金蝶K3题-应收款和应付款管理系统
金蝶软件培训考试试题
金蝶软件培训试题单项选择题1、K/3系统的建帐工作是在_C__进行;A K/3客户端B K/3中间层C K/3数据库D 以上几处皆可2、某企业成立于1998年6月,2004年12月购入K/3软件,2005年3月开始正式使用软件并录入2005年1月的帐务数据,则该企业的帐套启用期间是____A. 1998年6月B. 2004年12月年1月 D. 2005年3月3、详细的授权是通过权限管理界面_C__按钮进行的A <授权>B <全选>C <高级>D <数据授权>4、下列哪些说法是正确的_B__A 会计科目一旦增加就不能再删除或修改B 新增会计科目时下级科目里有按外币核算的,则上级科目应设为核算所有币别C 新增会计科目时,科目名称处必须连带一级科目的名称D 新增会计科目时,一定要录入助记码5、下列哪些说法是错误的_C__A用户如需对往来科目进行期末对帐、往来业务核销及帐龄分析,则必须在科目属性“往来业务核算”处打上“√”B用户如需对外币科目进行期末调汇,则必须在科目属性“期末调汇”处打“√”C凡是存货类的会计科目都要设为数量金额辅助核算D只有会计科目属性定义为现金类或银行存款类的科目才可以从总帐系统引入现金管理系统6、制作凭证时,“自动显示代码提示窗口”的选项是在何处调出的_B__A编辑菜单B查看菜单之“选项”C工具菜单D文件菜单7、下列哪些帐簿查看前需要设计帐簿格式DA总分类帐B明细分类帐C数量金额帐D多栏明细帐8、核算项目组合表最多只能组合几个核算项目__B_A一个B二个C三个D任意个9、报表日期取数函数是_C__A A C C TB R E F_FC R P TD A TE D S U M10、固定资产系统反结帐的操作为_C__A A L T+“期末结帐”B C T R L+“期末结帐”C S H I F T+“期末结帐”D“期末结帐”11、哪个子系统要求先录入初始数据才能进行系统参数设置_C_A总帐系统B固定资产管理系统C现金管理系统D应收帐款管理系统一、单项选择题18分,2分/题1、 K/3系统的建帐工作是在____进行;3客户端 3中间层 3数据库 D.以上几处皆可2、详细的授权是通过___按钮来进行的;A.<授权>B.<全选>C.<高级>D.<数据授权>3、下列哪些说法是正确的___ ;A. 会计科目一旦增加就不能再删除或修改;B. 新增会计科目时,科目名称处必须连带一级科目的名称;C. 新增会计科目时,一定要录入助记码;D.如果新增科目时下级科目里有按外币核算的,则上级科目应设为核算所有币别;4、下列哪些说法是错误的___;A.用户如需对往来科目进行往来对帐、往来业务核销及帐龄分析,则必须在科目属性“往来业务核算”处打上“√”;B.凡是存货类的会计科目都要设为数量金额辅助核算;C.用户如需对外币科目进行期末调汇,则必须在科目属性“期末调汇”处打“√”;D.只有会计科目属性定义为现金类或银行存款类的科目才可以从总帐系统引入到现金管理系统5、下列哪些帐簿查看前需要设计帐簿格式____A. 总分类帐B. 明细分类帐C. 数量金额帐D. 多栏帐6、核算项目组合表最多只能组合几个核算项目____A. 一个B. 二个C. 三个D. 任意个7、报表日期取数函数是____A. ACCTB. REF_FC. RPTDATED. SUM8、固定资产系统反结帐的操作为___A. 结束初始化固定资产处B. CTRL+“期末结帐” +“期末结帐” D.“期末结帐”9、某企业成立于1998年6月,2004年12月购入K/3软件,2005年3月开始正式使用软件并录入2005年1月的帐务数据,则该企业的帐套启用期间是____A. 1998年6月B. 2004年12月年1月 D. 2005年3月多项选择题二、多项选择题12分,3分/题1、添加新用户时必须要作的是___A.录入用户名B.确定认证方式C.选择用户组D.授权2、关于核算项目下列说法正确的是__A. 在科目中挂核算项目可起到以新增方式添明细科目一样的的效果B. 任何时候会计科目下都能挂接核算项目C. 核算项目当中还可再挂核算项目或下设明细科目D．会计科目中可挂多个核算,且这些核算项目之间是并列平行的关系3、如果总帐系统不能结帐,一般是由哪些原因造成____A. 当期有未过帐凭证B. 