解析代客外汇买卖
国家外汇管理局关于金融机构办理自营外汇买卖业务的管理规定
国家外汇管理局关于金融机构办理自营外汇买卖业务的管理规定文章属性•【制定机关】国家外汇管理局•【公布日期】1993.04.15•【文号】•【施行日期】1993.04.15•【效力等级】部门规章•【时效性】现行有效•【主题分类】外汇管理正文国家外汇管理局关于金融机构办理自营外汇买卖业务的管理规定（１９９３年４月１５日）第一条为加强对金融机构自营外汇买卖业务的风险管理，促进外汇买卖业务健康、稳妥地发展，根据《银行外汇业务管理规定》和《非银行金融机构外汇业务管理规定》，制定本规定。
第二条本规定所称自营外汇买卖系指金融机构以其自有和自筹的外汇资金在国际金融市场上自行买卖外汇的经营活动。
第三条金融机构办理自营外汇买卖业务须报经国家外汇管理局审核批准。
第四条金融机构办理自营外汇买卖业务须具备下列条件：１．外汇买卖业务主管人员须具备５年以上从事外汇买卖业务的资历；专职交易员须具备３年以上从事外汇买卖业务的资历，专职交易员不少于３人；２．有专门交易室，并配备信息终端机和其它有关设备；３．具有不少于２０００万美元的等值外汇资本金或外汇营运资金；４．有健全的外汇买卖业务的内部管理规章和制度。
第五条金融机构办理自营外汇买卖业务须按下列要求，建立健全内部管理规章制度，并报国家外汇管理局核备。
１．规定各级主管人员外汇买卖的管理和审批权限；２．规定外汇买卖的业务品种范围及其风险限制条件；３．规定每个交易员或主管人员每笔交易的最高限额和头寸管理权限；４．规定每日外汇买卖的敞口总头寸和隔夜敞口头寸限额；５．规定每笔外汇买卖的止蚀点；６．制定交易员守则；７．建立固定格式的台帐登记制度；８．制定自营外汇买卖业务的专门会计科目，对自营外汇买卖进行单独核算；９．交易与结算分别管理。
第六条金融机构申请办理自营外汇买卖业务须向国家外汇管理局报送下列文件和资料：１．办理自营外汇买卖业务的申请书；２．申请办理自营外汇买卖业务的可行性报告；３．由国家外汇管理局指定的会计师事务所出具的实收外汇资本金的验资报告；４．外汇买卖主管人员和专职交易员的名单和简历；５．外汇买卖业务的内部管理规章和制度；６．外汇买卖业务的交易设施、设备情况简介；７．银行总行或上级行同意其开办自营外汇买卖业务的文件；８．国家外汇管理局要求的其它文件和资料。
合同法五十四条的法律社会价值——对一起外汇买卖纠纷的法-经济学简析
易过程是在 ２ ０ 年 ９月 １ ０１ ２日、１ ８日、２ ４目的菜
外汇交 易构成 了显失 公平 。所谓显失 公平 ，指 方 在紧迫或 缺乏经 验的情 况下订 立的如 果履
一
所存 在 的 技 术 风 险应 该 比客 户 拥 有更 多的 信 息 ，并 且 ，按照常 规这种 服务 所提供 的合 同一
一
理 财热线 及被告 的个人 外汇买 卖业务 简介都 明 损失 。按 照合 同的 约定 ，客户 的意外损 失 町以 确 了双方 的权利 义务 ，按此约定 ，被告 没有理 提 起赔偿诉 讼 ，可 以向银行 追究 责任 。如果 不 由主 张讼 争款项 。 第 二 种观 点认 为 ：本案 事 实已构 成 重 大
业务 中 ，因机 器故 障导致 美元 报价偏 低 ，使 客 户 的收益 超出正常 收益 的范 围。被告 对现 原告 的收益 提起 重大 误解 诉讼 ，法 院应 否 支持 ？ 被
外汇业务的核算文稿演示
buying /selling as agent securities e×cluding stocks) 资信调查、咨询、见证(Credit investigation, consultation and certifying)
二、外汇分帐制
