信托-尽职调查清单-9P
尽职调查清单完整版
项目尽职调查清单一、企业基本情况1、请详细说明（并图示）公司的股权结构（溯至终极股东）。
2、企业工商登记信息单（复印件）。
3、企业法人营业执照、组织机构代码证、税务登记证（国、地税）（复印件）。
4、公司章程（复印件）。
5、贷款证（复印件）。
6、房产证、土地证（复印件）。
7、公司成立、改制批文及所发展项目的政府有关部门的批文、合同等（复印件）。
8、公司法定代表人身份证（复印件）。
9、股东背景、法人代表及详细介绍、总经理及详细介绍（包括姓名、性别、年龄、民族、籍贯、常住地区、学历/学位、毕业院校、政治面貌、行业从业年限、主要经历（工作/学习单位、任职、起止年月）和经营业绩、联系电话）。
10、公司自成立以来主营业务、股权结构、注册资本等公司基本情况的变动情况及这些变动的原因；历次变动的股东会/董事会决议、增资/股权转让协议、验资报告、工商变更登记通知单。
11、公司现有规模和职工人数、劳动合同签约率、社保参保率。
12、关联企业（包括控股企业、参股企业、公司股东及其近亲属投资的其他企业）的名称、注册资本、成立时间、股权结构、主营业务及主要产品与服务。
该等关联企业与公司是否存在关联交易（有关供、产、销、服务、管理、资金融通等）、同业竞争等情况。
13、公司目前享受的优惠政策（资金、税收、进出口、土地使用权等）。
二、产品与服务1、公司产品/服务简介（功能、应用对象）。
2、公司产品/服务目录及不同产品目前所处的阶段（基础研究及试验/中试/批量生产）。
3、产品/服务的性能水平、新颖性、先进性和独特性（如拥有的专门技术、版权、配方、品牌、销售网络、许可证、专营权、特许权经营等）。
4、详细列明产品/服务执行的标准。
5、公司现有的和正在申请的知识产权（专利、商标、版权等，附复印件）。
6、是否已签署了有关专利权及其它知识产权转让或授权许可的协议等（是否授权其他企业使用本公司专利或经授权可使用其他公司专利）7、企业各类产品/服务发展规划三、企业技术与研发1、核心技术名称、所有权人、来源方式、其他说明。
家族信托的法律尽职调查
家族信托的法律尽职调查欧阳芳菲植德律师事务所合伙人从调查对象看，家族信托业务的法律尽职调查可分为委托人对受托人的尽职调查以及受托人对委托人的尽职调查。
本文主要针对后一种尽职调查中的一些常见问题作出讨论。
对于家族信托业务是否需要法律尽职调查，目前各信托公司在展业时的观点并不一致。
一些态度较为严谨的信托公司会聘请律师对委托人及重要受益人本人的家庭关系、资信情况、信托财产的权属关系及合法性等予以调查。
一些态度更为灵活的信托公司则主要依赖于委托人提供的各项承诺和保证。
在对委托人和重要受益人的适格性进行调查时，一般会首先核查委托人和受益人是否为国家公职人员、是否涉及重大社会事件或调查等；其次，会对委托人和受益人的主要亲属关系以及委托人和受益人之间的亲属关系进行调查。
这些虽非《信托法》的要求，但是从反洗钱、反腐败、防范利益输送角度，受托人确有必要对此予以核查。
在核查委托人和受益人身份时，还有两点问题经常引起讨论，一是委托人是否须构成“合格投资者”。
我们认为，判断委托人是否须构成“合格投资者”的前置条件是对家族信托是否属于“资产管理产品”作出判断。
如果家族信托不属于“资产管理产品”，那么委托人只要满足《信托法》第19条的规定，即委托人应当是具有完全民事行为能力的自然人、法人或者依法成立的其他组织即可。
在《关于加强规范资产管理业务过渡期内信托监管工作的通知》（信托函[2018]37号，简称“《通知》”）中，明确规定家族信托不适用《关于规范金融机构资产管理业务的指导意见》（银发〔2018〕106号，即“资管新规”），因此无需对家族信托委托人是否构成“合格投资者”予以考察。
同时，《通知》对家族信托的认定作出了一般性的规定，并强调了“实质重于形式”的原则。