操作员没有结帐的权力C. 有别的子系统与总帐相连且没有结帐D. 与别的用户发生冲突4、如果帐套的启用期间为6月,则用户必须录入哪些初始数据____A. 1—5月所有科目的借方累计发生额B. 1—5月所有科目的贷方累计发生额C. 6月份的期初余额D. 所有科目的年初数1、总帐系统里可以进行以下哪些工作__A记帐凭证的录入、审核及过帐B各种帐簿、内部会计报表的查询C自动计提或摊销各种费用D往来业务核销、对帐及帐龄分析E期末调汇、结转损益及结帐2、设置帐套参数时,属于必录项目的是_A B C__A公司名称B记帐本位币C帐套启用期间D公司地址电话3、凭证过帐的操作可在哪里做_B C__A凭证录入B凭证查询C凭证过帐D凭证汇总4、添加新用户时必须要做的是_A B C__A录入用户名B确定认证方式C选择用户组D授权5、以应收帐款百分比法处理坏帐业务时,应录入的项目有_A B C_ A坏帐损失科目代码B坏帐准备科目代码C计提坏帐科目代码D销售收入科目代码6、在K/3软件中,对于错帐可用哪些方法去修改A B D__A红字冲销法B补充登记法C划线更正法D反过帐,反审核去修改7、关于核算项目下列说法正确的是A.在科目中挂核算项目可起到以新增方式添明细科目一样的的效果B.任何一级会计科目下都能挂接核算项目C.核算项目当中还可再挂核算项目或下设明细科目D.会计科目中可挂多个核算,且这些核算项目之间是并列平行关系;8、应收款管理系统里我们可以___A录入各种赊销、应收业务单据并生成凭证B进行应收票据收到、贴现及转让等管理C进行坏帐业务处理,计提坏帐准备D进行往来业务核销、往来对帐和帐龄分析9、如果凭证不能过帐,一般是由哪些原因造成_A B C D__A初始化工作没有完成B操作员没有过帐的权限C该凭证不是当期凭证D凭证未审核10、如果总帐系统不能结帐,一般是由哪些原因造成_A B C D_A.当期有未过帐凭证B.操作员没有结帐权限C.有别的子系统与总帐相连且未结帐D.与别的网络用户发生冲突11、如果帐套的启用期间为6月,则用户必须准备并录入哪些初始数据_A B C D__A.所有科目的年初余额B.1-5月所有科目的借贷方累计发生额C.1-5月损益类科目的累计实际发生额D.6月份的期初余额12、录入现金、银行存款日记帐的方法有_A B C D_A复核记帐B新增录入C从总帐系统引入D以上三种方法都可以13、进行工资费用分配时,不能生成凭证一般是由___原因造成的A.职员信息中未指定部门和职员类别B.职员信息当中的部门和职员类别不匹配C.没有录入工资数据D.总帐系统已经结帐判断题：1、A d m i n i s t r a t o r s里的成员无需授权,天生拥有帐套里所有操作权限;对2、采用固定汇率对某种外币业务进行核算时,可按业务发生当天的外汇牌价修改记帐汇率;错3、进入总帐系统主窗口的第一件事,就是进行总帐系统参数设置;错4、添加凭证字时一定要设定“科目范围”,否则系统不让保存;错5、一个计量单位组里允许有多个主计量单位;错6、核算项目就是明细科目,可以在会计科目表里看到错7、K/3系统中初始数据的整理及录入工作可与记帐凭证的录入同时进行;错8、在K/3系统中,一旦结束初始化工作,初始数据就不能再修改,因为初始化工作是不可逆的;错9、无论哪个月开始初始化工作,录入初始数据时只需录入期初数据即可;错10、初始化工作可与总帐系统的所有工作同步进行,不受任何限制;错11、总帐系统当中,结束初始化和期末结帐的操作只要授权了,什么人都可以做；但是反初始化、反结帐的操作只能由系统管理员来完成,其他人不能做;对12、反审核必须由原审核人来进行,反过帐则只要有授权,什么人都可以进行;对13、进行系统资料维护时,一般先录入“物料”核算项目资料,再设置存货科目;错14、试算平衡时,如有外币业务必须切换币别为综合本位币,再进行试算平衡;对15、期末结转损益前必须要把所有凭证过帐;对16、新增工资项目时,如果在工资项目名称下拉框中有的,则必须从下拉框中选择,没有的,自行录入新增;对17、文字型的工资项目不能参与工资计算;对18、只要总帐系统未结束初始化,完成应收系统初始数据录入后即可通过“转余额”的按钮将数据传递到总帐系统,而总帐系统的应收帐款就不需再重复录入初始数据;对三、判断题14分,2分/题1、 