TTT 价格高于边际成本TTT 市场丧失效率 （2 ）信息不充分和不对称影响公平竞争TTT 市场失灵

不完全信息或信息不对称， 会导致市场体系不会有效率地运作， 导致市场中“劣币驱逐良币”

的现象（即“柠檬市场”）的出现。

信息不对称的市场失效： 信息不对称可能带来的问题主要有：

（1 ）逆向选择。它是因为信息的事前不对称引起的问题。即在签订合同或从事交易之前， 就存在着信息不对称，使得事物或活动的某些特征被隐藏， 误导了相关经济主体，作出与交

易另一方的期望截然相反的选择。

② 俱乐部产品：非竞争性；排他性如:

（2 ）道德风险。它是在合同签订之后才发生的问题。这一问题所对应的是隐藏行为。诸如

保险市场，人们的财产一旦买了保险，可能就不会那么小心保管和使用，该财产的丢失与损坏的可能性就大大增加。这种行为就是道德风险问题。

(3)外部效应与公共物品

外部效应含义P22头顶(外部效应的典型例子——公共物品)

正的外部效应T私人收益小于社会收益T得不到应有效益补偿T市场失灵

负的外部效应T私人成本小于社会成本T没有付出应有的代价进行补偿T市场失灵

外部性造成私人成本与社会成本的不一致，私人收益与社会收益的不一致，导致实际价

格不同于最优(市场)价格，从而导致资源配置效率损失。

(4 )收入分配不公市场经济TT要素分配TT形成收入差距TT市场失灵

①定义：所谓收入分配不公，指的是特定时期内与当时社会公认的公平准则不相符合的收入、财富和社会福利的分

布状态。

②出现原因：收入分配不公状态，是市场经济自发运行所必然出现的结果。但这种状态本身

是市场有效配置资源的结果，而不是市场低效或无效配置资源的产物。作为市场无法正常发挥作用的一种状态，也

是市场失效。

它不同于前述四类市场失效的不同之处在于，前四类市场失效是市场机制无法有效配置资源

产生的，而这类市场失效则是市场机制有效配置资源的产物。

(5 )经济波动市场机制TT过度竞争TT供求失衡的反复TT市场失灵市场经济在其自发运行中，总是呈现出一种波浪型的周期循环起伏状态。这种不稳定状态，主要是以物价的跌胀、失业率的升降以及经济增长率的高低等症状表现出来的。

经济时而过冷时而过热的状态，尤其是周期性出现经济危机的状态，如同社会分配不公一样，也是市场有效配置资

源的结果，也是市场无法正常发挥作用的一种状态，因而也是市场失效