对于冠以“家族信托”名义，但单纯以追求信托财产保值增值为目的，具有专户理财和资产管理属性的信托，仍应认定为资产管理类产品，其委托人应符合“合格投资者”的认定条件。
另一引起关注的问题是委托人和受益人可否为外籍（含港澳台）人士。
尽职调查资料清单-政信类
尽职调查资料清单-政信类预览说明:预览图片所展示的格式为文档的源格式展示,下载源文件没有水印,内容可编辑和复制初步尽职调查资料清单资料类别资料清单备注是否提供一、公司基础资料1、公司简介1、未来两年公司所属区域√（省/市/县区/开发区）规划、投资节奏与规模简介；2、所属区域产业结构，及未来产业规划；3、公司的平台地位及角色，项目承担比重；财政支持力度；4、公司获得的土地资产指标及质量；5、公司未来两年计划投资的项目安排（请依实际情况提供）2、公司章程√3、营业执照√4、组织机构代码证5、税务登记证6、法人代表身份证7、董事会决议包括担保人同意担保的决议8、近年来无重大诉讼说明9、企业信用报告带上贷款卡及密码去往来√银行查征信系统二、银行贷款资料1、银行授信情况说明各家银行授信额度多少，√已经用了多少（尽量提供）2、贷款卡三、财务资料1、验资报告√2、审计报告近三年及最近月度财务报√表四、项目资料1、募投项目名称及简介可多个项目√2、募投项目相关批文包括可研报告或可研批√复、环评、土地、规划等方面的批文或决议等（酌情提供）3、项目资本金到位证明已投入资本金情况及相关√证明材料（发票、收据）4、项目进展情况项目开工、完工情况、未来还款来源说明√五、抵押物资料(如有) 1、国有土地使用权出让合同√2、缴纳土地出让金发票√3、土地抵押评估报告或预评估报告（如有）请提供评估价值2倍于本次融资额的土地√4、土地证复印件√5、该区域土地规划、成交情况土地位置、规划、近6-12个月该区域类似用途土地成交情况；（如有）6、抵押物所属公司同意办理抵押的董事会决议六、担保人资料（如有）参照融资人资料提供：包括上述一、二、三项√七、地方政府财力资料（平台类融资提供）1、近三年财政收支提供本市（县/区）的即可，财政局查询√2、历史土地出让情况本市（县/区）近2-3年的土地出让规模、金额3、未来土地出让计划本市（县/区）或公司未来3年土地出让规模及金额预测√八、还款来源说明（请根据具体项目情况选择性提供）1、第一还款来源：募投项目或融资主体自身销售收入（如有）销售或政府回购计划√2、土地出让收益分成（如有）提供与政府之间的分成协议（决议或会议纪要）√3、政府回购款（如有）回购协议（如有）√4、补贴收入（如有）提供相关证明材料或会议纪要√注：1、以上资料先提供电子版，正式签约时需要提供盖章的纸质版；2、如项目存在其他相关资料，请项目组补充列明；请项目组按尽职调查清单补充列明保证人/抵押人/质押人等相关资料。
政信项目尽职调查资料清单
政信项目尽职调查资料清单信托项目尽职调查资料清单本清单中所列资料如为复印件，除从工商等第三方机构或政府部门调取的外，均应加盖企业公章。
从相关部门或机构调取资料加盖该部门或机构公章。
一、交易对手相关资料本条所指交易对手，包括：融资人（项目公司）、融资人所属集团母公司（一）交易对手基础资料1.《企业法人营业执照》正、副本，其中副本资料必须有上一年度年检合格记录）；2.《组织机构代码证》正、副本；3.《税务登记证》正、副本；☆4.《开户许可证》；☆5.《贷款卡》；6.法定代表人《身份证》复印件；☆7.历次《验资报告》；8.《公司章程》及历次《章程修正案》；9.交易对手专业资质证书（如《房地产开发企业资质证书》、特许行业经营许可证书、外商投资企业批准证书等）；10.赴交易对手所在工商部门查询获取的企业登记信息表（必须加盖工商部门公章、并显示交易对手合法存续且录有其历次变更登记信息）；11.如融资人存续过程中涉及股权变更，应提供《股权转让协议》及融资人现股东支付股权价款的凭证。