administrators里的成员无需授权,天生拥有帐套里的所有操作权限;2、采用固定汇率对某种外币业务进行核算时,可以修改业务发生当日的记帐汇率;3、 K3系统中初始数据的整理及录入工作可与记帐凭证的录入同时进行;4、有外币业务核算的情况下,对初始数据进行试算检查一定要将币别切换为综合本位币状态;5、总帐系统当中,结束初始化、结帐的操作只要有授权什么人都可以做；反初始化、反结帐的操作只能由系统管理员来完成;6、反审核必须由原审核人来进行,反过帐则只要有授权,什么人都可以进行;7、结转损益前要把所有凭证过帐;一、简答题1、K/3财务有总账等共计多少个子系统请逐一列举出来;2、企业要完成最起码、最基本的财务核算流程,至少要用K/3财务的哪些子系统3、K/3财务有“原币”、“折合本位币”、“综合本位币”三种不同的“币值”数据,请说明其各自的含义及计算方法4、K/3财务有哪两种不同的“往来管理”模式,分别简述其特点5、简述K/3财务中是如何实现调汇原理的6、说明“损益类科目实际发生额”产生的原因,及其计算方法7、K/3总账系统的“报表模块”有日报表等共几张查询报表它们分别是：8、应收管理系统中的应收“业务”包括哪些内容9、K/3财务哪些子系统与总账系统存在钩稽关系其钩稽的原理和具体实现方式如何10、K/3总账系统包括哪些功能模块一级菜单可图示11、K/3工资管理系统包括哪些功能模块一级菜单可图示12、K/3固定资产管理系统包括哪些功能模块一级菜单可图示13、K/3现金管理系统包括哪些功能模块一级菜单可图示14、K/3应收管理系统包括哪些功能模块一级菜单可图示15、简述“模式凭证”产生的原因,并举几例说明;16、简述“自动转账”功能适用于哪些情况,并举例说明17、应用K/3总账系统的“结转本期损益”功能,应作哪些设置和操作18、K/3总账系统中的“证—账—表一体化查询”是何含义有何意义如何操作19、K/3财务哪几个子系统有“反初试化”功能其用意何在20、K/3财务如何控制总账系统与其他各子系统的关系二、流程题答题要求说明：（1）以图形方式表示;（2）图形符号如下;……表示一个子系统、模块、部门、职员、客户等实体……表示流程及流向（3）其他图形符号请说明（4）流程图下附主要文字说明;1、画出K/3财务各子系统之间的数据流程图2、画出K/3总账系统各模块之间的数据流程图3、画出K/3工资管理系统各模块之间的数据流程图4、画出K/3固定资产管理系统各模块之间的数据流程图5、画出K/3现金管理系统各模块之间的数据流程图6、画出K/3应收管理系统各模块之间的数据流程图7、画出K/3固定资产管理系统的标准应用流程图8、画出K/3现金管理系统的标准应用流程图四、简答题：10分,5分/题1、K/3财务有总账等共计多少个子系统请逐一列举出来;答：K/3财务共总帐、报表、现金流量表、现金、工资、固定资产、应收、应付、财务分析、合并报表、结算中心、集团控制、管理会计共13个子系统2、应用K/3总账系统的“结转本期损益”功能,应作哪些设置和操作答：帐结法时,使用此功能将所有损益类科目的本期余额全部自动转入本年利润科目,自动生成结转损益记账凭证;要确保“维护→系统参数→“结帐要求损益类科目余额为零”选项选中并设置好设置本年利润科目;系统是按照在“会计科目”中选定的科目类别设定为‘损益类’的科目余额才能进行自动结转;在结账处理窗口中,单击〈结转损益〉按钮,系统即进入结转本期损益向导,凭证参数设置完成之后,按完成按钮,系统自动生成转账凭证,完成结转损益;五、流程题10分画出K/3财务各子系统之间的数据流程图,并做简要的文字说明。
金蝶K3应付款管理系统手册V10.2
适用范围
适用企业存在往来科目余额时，且期末记账汇率发生变化，需要做调汇处理业务。
序号
处理说明
责任部门
责任人
1
在K/3〖系统设置〗的〖应付款管理〗中，根据实际业务需要，选择“启用对账与调汇”选项。
财务部
应付会计
2
在K/3〖基础资料〗的〖公共资料〗的〖科目〗中，根据实际业务需要，将科目确定为“受控科目”与“调汇科目”.
有效的票据管理
系统提供应付票据的跟踪管理，以利于企业随时对应付票据的付款、退票等操作进行监控管理.
灵活的结算功能
对于企业债务的结算，系统提供了包括付款结算、预付款冲应付款等七种结算方式，并提供按单据、存货数量和关联关系核销等多种核销处理方式，以满足企业的不同业务需要.