企业外汇业务的核算有两种方法：外汇统帐制和 外汇分账制。
1.外汇统帐制又称本币记账法，就是在每一笔外币 业务发生时，对涉及的外国货币，均按一定的比 价折合成本币记账的一种记账方法。
例题1：某企业出售产品获得销售收入1000美元， 当日的汇率为1＄=7.5￥，那么其会计分录：
借：银行存款—（美元户） 7500 贷：主营业务收入 7500
二、外汇分帐制
银行受理这笔业务后，银行收进2万美元，付出15万 元人民币现钞。这笔业务发生后，涉及美元和人民 币两种货币，因此应通过“货币兑换”科目来作分 录：
借：库存现金
USD 20 000
贷：货币兑换—钞买价 USD 20 000
借：货币兑换—钞买价 RMB150 000
贷：库存现金
RMB150 000
4.外汇业务种类
银行是以货币为经营对象的经济实体，其企业经营 的范围人民币业务和外汇业务，我国银行实行本外 币一体化经营。
中国工商银行外汇业务经营范围 外汇存款(Deposits) 外汇贷款(Loans) 外汇汇款(Remittance) 贸易和非贸易结算(Trade and Non-trade settlement)
二、外汇分帐制
B、一笔业务涉及两种不同货币时，由于一个分录不能 出现两种货币，应通过“货币兑换”科目进行核算， 该科目是不同货币之间帐务处理的桥梁。
远期外汇交易有开仓无平仓_开仓和平仓的含义
远期外汇交易有开仓无平仓_开仓和平仓的含义远期外汇交易有开仓无平仓远期外汇交易中，存在开仓和平仓两个概念。
开仓：开仓是指在远期外汇交易中建立新的头寸或持有新的合约。
当您决定进行远期外汇交易时，选择买入或卖出一种货币对，并以约定的价格和日期建立新的交易合约，这就是开仓操作。
开仓后，您将持有一个未来某个日期交割的外汇头寸。
平仓：平仓是指关闭或解除已经建立的交易头寸。
当您决定结束或取消已有的远期外汇交易时，您可以选择平仓。
平仓时，您将按照市场价格与对方进行相反操作，以完成合同的解除并实现最终盈利或亏损。
平仓意味着您承认当前的交易已经结束，不再持有该交易合约。
需要注意的是，远期外汇交易通常在约定的交割日进行实际货币交换，而非频繁进行买卖操作。
因此，在远期外汇交易中，开仓是建立新的头寸或合约，平仓是结束或取消已有的头寸或合约。
在远期外汇交易中，通过开仓建立头寸并在合适的时机进行平仓操作，投资者可以参与市场、规避风险、锁定利润或实现投资策略的目标。
然而，远期外汇交易具有一定的风险，需要谨慎考虑并了解相关规则和市场情况，建议在进行远期外汇交易之前充分了解知识并寻求专业金融建议。
外汇中平仓是指什么意思?交易的全过程可以概括为建仓、持仓、平仓或实物交割。
建仓也叫开仓，是指交易者新买入或新卖出一定数量的期货合约。
在期货市场上、买入或卖出一份期货合约相当于签署了一份远期交割合同。
如果交易者将这份期货合约保留到最后交易日结束他就必须通过实物交割或现金清算来了结这笔期货交易。
然而，进行实物交割的是少数，大部分投机者和套期保值者一般都在最后交易日结束之前择机将买入的期货合约卖出，或将卖出的期货合约买回。
即通过一笔数量相等、方向相反的期货交易来冲销原有的期货合约，以此厂结期货交易，解除到期进行实物交割的义务。
这种买回已卖出合约，或卖出己买入合约的行为就叫平仓。
建仓之后尚没有平仓的合约，叫未平仓合约或者未平仓头寸，也叫持仓。
交易者建仓之后可以选择两种方式了结期货合约：要么择机平仓，要么保留至最后交易日并进行实物交割。
外汇卖出的平盘价什么是平盘价
外汇卖出的平盘价_什么是平盘价外汇卖出的平盘价外汇交易中的"平盘价"指的是一个特定时间点内，某个货币对的买入价格和卖出价格之间的中间价。
平盘价也被称为“买卖挂牌价”或“报价”。