12.一般公司类定性文件（即当地银监部门或银行业协会认定委托改为一般公司类的相关文件，根据各地不同情况，其形式可以为会议纪要或专门批复）。
(仅适用于政信项目)。
（二）交易对手财务、资信相关资料1.近三年《审计报告》（对于集团企业或下辖多个企业的控股公司，应一并提供单体《审计报告》与合并《审计报告》）；2.最近一期财务报表（包括资产负债表、利润表、现金流量表，并应按单体与合并两个口径进行提供）；3.最近一期资产负债表科目余额明细；4.债务情况详细说明（列明各笔债务的债权人、借款人、初始金额、目前余额、融资成本、起始日、到期日、担保措施）；5.交易对手《中国人民银行征信查询报告》；6.交易对手重大投融资合同（选取提供交易对手对外签署金额较大的投融资合同，以核对其提供的融资统计是否真实、同时以便审阅其中是否存在对我公司此次提供融资具有不利影响的相关条款）。
尽职调查清单(项目整)
尽职调查清单(项目整)1. 概述该尽职调查清单为项目整的尽职调查提供了一个简单的指南。
尽职调查是在进行商业交易之前，对相关实体和合同进行彻底调查的过程，以识别任何潜在风险或问题。
本清单的目的是确保尽职调查的全面性和系统性。
2. 相关文件和信息- 公司文件和章程- 合同和协议- 财务报表和财务信息- 所有权或股权结构- 管理层和员工信息- 法律文件和法律意见- 知识产权文件和专利信息- 市场分析和竞争情况- 行业趋势和前景分析3. 财务尽职调查- 财务报表分析- 税务情况和税务合规性- 资产和负债核查- 财务风险评估- 盈利能力和现金流分析- 预测和财务展望4. 法律尽职调查- 合同和协议审查- 诉讼和仲裁事项- 专利和知识产权重要性评估- 验证所有权和股权结构- 监管和合规性审查- 风险评估和合规性建议5. 市场尽职调查- 目标市场潜力分析- 竞争对手调查- 行业趋势和市场前景分析- 客户和供应商关系评估- 市场定位和营销策略评估6. 管理层尽职调查- 经验和背景调查- 管理层能力评估- 领导风格和团队文化评估- 组织结构和人力资源管理评估- 管理风险和潜在冲突识别7. 尽职调查报告- 概述和背景信息- 所有尽职调查项目的详细结果- 风险和问题的分析和评估- 建议和决策支持- 摘要和结论以上是一个尽职调查的基本清单，根据具体情况可能需要进行适当的调整和补充。
为了确保尽职调查的准确性和全面性，建议在项目中聘请专业的尽职调查团队或请律师提供支持和建议。
参考资料。
尽职调查资料清单
尽职调查资料清单1. 公司背景资料•公司概况：公司名称、注册地址、成立时间、股东情况等•组织架构：公司层级结构、管理层成员、主要部门等•企业文化：公司核心价值观、使命和愿景等•发展历程：公司发展的里程碑事件、重大变革和发展战略等•合作伙伴：公司与其他企业或机构的合作关系与项目情况2. 经营情况•产品与服务：公司主要产品与服务的介绍、市场占有率等•销售渠道：公司产品的销售渠道、代理商情况等•销售数据：最近几年的销售数据、增长率、市场份额等•客户情况：主要客户列表、合作历史和客户满意度调查结果等•运营成本：公司的运营成本、人力资源、物流、研发投入等3. 财务情况•财务报表：近三年的资产负债表、损益表和现金流量表等•财务指标：公司的盈利能力、偿债能力、运营能力的财务指标等•资本结构：股本结构、股东权益变动情况等•融资情况：公司的融资历史、债务情况、利率和偿还计划等•税务情况：公司的税务申报记录、逾期纳税情况等4. 法律与合规•公司注册与许可：公司的注册文件、营业执照、相关许可证等•合同与协议：公司与供应商、客户和合作伙伴之间的合同与协议情况•知识产权：公司拥有的商标、专利和版权情况、侵权纠纷等•环境与安全：公司的环境保护政策与实践、安全生产措施等•法律诉讼：公司涉及的法律诉讼记录、仲裁和调解情况等5. 市场竞争•行业分析：公司所在行业的市场规模、增长趋势、竞争格局等•竞争对手：主要竞争对手的概况、销售情况、市场份额等•产品差异化：公司产品与竞争对手产品的比较分析•市场前景：行业未来发展趋势、市场机会和挑战等•市场营销：公司的市场推广策略、客户群体和渠道选择等6. 风险与机会评估•经营风险：公司面临的内外部风险，如市场波动、政策变化等•经济环境：宏观经济因素对公司经营的影响评估•行业趋势：相关行业的发展趋势、前景预测等•技术创新：公司技术研发和创新能力、未来发展的技术趋势等•投资回报：根据以上分析评估公司的投资回报风险与机会以上资料清单是尽职调查所需要的基本内容，根据具体情况，可以增加或修改相关内容。