灵活的凭证处理
系统提供了模板式和非模板式的两类基本的凭证处理方式,并可进一步选择不同的凭证模式、汇总方式，以适应企业的不同管理需求.
应付会计
6
在K/3〖总账〗的〖凭证处理〗中将应付款管理系统生成的凭证过账。
财务部
总账会计
7
在K/3〖应付款管理〗的〖期末处理〗中，运行〖期末总额对账〗或〖期末科目对账〗子功能。
财务部
应付会计
8
在K/3〖应付款管理〗的〖期末处理〗中，运行〖期末对账检查〗子功能。
财务部
应付会计
9
在K/3〖应付款管理〗的〖期末处理〗中，运行〖期末调汇〗子功能.
2、本流程对红字发票冲回应付账款,退回已付款及其红、蓝字发票与付款单、退款单的核销提供了操作工具。
适用范围
适用企业采购入库、发票付款出现已付款未核销时的退货业务。
金蝶K3问题整理
金蝶K3问题整理问题描述在套打销售出库单时，单价的小数位都成了两位，实际上不止两位？解决方法进入套打设置后，在文本属性找到“销售单价”，在数字格式中找到0.00，在其后加上0，即有多少个小数位就有多少个0即可。
问题描述在录入应收应付系统的某些单据时，有些项目不用录入，如部门，职员等，但在保存时系统老是提示，能否去除？解决方法如果是供应链的单据，可以在单据自定义中显示其可见性或是直接在部门和职员等项目处补充完整，如果是应收应付系统的单据需要进入到K3BOS系统中去对这些单据设置其可见性。
问题描述销售出库单或其他单据录入界面功能栏“批录”作用是什么？解决方法是指可以批量录入仓库和成本对象（生产领料单）在出、入库单、调拨单等有仓库的单据多条分分下，录入仓库信息（成本对象）时，首先将光标停留在录好的仓库信息上，则其他物料的“收入或发出仓库”会自动填入相同的仓库信息问题描述购货发票修改金额字段后，单价不会改变解决方法单据界面选项--钩上“调整金额后倒算单价”问题描述在9月份做的出库单，现在要退货，如何做单据？如果以前有录入出库单，现关联原出库单生成红字出库单，如果以前没有录入出库单，现手工录入红字销售出库单，成本要手工确定。
问题描述仓库调拨单从原材料仓调到了不良品仓,调拨单已经审核了,但是在即时库存中,不良品仓里没有这一笔,原材料仓里也没有这一笔解决方法调拨入库后又有出库，因此即时库存为０问题描述用户权限可否从一个账套引入到另一个账套解决方法通过账套管理－账套菜单－用户引入引出，选择复制权限问题描述10.3采购管理中，一个用户在查询某一供应商的采购订单时有一张订单查询不到，其他用户却是可以的。
解决方法系统参数设置了“操作员权限控制到操作员组”。
问题描述某客户原来叫“东方电子”，现在该名为“东北电子”，在应收系统，之前有发票，现在在收到款项，怎样核销？解决方法先进行应收款转销，在核销。
问题描述哪一张报表能反映调拨单业务的情况？收发业务汇总表可选单据的事务类型过滤报表问题描述订单关闭后能否手工录入信息。
金蝶K3软件财务模块介绍
金蝶K/3ERP软件 财务及人事管理系统总账、报表、现金管理、网上银行、固定资产管理、应收款管理、应付款管理、实际成本、财务分析、人事/薪资管理总账系统系统简介金蝶K/3 成长版总账系统面向各类企事业单位的财务人员设计，是财务管理信息系统的核心。
系统以凭证处理为主线，提供凭证处理、预提摊销处理、自动转账、调汇、结转损益等会计核算功能，以及科目预算、科目计息、往来核算、现金流量表等财务管理功能，并通过独特的核算项目功能，实现企业各项业务的精细化核算。
在此基础上，系统还提供了丰富的账簿和财务报表，帮助企业管理者及时掌握企业财务和业务运营情况。
该系统完全符合2006年新会计准则对企业会计核算的各项要求，既可以独立运行，又可以与报表、工资管理、现金管理、固定资产管理、应收款管理、应付款管理等模块共同使用，提供更完整、全面的财务管理解决方案。
主要功能多维辅助核算与分析系统提供科目辅助核算功能，在会计科目下设置多种类别的核算项目，并提供丰富的核算项目账簿和报表，帮助企业更全面、明细地从多角度记录和核算经营活动，实现多角度管理分析。
自动转账设置系统提供自动转账设置模板，并可通过后台代理服务，在指定时间由系统自动生成转账凭证，帮助企业财务人员提高工作效率。
预提摊销处理系统提供凭证预提和摊销处理，并同时提供摊销预提报告的查询功能，且可通过后台代理服务自动运行，帮助企业方便、快捷地进行各项费用的摊销和预提。