在外汇市场中，每种货币对都有两个价格，即买入价(Bid Price)和卖出价(Ask Price)。
买入价是交易者愿意购买某种货币的价格，卖出价则是交易者愿意出售该货币的价格。
平盘价位于买入价和卖出价之间，作为买卖双方的交易参考价。
买家可以以卖出价向市场出价进行买入，而卖家可以以买入价向市场出价进行卖出。
如果买家和卖家能够达成交易，交易将在平盘价处执行。
平盘价通常由外汇市场的供求关系和流动性决定。
当买入和卖出订单的数量和价格相匹配时，就会产生平盘价。
平盘价在市场运作期间不断波动，每时每刻都可能发生变化。
需要注意的是，不同的外汇经纪商和交易平台可能会提供略有不同的平盘价。
此外，外汇市场是全球性市场，不同地区和时段的流动性和参与者也会对平盘价产生影响。
因此，在外汇交易中，及时获取最新行情并选择可靠的交易平台至关重要。
什么是外汇平盘?外汇平盘，指银行在办理代客结售汇业务或自身结售汇业务后，通过外汇交易市场将外汇结汇头寸卖出或买入外汇头寸，用于补充售汇头寸的交易。
客户向银行进行结售汇，不能称作“平盘”，只有银行收集个人客户外汇一定数量后，向国际外汇市场转嫁风险时的过程，才叫“平盘”。
个人实盘外汇买卖一旦成交，能否撤销?不能根据国际外汇市场惯例，外汇交易的步骤为询价、报价、成交、证实(交易汇率、买卖货币名称、买卖金额)。
一旦成交，汇价水平、交易金额、交易币种等细节已经确定，对交易双方都具有约束力，不可以反悔，也不可以撤销。
由于外汇市场汇市瞬息万变，银行随时会将客户买卖交易所形成的头寸汇总后，及时与国际市场平盘。
即便客户交易完成后市场汇率变化不大，由于银行不能取消与国外银行所做的外汇交易，故也不能为客户按当时成交价格进行冲账。
银行外汇业务管理规定-
银行外汇业务管理规定正文：---------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- 银行外汇业务管理规定（１９９２年１２月１８日中国人民银行批准，１９９３年１月１日国家外汇管理局公布）第一章总则第一条为了加强对银行外汇业务的管理，保持金融秩序的稳定，保证外汇业务健康发展，，特制定本规定。
第二条本规定所称银行是指经国务院或者中国人民银行批准在中华人民共和国境内设立的中资银行及其分支机构。
第三条银行经营外汇业务必须遵守本规定。
第四条国家外汇管理局是银行经营外汇业务的监管机关，负责银行外汇业务的审批、终止、管理、指导、协调、监督和检查。
第二章外汇业务的申请、审批和终止第五条银行经营、停办外汇业务由国家外汇管理局审查和批准。
第六条符合下列条件的银行，可以申请经营外汇业务。
一、具有法定外汇现汇实收资本金或者营运资金。
全国性银行有５，０００万美元或其它等值货币的实收外汇现汇资本金；区域性银行有２，０００万美元或者其它等值货币的实收外汇现汇资本金；具有独立法人资格的银行分支行有５００万美元或者其它等值货币的实收外汇现汇资本金；不具有独立法人资格的全国性银行的分支行有２００万美元或者其它等值货币的实收外汇现汇营运资金；不具有独立法人资格的区域性银行的分支行有１００万美元或者其它等值货币的实收外汇现汇营运资金。
银行的外汇现汇实收资本金或者营运资金可以高于上述规定的法定数额。
二、具有与其申报的外汇业务相应数量和相当素质的外汇业务人员。
其中机构和部门外汇业务主管人员应当有三年以上经营金融、外汇业务的资历，并在以往经营活动中有良好的经营业绩。
三、具有适合开展外汇业务的场所和设备。
四、国家外汇管理局要求的其它条件。
银行从业资格考试《个人理财》知识点：代客境外理财业务