尽职调查清单三篇
尽职调查清单三篇篇一：尽职调查清单鉴于本公司拟对贵公司进行投资，为保证尽调工作的顺利进行，请贵公司根据本清单的内容搜集、整理相关文件资料并向我公司尽调人员提供该等文件资料之清晰、完整的电子版或复印件。
请根据贵公司的具体情况在本清单的相应位置注明如下代码“已全部提供（Q）”、“已部分提供（B）”、“未提供（W）”、“现场提供（X）”、“提供原件（Y）”、“提供电子版（D）”、“提供复印件（F）”、“无法提供（N）”，“无法提供”的请标明原因。
本文件清单的适用主体是贵公司及子公司，请公司根据本清单内容以各家公司为单位分别予以提供。
贵公司应保证提供给本公司的文件均真实、准确、完整，无伪造、涂改和遗漏之情形；保证提供的电子版、复印件均与原件一致。
本清单仅基于本公司目前对贵公司初步掌握的基本情况而提出，本公司尽调人员将根据尽职调查工作的进展和实际需要向公司另行出具补充调查文件清单或专项调查文件清单。
尽职调查清单一、公司基本情况1、公司设立时的验资报告、最新章程及最新的营业执照（副本）2、公司及控股子公司获得的包括但不限于高新技术企业证书、生产经营许可证、销售许可证、产品生产合格证、外汇登记证、海关登记证等特许资质证书，及该等资质证书的变更及年度核验情况。
3、公司最新的股权结构图（如有代持，请标明）及组织结构图（含公司的职能部门）4、公司最初设立以及历次变更登记等全部工商档案资料（加盖工商查询章）5、公司历次注册资本变更以及股权转让行为（公司成立以来的历次股权转让协议、关于股权转让的股东会决议、股权转让价款支付凭证、公司增加/减少注册资本的股东会决议、公司增资/减资验资报告、非货币性出资财产评估报告）6、公司实际控制人简历二、公司对外投资情况（含控股子公司、参股公司）1、对外投资企业清单（列明企业名称、目前注册资本、公司投资金额、公司所占股权比例、主营业务、产品或服务）2、对外投资企业主营业务与公司主营业务的关系以及是否构成同业竞争及关联关系的书面说明三、公司劳动人事管理情况1、公司各部门在册员工清单（包括姓名、年龄、薪金、工龄、学历、雇佣起始时间和在公司持续工作时间、劳动合同签约情况等。
公司融资信贷尽职调查清单
公司的融资借贷
1.贷款用途与实际用途不一致
2.公司存在企业间借贷
3.公司存在向不特定对象借款的情况(孙大午案件)
4.目标公司拟A股上市，存在为其股东担保的情况
5.抵押合同尚未办理抵押登记
6.以汇票、本票等为质押物，有关权利凭证尚未交付质权人
7..以上市公司的股票出质，尚未在证券登记机构办理质押登记
8.以有限责任公司股权出质，尚未办理质押登记
9.以商标、专利等知识产权出质，尚未办理质押登记
10.非外商投资企业举借外债未能取得审批
11.非外商独资企业对外担保未能办理审批登记手续
12.外商投资企业举借外债尚未办理外债登记
13..外商独资企业对外担保尚未办理担保登记
14.对外担保登记存在法律障碍
15.外商投资企业的股权出质，尚未办理审批部门的审批或没在登记机关登记
16.公司的对外担保不符合公司章程的规定
17.外商投资企业的股东出资未到位，但用其股权出质
18.公司对所租赁房产的承租权可能因在先的抵押而丧失。
项目尽职调查清单
信托尽职调查所需文件清单为提高工作效率，特编制本尽职调查所需文件清单。
下述提交我方电子档扫描件材料需原件或加盖公章的复印件，多页文件需骑缝盖章。