期末调汇处理系统提供期末调汇功能，帮助企业自动计算汇兑损益，生成汇兑损益转账凭证和期末汇率调整表，并可通过调汇历史信息表查询各币别的汇率变动情况。
期末损益结转系统提供结转损益功能，支持按指定类别的核算项目进行期末损益结转，帮助企业从不同角度核算结营成果。
多调整期系统提供多调整期功能，支持调整期间凭证的录入、查询和过账，以便企业在年度报表审计过程中，无须反结账即可录入上年会计调整分录，帮助企业快速详细地保留审计轨迹。
金蝶K3操作练习题
实用文档金蝶K/3标准财务上机操作练习题总账系统练习练习一：建账目的：掌握建账的基本程序及注意事项。
要求：按照下述给出的资料在K/3中间层建立一个账套并对其进行系统设置，启用账套。
资料：（一）新建公司机构及账套1、公司机构代码：012、公司名称：非凡3、账套号：01.014、账套名：非凡工业5、账套类型：标准供应链解决方案6、数据实体：系统会自动给出，不需客户命名7、数据库文件路径：C:\MSSQL7\DATA\；或D:\MSSQL7\DATA\（二）设置账套参数1、公司名称：非凡工业2、记账本位币：人民币货币代码：RMB3、账套启用期间：2010年07月01日（三）添加用户练习二：账套初始化目的：掌握对账套进行初始化的步骤及各操作要点。
要求：根据下述给出的资料按顺序完成账套系统基础资料的维护及初始数据录入并结束初始化工作。
资料：一、从模板中引入会计科目（新会计准则下的）二、设置总账系统参数三、系统资料维护（一）增加两种币别。
注意汇率小数点的切换（切换到英文标点状态）1（二）增加凭证字为“记”字。
（三）增加两个计量单位组及相应组里的计量单位。
（四）增加支票结算方式。
（五）新增相关核算项目资料（1）新增“客户”资料：（2）新增“部门”资料：（3）新增“职员”资料：（4）新增“供应商”资料：2（5）新增“产成品”核算项目。
（六）会计科目维护（1）增加会计科目（2）会计科目的修改：操作要点：（1）设外币核算的科目时，一定要注意选择相应币别，如果一级科目下有明细科目按外币核算的，则一级科目要设为核算所有币别。
3（2）在会计科目下挂接核算项目的方式设明细账，与在科目下直接增加明细科目实现的账簿结果是一样的，而且还可解决科目设置工作重复，臃肿的麻烦，但不是必须要求一定这样设置，关键是要结合企业的实际情况灵活掌握。
（3）设置数量金额辅助核算的物料明细科目时，注意必须先新增物料明细科目，再去系统资料维护处添加具体的“物料”资料，否则易出现错误信息。
CML-金蝶K3提示：本期有固定资产管理系统未结账
金蝶提示：本期有固定资产管理系统未结账
一，应收款管理系统、应付款管理系统、总账管理系统启用期间都设定为10年第一期；固定资产管理系统启用期间设定为10年第三期。
上述系统结束初始化后，t_subsys表作以下记录：
二，应收款管理系统、应付款管理系统、总账管理系统结账到10年第三期。
在t_subsys表中，结账期间分录的Fcheckout字段被标记为1，并增加一条下一期间的分录，具体如下：
三，固定资产反初始化
在t_subsys表中，固定资产管理系统分录的Fyear、Fperiod信息会后退一期。
四，总账反结账到10年第二期
在t_subsys表中，2010年第二期分录的Fcheckout字段被写为0
四，总账结账到10年第三期时系统报错
使用语句清除掉t_subsys表中Fyear=2010，Fperiod=2的固定资产管理系统分录即可正常结账。
语句如下：delete t_subsys where fnumber='fa' and fyear=2010 and fperiod=2
固定资产管理系统初始化后，又会产生正常的分录。
金蝶K3物流问答试题与答案
⾦蝶K3物流问答试题与答案财务试题1、账套已经元⽉分起⽤，如果没有准备好初始数据，能不能录⼊元⽉份以后会计期间的凭证？答案：可以2、如果要没有选⽤应收应付系统，在总账中要进⾏账龄分析，应进⾏如何设置？答案：（1）、在会计科⽬属性中，选中往来业务核算（2）、在系统设置—总账—系统参数中选择起⽤往来业务核销3、如果没有选⽤供应链，要在总账中对材料账进⾏管理应如何设置？答案：在会计科⽬属性中，选中数量⾦额辅助核算4、某公司有⼏种外币，其中应收账款会涉及到所有外币，如何设置？答案：在会计科⽬属性中，选择核算所有币别5、账套使⽤⼀段时间以后，我的管理费⽤新增加了⼀个明细科⽬，我的多栏账怎么增加这⼀栏？答案：点击多栏账，选择设计，删除原来的多栏账，重新增加。