银行从业资格考试《个人理财》知识点：代客境外理财业务《商业银行开办代客境外理财业务管理暂行办法》1.代客境外理财业务的基本概念商业银行通过发售代客境外理财产品募集客户资金后，代理客户在境外进行投资，投资的收益和风险均由客户承担。
与以往的银行理财产品相比，代客境外理财产品具有以下特点：第一，资金投资市场在境外。
第二，可投资的境外金融产品和境外金融市场有限。
目前，商业银行不得代客投资于境外商业类衍生产品，对冲基金以及国际公认评级BBB级以下的证券。
第三，可以直接用人民币投资。
客户可以用自有外汇或人民币购买代客境外理财产品，银行代替客户统一在国家外汇管理局换汇后进行境外投资。
投资代客境外理财产品主要面临市场风险和信用风险。
2.个人理财业务活动相关的重要内容（1）业务准入管理商业银行取得代客境外理财业务资格后，向境内机构发售理财产品或提供综合理财服务，准入管理适用报告制，报告程序和要求以及相关风险的管理参照个人理财业务管理的有关规定执行。
第十三条商业银行受投资者委托以人民币购汇办理代客境外理财业务，应向外汇局申请代客境外理财购汇额度。
商业银行接受投资者委托以投资者的自有外汇进行境外理财投资的，其委托的金额不计入外汇局批准的投资购汇额度。
第十五条在经批准的购汇额度范围内，商业银行可向投资者发行以人民币标价的境外理财产品，并统一办理募集人民币资金的购汇手续。
第十六条境外理财资金汇回后，商业银行应将投资本金和收益支付给投资者。
投资者以人民币购汇投资的，商业银行结汇后支付给投资者；投资者以外汇投资的，商业银行将外汇划回投资者原账户，原账户已关闭的，可划入投资者指定的账户。
（2）资金流出入管理第十九条商业银行境外理财投资，应当委托经银监会批准具有托管业务资格的其他境内商业银行作为托管人托管其用于境外投资的全部资产。
第二十条除中国银监会规定的职责外，托管人还应当履行下列职责：（三）保存商业银行的资金汇出、汇入、兑换、收汇、付汇和资金往来记录等相关资料，其保存的时间应当不少于15年；第二十二条商业银行在收到外汇局有关购汇额度的批准文件后，应当持批准文件，与境内托管人签订托管协议，并开立境内托管账户。
货币兑换的基本概念
货币兑换的基本概念一、货币兑换的概念货币兑换是指将一个国家的货币按照一定的价格(即汇率)兑换成另一个国家的货币。
二、货币兑换的种类一） 根据买卖的货币可以分为结售汇和外汇买卖结售汇是指银行办理的人民币与可自由兑换货币之间兑换的业务。
结汇指银行买入外币、卖出人民币 售汇指银行买入人民币、卖出外币。
外汇买卖是指将一种外币按照一定的价格(即汇率)兑换成另一种外币。
二）根据资金性质可以分为自营结售汇/外汇买卖和代客结售汇/外卖。
自营结售汇/外汇买卖是指银行利用自有和自筹的外汇资金 在金融市场上自行进行货币买卖的经营活动。
代客结售汇/外汇买卖是指银行根据客户的申请 进行的货币买卖 并赚取外汇差价的经营活动。
三）根据交易时是否要客户有足额的卖出货币可以分为实盘外汇买卖和保证金外汇买卖实盘外汇买卖是指客户在进行外汇买卖时 买卖货币必须实际进行收付。
银行办理外汇买卖要求客户必须有足额的现金或外币账户中有足够的卖出货币金额 不允许客户透支交易的行为。
包括 单位实盘外汇买卖、个人实盘外汇买卖。
我行“外汇宝”属个人外汇买卖 实盘 交易。
保证金外汇买卖 满金宝 是指客户在银行交纳一定的保证金后进行的交易金额可放大若干倍的外汇间的交易。
四）根据交割期限的不同 即期限种类 又可以分为即期、远期、掉期外汇买卖。
即期结售汇/外汇买卖是指货币买卖交易成交后在 T+0、T+1、T+2 遇交易货币假期则自动向后顺延 办理交割的货币买卖业务。
远期结售汇/外汇买卖是指交易双方达成交易后按事先约定的日期 T+0、T+1、T+2 之后 和约定的汇率进行交割的货币买卖交易。