（所有扫描件的纸质版本需在合同签订前提供，所有附件可后签署提供）一、借款人材料基本证照（事业单位参照提供各种资质、财务文件原件或盖章复印件）经营信息（事业单位参照提供历史沿革、管理团队、关联方等信息）二、融资款用途相关材料1、资金方面——需说明①贷款用途、期限②规模测算③偿债测算2、还款来源——需说明①主要介绍第一还款来源情况（包括经营情况数据、预计收益、融资期间现金流量测算、还款资金的构成和还款期内可还款资金预测等）②其他备用还款来源3、项目政策性是否符合要求（阐述项目是否符合国家产业政策，是否属于国家重点支持对象，是否符合城市发展总体规划，是否属于监管部门提示风险的对象，项目建设或实施的手续是否合法取得等）4、项目建设条件分析——（如有）4.1、项目已获批准的项目建议书、可行性研究报告、环保评价报告以及行政机关审查以上报告，同意予以立项的正式批复文件4.2、涉及土地征用、城市建筑、电信运营、供水、供电、供气及城市设施特许经营等有权机关的批文或协议4.3、建设许可证照（国有土地使用证、建设用地规划许可证、建设工程规划许可证、建筑工程施工许可证）、土地出让合同复印件及出让金缴付收据4.4、项目的开发计划、计划建议进度4.5、项目的设计、施工、监理情况4.6、项目销售方式、销售（回款）计划预计表4.7、项目总投资估算表、项目已支付工程款明细表、损益表、土地增值税估算表、资金来源运用表；项目已投资情况描述等三、抵押物材料1、抵押人情况（材料同借款人，但借款人与抵押人为同一主体的无需重复提供）2、抵押物基本情况（包括名称、所有人、位置、建筑面积、已租赁面积、可售面积、价格（评估值或参照周边可比物业）、是否投入财产保险、现状描述等）3、抵押物权利证书4、抵押物是否设定他项权利5、抵押物评估报告6、当地房管局办理抵押的清单及材料四、担保材料（如有，请提供）1、担保人情况（如为法人，需签署“担保人股东会决议”，见附件；如为个人并有配偶，配偶需签署“知情同意声明”，见附件；资料同借款人情况介绍清单）2、担保余额3、被担保项目明细五、其他风险控制措施。
尽职调查清单 (最全版)
尽职调查清单(最全版）尽职调查清单（一）企业财务尽职调查清单一、财务相关内控制度及执行情况调查1、管理规章制度。
例：1、财务管理制度；2、会计核算管理制度；3、销售管理制度；4、研发管理制度；5、质量管理制度；6、职员聘用、管理办法；7、企业标准；8、质量认证；9、重大投资决策管理办法；10、关联交易决策管理办法。
（根据企业自身的情况提供，包括但不限于上述管理制度。
如没有不用现编。
）2、董事会、监事会、总经理办公会等会议记录3、公司管理手册4、内部控制访谈记录5、对关键流程控制活动与措施运行有效性的抽样验证记录6、公司内部审计的建立与运行情况7、公司管理层对内部控制完整性、合理性及有效性的自我评价8、ISO9000等程序性执行文件及其执行记录表等二、财务指标分析和财务风险调查1、公司报告期内主要财务指标2、公司报告期内盈利、偿债、营运能力和现金流量分析3、收入分类明细表及其变动分析，与同行业类似公司或平均水平的比较分析4、按产品类别、地域等特征计算的毛利率及其变化分析，与同行业类似公司或平均水平的比较分析5、公司销售费用、管理费用、财务费用明细表6、销售费用、管理费用与财务费用占营业收入的比重及变化分析，与同行业类似公司或产品的比较分析。