6、某公司有外币业务，需要期未调汇，如何处理？答案：在会计科⽬属性中，选择期末调汇7、已经结账到下⼀期，发现上⼀期账务处理有误，该怎么处理？答案：反结账反过账反审核，进⾏修改，或者在本期冲销8、K/3财务有《总账》等共计多少个⼦系统？请逐⼀列举出来。
答案：总账、报表、财务分析、固定资产、现⾦管理、现⾦流量表、应收款管理、应付款管理，⼯资管理。
9、如果是⽤账结法，期未就如何处理？答案：在系统参数中选择本年利润科⽬10、画出K/3财务各⼦系统之间的数据流程图，并做简要的⽂字说明答案：略11、长海公司是⼀家以⽣产制造为主、多种经营的企业。
其于2005年1⽉购买了⾦蝶K/3系统V10.1的下列⼦系统，拟于3⽉启⽤。
《总账》《⼯资管理》《固定资产管理》《现⾦管理》《报表系统》《应收系统》《应付系统》其管理上的如何处理下列问题：（1）⽤财政部规范的科⽬和报表体系。
答案：在会计科⽬设置中引⼊⾦蝶系统预设好的科⽬，在报表系统中设置相关报表（2）现⾦业务先通过会计记账⽽后到出纳，出纳可以根据其凭证处理现⾦业务。
答案：通过现⾦管理系统中复核记账功能实现（3）有票据业务，由出纳来管理；不允许库存现⾦和银⾏存款出现⾚字。
金蝶K3认证考试理论试题库完整
1、 库存订货点理论在时间发展起来的（B ）A 、20世纪80年代B 、20世纪30年代2、 ERF 理论是何时应运而生的（A ）A 、20世纪80年代B 、20世纪30年代 3、 金蝶K/3产品的核心设计思想（B ） A 、服务客户B 规范业务流程C 、企业基础管理D 理性决策4、 安装金蝶K/3之前关键要进行（C ）工作，以便使系统环境满足安装需要。
A 、安装2000操作系统B 安装数据库C 、环境检测并安装所需第三方软件D 安装sqlserver5、 财政部制定的《会计核算软件基本功能规范》是对会计软件的（ C ）要求。
A 、最高 B 、较高 C 、最低D 较低6、K/3系统的建账工作是在（B ）进行。
A 、K/3客户端BK/3中间层C 、K/3数据库D 以上几处皆可7、某企业成立于2000年6月，2005年12月购入K/3软件，2006年3月开始正式使用软件并录入2006 年1月的账务数据，则该企业的账套启用期间是（ D ） A 、2000 年 6 月 B 、2005 年 12 月 C 、2006 年 3 月 D 2006 年 1 月 &用户详细的授权是通过（C ）按钮来进行的。
A 、V 授权〉B 、V 全选〉C V 高级〉D ＜数据授权〉9、拥有最大管理权限，无需授权的用户是（A ） A 、系统管理员B 、任何授予了全部权限的用户C 、账套主管D 没有此类用户10、用户对各子系统中功能模块的功能操作权限，当用户拥有了子系统的此项权限时，才能进行对应模 块的功能操作。
此权限是指（A ） A 、功能权限B 数据权限C 、字段权限D 、金额权限11、 下列（C ）账簿查看前需要设计账簿格式 A 、总账 B 、明细账C 多栏账D 数量金额明细账12、 凭证打印时只想打印一级科目，不想打印明细科目，在（B ）中汇总打印中实现。
A 、凭证录入界面B 、凭证序时簿C 、账簿D 凭证汇总13、 只有在（B ）中设定为V 期末调汇〉的科目才会进行期末调汇处理。
金蝶K3应付款管理系统手册V10.2
通过付款申请单、付款单的系统内部传递，实现系统资源的共享，帮助企业加强内控，提高劳动效率和管理效能。
本系统在K/3ERP中的位置
详细内容见图1-1:
图1-1
与其他系统的接口
与采购管理系统的接口
采购系统录入的采购发票传入应付款管理系统进行应付账款的核算。采购系统录入的费用发票传入应付款管理系统作为其他应付单核算。
财务部
应付会计
3
根据业务需要，在K/3〖应付款管理〗的〖付款申请单〗录入或维护付款申请单。
财务部
应付会计
4
经审核付款申请单后，付款申请单信息传递至结算中心付款并自动生成付款单或由现金系统出纳付款后手工录入付款单或付款后用付款申请单下推付款单.