银行根据合同规定要收取客户一定数量的保证金 从合同签订之日到外汇买卖合同到期 分行应监控保证金和汇率风险是否匹配 当汇率风险达到总行国际部规定的程度 需要求客户追加保证金或对客户的交易进行即期或远期反向平盘。
掉期结售汇/外汇买卖是指同时买进和卖出一定数量的同一种货币 但买与卖交割期限不同的外汇交易。
银行个人实盘外汇买卖风险与外汇监管
资者 的人市需求；在客户 的市 场准人 审 接上 ， 强调居 民个人原 刚， 止非居 民 要 禁
在境 内银行从事个人外 汇买卖业务；禁 止企事业单位外 资金以 公款私存” 形
土采作境 一规走．目前个人 实盘外 买 卖业务的敞 口限额及头寸平盘基本 由银 行根据各 自的内控 制度 自行掌握 ， 监管 部门未作统一 规定 ， 也从未 组织过相关
扳 量制定 ‘ 井 指 走簟丹十 外 正
吴 ★业 事 管 曩规 走》 一是 进 一 步 加 强 和 ．
支境计 ’■ 范畴． ． 从理 论上讲 ， 银行在办 理 代客外 买卖后 ， 将轧 差后的头寸在 国际市场 上平盘的交 易应列入国际收 支
改进对 个人 外 买卖业务的市场准入审 核， 要从内控制度 建设 、 软硬件配备、 人 员素 质等 方面严格审核省缀分行的市场
十 外汇吴★” 业事 崎走卫． 消 手 此外还应要求银行切实加强对交易资金 取
续 费” 的提 法 ， 还个人 外ｊ 亡买卖 以本来面 去 向的监 控 ， 对大 额现 交易资金 出
目。 银行的损益理应遵循 国际惯 例以买 卖差价形式体现 ， 而不宜称为“ 手续费 。 为更好 地加强对个人外 汇买卖业务的风 境外或提现等要进行登 记报备 。三是在 戤 中明确对银行开 办个人 实盘外 定》 买卖业务的具体 内控要求和外 交易敞
缺乏公正 合理的仲裁机制而难以解 决
簟 丹 头 寸 平 土 交 ● 南木 ．八 一棘 ■ ．
平制定相 为 自搽 人办理以 由兑按外 汇闻买
报送个人 实盘外汇买卖的相关 报表 ， 也
从未 组织 过对该项业务 的专 项检查 ， 对 银行外｝ 买卖业务的监管事实上处 于半 ［ 真空状 态 ， 后的外部监管 已难以适 应 滞 该业务快 速增长的要求 。 这一问题具体 表现 在以下几方面 簟行泰对 ｔ户 套采辱逆丹有效 审
教你如何辨别黑平台(1)
如何辨别黑平台黑平台，行话叫对赌盘，就是交易商和客户赌。
正规交易商是在接到你的买单、卖单后，把你的交易指令提交到国际现货、外汇市场、期货市场上撮合交易，他赚取的是点差。
而黑平台则是把客户的交易订单直接在公司内部消化掉，不把客户的指令提交到市场上交易，客户等于在做模拟盘。
这种平台往往点差很低，或者不收点差。
黑平台窥视的是客户的本金，客户赚钱，平台就亏钱，所以黑平台往往希望客户亏损。
黑平台往往具有几个典型特征：高赠金、高返佣、客户亏损赠金。
正规交易商通过点差盈利，过高的赠金只会让交易商亏损，那些宣传高赠金、高返佣的平台大家就要格外小心。
而有些平台更是会根据客户亏损的比例，返赠金给到客户，这个时候千万不要觉得自己占了很大便宜，因为你亏损多少他们就赚多少，他们当然愿意返还部分利润，以刺激你更多的入金。
由于种种猫腻和暗箱操作，黑平台非常忌讳客户与客户之间的联系。
而在新华大宗，投资者之间绝对的透明、公开，畅所欲言，如果有任何猫腻，立即无所遁形。
我们敢于如此透明，源自我们对自身合法合规的自信。
【3.15晚会揭露现货白银投资七宗罪】2014年中央电视台3.15晚会曝光了内盘白银投资的黑幕，将交易所、会员单位、代理商相互勾结、盘剥投资者的秘密昭告天下，触目惊心，投资者的财富梦变成财富劫。