三、应收款项调查（一）应收账款1、应收账款明细表2、应收账款账龄分析及坏账准备明细表3、应收账款坏账准备计提表4、应收账款询证函5、大额应收账款余额情况，真实性及回收可能性分析6、其他应收款7、其他应收款明细表8、其他应收款账龄分析及坏账准备明细表9、其他应收款询证函10、大额其他应收款余额情况、真实性及回收可能性分析（二）预付账款1、预付账款明细表2、预付账款账龄分析表3、大额预付账款余额情况、真实性4、预付账款询证函（三）应收票据1、应收票据清单2、应收票据取得、背书、抵押和贴现情况四、存货调查1、存货明细表2、存货构成表、账龄表3、存货盘点表4、存货真实性分析、账龄分析与构成分析五、投资调查1、公司投资决策程序与实际执行情况2、公司对外投资管理办法3、报告期内公司对外投资决策及实际执行情况（股东会、董事会和总经理办公会等有权审批机构的决议，涉及需要相关政府部门批准的，请提供相应的批准文件，比如发改委、环保局等）4、投资协议5、投资会计核算情况6、被投资公司基本情况、被投资公司基本证照、被投资公司工商档案7、被投资公司报告期的财务报表、审计报告8、购买或出售被投资公司股权时的财务报告、审计报告及评估报告六、固定资产调查1、固定资产明细表（如房屋、车辆、设备等），请一并提供相关资产权属证书2、按类别列示的固定资产及折旧明细表3、固定资产计价政策、折旧政策、使用年限及残值率情况4、固定资产折旧重新计算表5、固定资产实际运行情况、固定资产构建及处置情况、固定资产盘点表6、固定资产成新率及是否面临淘汰、更新、大修、技术升级等分析七、无形资产调查1、商标、专利、非专利技术、版权、特许经营权等无形资产权属证明文件，是否存在纠纷2、无形资产明细表（包括数量、取得情况、实际使用情况、使用期限或保护期、最近一期末账面价值）3、无形资产摊销测试表4、无形资产计价政策、摊销方法与摊销年限八、资产减值准备调查1、各项资产减值准备计提方法2、各项资产减值准备计提、冲销、转回的审批程序及执行情况3、各项资产减值准备计提、冲销、转回明细4、各项资产减值准备计提情况是否与公司资产质量状况相符合的说明九、资产评估调查1、《资产评估报告书》十、应付款项调查1、应付账款，应付账款明细表、应付款项账龄分析表、应付账款询证函2、其他应付款，其他应付款明细表、其他应付款账龄分析表3、预收账款，预收账款明细表、预收账款账龄分析表十一、收入调查1、公司实际采用的收入确认具体方法及其合规性说明2、公司销售模式及其对公司收入确认的影响3、收入真实性分析调查4、收入截止性测试5、补贴收入的银行收款单据，申请、批复及相关证明文件十二、成本调查1、生产成本核算方法2、主要产品或服务成本明细表3、结合公司生产经营情况、市场和同行业企业情况的成本合理性说明4、成本结转及时性说明十三、费用调查1、广告费，广告费明细表2、广告合同3、研发费用明细表4、利息费用明细表5、研发费用、利息费用资本化情况明细表及合规性分析6、短期借款明细表7、借款合同8、财务费用明细表十四、非经常性损益调查1、非经常性损益明细表2、大额非经常性损益真实性说明3、非经常性损益占利润总额比例及非经常性损益对公司财务状况和经营成果的影响十五、股利分配政策调查1、股利分配政策2、公司最近两年股利分配情况3、公司股份公开转让后股利分配政策十六、合并财务报表调查1、合并范围及确定依据2、子公司会计政策、会计期间及为编制合并报表进行的调整情况3、合并会计报表抵消分录十七、关联交易调查1、公司股权结构图2、关联方及关联方关系列表、主要关联方的工商登记资料3、关联方及关联方关系列表4、主要关联法人工商登记资料汇总5、关联交易管理办法6、关联交易7、关联交易统计表8、主要关联方交易合同及会计凭证9、关联方交易价格的确定方法及其公允性说明10、关联方销售或采购在公司销售总额或采购总额中占比，关联方交易产生的利润占公司利润总额的比重11、对关联方应收、其他应收款项占公司应收、应付款项的比例十八、审计意见调查1、最近一期的审计报告十九、更换会计师事务所调查1、最近两年及一期审计报告2、公司董事会和监事会对非标准无保留意见相关事项的说明3、最近两年更换会计师事务所的原因、审批程序履行情况及前后任会计师事务所出具的专业意见情况尽职调查清单（二）并购项目的尽职调查清单一、组织性文件1．公司的组织性文件1.1.1公司的章程、细则、内部管理条例或其他有关公司组建及改组文件，包括目前有效的和任何对该等文件进行修改的文件。