财务部
结算中心会计/出纳
5
现金系统的付款单审核后，付款信息传递至应付款管理系统并转换成应付款管理系统的付款单或由应付会计手工录入付款单。
财务部
应付会计
3
根据业务需要,在K/3〖应付款管理〗的〖结算〗中将红、蓝字发票核销。
财务部
应付会计
表2-3
已付款未核销退货
业务流程
详细内容见图2-4：
图2-4
业务流程说明
相关内容见表2—4:
目标
完成已付款未核销退款退货的全过程。
业务背景
1、企业的采购入库、发票付款出现已付款未核销时的退货业务，一方面需要根据红字发票冲回应付账款，另一方面需要退回已付款;
根据企业的不同要求，划分为不同的业务模式,如发票付款、其他应付单付款、未付款退货、已付款未核销退款退货、已付款已核销退款退货、期末调汇。
发票付款
业务流程
详细内容见图2—1:
图2—1
金蝶K3模块简介
金蝶K3模块简介目录一、采购管理 (2)二、销售管理 (5)三、仓存管理 (10)四、存货核算 (12)五、应收款管理 (15)六、应付款管理 (16)一、采购管理采购管理系统，是通过采购合同、采购申请、采购订货、进料检验、仓库收料、采购退货、购货发票处理、价格及供货信息管理、订单管理、质量检验管理等功能综合运用的管理系统，对采购物流和资金流的全过程进行有效的双向控制和跟踪，实现完善的企业供应信息管理。
主要功能1.采购合同采购合同主要用于工业企业为了购买商品而与供应商签订的采购意向协议。
采购合同支持金额合同，数量与金额合同二种合同形式。
1)金额合同金额合同支持不确定商品明细，只有总金额的采购合同，常用于框架性采购协议；2)数量与金额合同数量与金额合同支持确定的商品明细和合同总金额，常用于项目性采购协议；合同与项目管理功能无缝连接；支持自定义多级审核；3)合同的执行支持根据合同生成采购发票、采购订单、付款单、预付单、退款单、其他应付单、付款申请单等流程，提供对采购合同执行情况跟踪，有利于采购合同的项目管理；可以为采购合同编制付款计划；提供合同关闭及反关闭的功能；支持合同的变更，及变更记录查询。
2.采购申请采购申请用于物资使用部门向采购部门申请采购物资的内部凭据，采购部门根据采购申请的要求选择合适的供应商进行采购。
1)提出采购申请K/3系统支持多种采购申请方式：MRP计划配套查询库存缺料分析销售订单手工录入2)采购申请处理系统根据不同的业务需要对采购申请进行处理。
采购申请可以按照物料、供应商等信息进行采购需求的灵活合并，满足不同企业对不同业务的采购要求支持采购申请单按供货比例自动分解为采购订单支持即时库存查询及库存状态查询支持采购价格及历史价格查询支持替代料的查询。
采购申请单、采购订单替代关关系查看时可直接返回替代物料3.供应商供货信息供应商供货信息是企业物资采购的货源清单。
K/3供货信息提供了供应商的供货配额、订货次数、检验方式、供应商物料的对应名称和代码等供货信息，帮助企业处理多供应商的供货和物料名称与供应商的不一致的问题，以及供应商认证状态，检验方式，检验方案，允许订货，试用批量等质量认证信息，帮助企业集中掌控供应商质量认证信息。
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应收款管理系统和应付款管理系统
目的:掌握应收款管理系统的操作流程及日常发生业务的具体处理方法
要求：①对应收款系统和应付款系统进行正确的初始化设置,录入初始数据；
②对日常发生的各种赊销和赊购等欠款业务、收付款业务、预收款和预付款业务进行处理；
③对应收票据和应付票据的相关业务进行处理；
④对发生坏账、坏账收回等特殊业务进行处理；进行往来业务核销，查看各种账表,期末结账。
资料:
一、系统设置（按照教材）
二、初始数据录入
1、修改期初库存数据
红色圆珠笔期初库存10000支,单价4元。
红色笔芯10000支，单价2元
注意事项：
1、要填好应收款余额的明细框，它提供了余额的分段录入,在统计账龄时，系统将按录入的应收日期来统计应收款金额的账龄，使账龄计算更精确。
2、通过发票录入初始数据时,可通过单击“产品”按钮选择调出销售商品明细表录入销售时详细的商品信息，或隐藏销售商品明细表省略录入销售商品信息的工作.
