内部审计工作底稿索引号对照表

三、风险评估工作底稿
D D1 D1-1 D1-2 D1-3 D1-ቤተ መጻሕፍቲ ባይዱ D2 D2-1 D2-2 D2-3 D2-4 D2-5 D3 D3-1 D3-2 D3-3 D3-4 D3-5 E E1 E1-1
1、舞弊风险评估与应对
项目受益人、合同价格、数量
1、业务层面 检查项目业务的合规性（文件、预算、计划、 实施方案、总结） 检查项目进度和绩效情况 分析性复核（3年项目结构图） 业务层面讨论会 2、财务层面 项目支出明细表（账账相符） 库存和实物是否相符 凭证检查表（证证相符） 支出明细账和预算是否相符 货物发出手续 3、编制审计报告 汇总问题清单 整体层面讨论会 与被审计单位沟通，补充材料 集体讨论审计风险 草拟、审核审计报告 五、其他项目工作底稿
备注
二、审计准备工作底稿
1、领导授权 2、组成项目组 客观性评价 3、审前培训 4、确定项目审计计划 5、编制项目审计方案 6、下发审计通知书 7、送达回证 8、承诺书 9、资料交接清单
C 1、了解被审计单位内部控制 C1 内部控制调查问卷 C1-1 检查内控的健全性 C1-2 检查内控的执行情况 C1-3 检查内控的改进情况、风险评估及其结果应用 C1-4 风险评估讨论会 C1-5 四、执行审计程序工作底稿
内部审计工作底稿索引号对照表
底稿内容 一、业务完成阶段审计工作底稿
1、审计报告批复 2、审计报告 3、审计报告复核意见书 4、审计报告征求意见书 5、送达回证 6、被审计单位对审计报告的反馈意见书 7、卷内文件目录 8、审计报告讨论会议
索引号 A A1 A2 A3 A4 A5 A6 A7 A8 B B1 B2 B2-1 B3 B4 B5 B6 B7 B8 B9