央视此次曝光的天通银是天津贵金属交易所的上市品种，而晚会曝光的天津利安达贵金属有限公司、黄金之星贵金属有限公司、鑫天地贵金属有限公司也都是天津贵金属交易所的会员，会员号分别为104号、105号、116号。
天津贵金属交易所对外号称是根据国务院关于《推进滨海新区开发开放有关问题的意见》（国发﹝2006﹞20号）的政策精神，经天津市政府批准，由天津产权交易中心发起设立的公司制交易所。
为什么这家号称合法的交易所，以及这些网上可查的真实会员，却成了投资者的噩梦之源呢？罪状一、无人监管小易教你一个分辨真假平台的简单方法，一看有无监管机构，二看有无监管法律。
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解析代客外汇买卖
一、业务简介
为满足客户对不同币种即期或远期的支付需求，我行可接受
其委托办理即期或远期外汇买卖。即期交易将于成交日后两个工
作日内进行交割，远期交易将于约定的将来特定时间(成交日后两
个工作日以上)、按照约定的币种、金额及汇率进行交割。
如果客户需要合理摆布外汇资金头寸，有效规避汇率风险，
我行可为其提供掉期外汇交易。客户可将金额相同、起息日不同、
交易方向相反的即期和远期(或者远期和远期)外汇买卖结合起来，
在买入(或卖出)即期(或远期)外汇的同时，卖出(或买入)远期外
汇，以实现对资金的需求。
为帮助客户规避汇率风险，固定支出成本或稳定未来收益，
我行可接受委托进行外汇期权交易。期权的买方支付期权的卖方
一笔费用(期权费)后，即取得享有在未来的某一时间按约定的汇
率购买或出售一定数额的某种外汇的权利。
我行可提供多币种的外汇买卖业务，包括美元、欧元、英镑、
日元、瑞士法郎、澳元、新加坡元、丹麦克朗、瑞典克朗、挪威
克朗、加拿大元、新西兰元等可自由兑换货币。
二、基本操作流程
1. 客户与我行签订代客外汇买卖的协议，明确双方在交易发
生时各自的权利和义务。
2. 客户在我行开立外汇账户，并落实我行可接受的相应风险
控制措施。
3. 客户需要进行外汇交易时，可通过电话或其他方式向我行
询价。
4. 客户将书面委托书提交我行或通过电话等方式委托。我行
将按照客户委托价格进行成交。我行对委托书各要素核实无误后
盖章并返还副本，之后对客户账户进行相应账务处理。
三、为什么选择工行
1. 我行具有规模庞大的业务网络、方便快捷的交易系统、成
熟完善的风险管理、经验丰富的交易人员和市场营销人员。我行
始终与客户保持密切联系和良好沟通，不仅了解客户外汇买卖的
需要，而且能帮助客户更好地把握外汇市场的动向、规避市场风
险并最大可能的获取收益;
2. 我行可为客户提供盯盘服务，一旦价格达到客户要求，我
行即可在第一时间通知客户叙做交易。
3. 我行可为客户提供的业务便利，能够为客户提供分层次价
格优惠。
四、典型案例
A汽车厂进行财务核算时预计在1个月后将从日本进口一批
原材料，金额为20亿日元，我行在了解客户需要的情况下，指出
由于美元和日元的利差在1个月大幅度变化的可能性不大，所以
选择适当的即期汇率，然后叙做远期外汇买卖将是较理想的做法。
厂方同意这一观点，但在日元即期汇率较低的情况下叙做了一个
月期的远期外汇买卖，不仅满足了客户日后付汇的需要、消除了
汇率变动带来的风险，而且也减少了客户选择购汇的机会成本。
五、客户关心的主要问题
1. 问：工行的报价是否有足够的竞争力?
答：我行会充分考虑客户对币种、交易金额、期限等因素的
综合需求，尽我们之所能，为客户提供优惠的、具有竞争力的价
格。
2. 问：客户该如何判断对其影响较大的外币走势?应在何时
进行交易?
答：我行会依托经验丰富的专业人士，在基本分析的基础上
对外汇市场进行详细分析，把握大体走势，并辅以技术分析手段，
尽可能选择最合适的时机为客户进行交易。