3、发生额后面的“本年”复选框，它将影响对本年发生额统计正确性。
4、录入初始数据时，要注意设定往来科目的借贷方向，否则在应收款数据或应付款数据传递到总账时数据会不正确。
三、结束初始化
注意事项：
1、如果总账系统未录入应收款和应付款初始数据,在应收系统和应付系统结束初始化之前，通过“转余额”的按钮将应收款和应付款系统的相关的初始数据传递到总账系统；
2、一旦结束初始化工作，所有初始数据将不能再修改，确需修改的，单击“工具”菜单的“反初始化”选项，即可回到初始化状态。
进行反初始化时，系统会自动进行以下操作：①所有业务单据取消审核②所有业务单据取消核销及取消坏账处理③所生成凭证全部删除④应收票据背书等处理全部取消，因此在进行反初始化时应谨慎处理；
3、结束初始化后，销售系统中先于应收系统结束初始化之前录入的发票将不能传递到应收系统,因此应收系统必须先于或与销售系统同
时结束初始化。
四、日常业务处理
（一)练习各种单据的制作
1、1日，采购部何采购从威盛公司购进蓝色圆珠笔10000件，不含税单价3元，折扣9折，取得增值税专用发票，发票号256,货款全部支付工行支票，支票号123。
2、5日,销售部严秀兰现销一批蓝色圆珠笔给天达公司,数量1000件，不含税单价4元，增值税率17％，发票号256430，收到商业承兑汇票一张，到期日4月4日.
3、7日,销售部严秀兰与宏基公司签订销售订单,蓝色圆珠笔数量5000件,不含税单价3.50元，红色圆珠笔数量2000件，不含税单价5元,增值税率17%。
交货期15日。
当日收到订金1万元工行支票。
交易方式赊销.
4、10日,采购部与笔芯供应商签订采购订单,预付货款1000元现金，采购蓝色笔芯2000支，每支1元，交易方式赊购。
预计到货期20日。
5、15日，销售部严秀兰根据7日销售订单，将蓝色圆珠笔和红色圆珠笔销售赊销给宏基公司，开具增值税专用发票，发票号325641。
6、15日，职员管仓库因出差向公司借款5000元，预计2月15日归还.
7、20日，收到长城公司签发并承兑的一带息商业承兑汇票一张抵销应收账款，到期日4月20日,票面金额50,000元.票据编号002。
8、9日,将2010年1月5日天达公司签发并承兑的商业汇票拿去工行贴现，贴现率3%。
结算科目“银行存款-工行”。
9、9日，将2009年10月9日宏基公司签发并承兑的商业汇票拿去工行收款。
结算科目“银行存款—工行”.
10、20日，收到银行通知威盛公司持到期商业承兑汇票到工行兑现。
11、20日，收到笔芯供应商按照10日订单交的货，并收到增值税专用发票。
12、25日，职员陈静还来上年个人借款5000元。
3、26日，销售部严秀兰收回天达公司初始坏账5，000元当中的3，000元。
结算方式为现金.
14、31日。
财务部到工行将商业承兑票据002贴现,贴现息0.005.
15、31日，将宏基公司逾期未还，且明显无法收回的前欠货款50,000元中的10,000列为坏账.填制坏账损失处理单并制作凭证。
（二）将以上各种单据通过“凭证处理”功能生成记账凭证。
注意：各种单据必须经过审核后才能生成凭证！
注意：坏账损失、坏账收回、坏账准备的记账凭证都不在“凭证处理"模块中生成，而在坏账处理模块生成。
（三）计提当年坏账准备。
注意：
坏账准备只能一年计提一次，如年中计提了坏账准备，则年末将不能再计提.如要取消计提的坏账准备，只需删除坏账准备的计提凭证即可.
（四）核销往来业务.
（五）查看往来对账单及账龄分析表等有关账表.
操作要点：
1、要注意区别本位币与综合本位币，如果选择本位币，则输出的汇总表只是本位币的原币发生额，它不包括外币折合的本位币数额。
2、查看账龄分析表时，如要设定账龄分组，只须通过在“天数"栏目中直接修改，标题栏目中的信息也会相应更改。
五、期末结账
操作要点：
1、进行期末结账时，必须注意要确保本期应收款业务已处理完毕并数据正确无误，否则一旦结账上期的有关数据将不能再进行修改。
如要修改上期记录，必须进行反结账处理；
2、反结账的操作只有系统管理员才能进行。