公司企业费用报销管理制度范本
公司费用报销管理制度范文（2篇）
公司费用报销管理制度范文一、目的和依据为规范公司内部费用报销流程，确保费用报销的合理性、准确性和及时性，维护公司财务安全，特制定本管理制度。
本管理制度依据《中华人民共和国财政法》、《中华人民共和国审计法》等法律法规，并结合公司实际情况制定。
二、适用范围本制度适用于公司内部所有员工的费用报销。
三、费用报销的分类1.差旅费差旅费包括出差交通费、住宿费、用餐费、交通工具使用费等。
2.办公费办公费包括办公用品采购费用、设备维护费用、邮寄快递费用等。
3.会议费会议费包括会议场地租用费、餐饮费、设备租赁费等。
4.培训费培训费包括培训机构费用、培训教材费用、培训讲师费用等。
5.其他费用其他费用包括员工福利费、活动费用、通讯费等。
四、费用报销流程1.填写报销申请员工在发生费用后需要及时填写费用报销申请表，并准确填写相关信息，例如费用类别、费用金额、费用发生日期等。
2.费用审批费用报销申请表需经过直接上级审批，并签字确认。
上级在审批时应对费用的合理性进行评估，并判断是否符合公司制度规定。
3.报销审核经过上级审批后，费用报销申请表提交给财务部门进行审核。
财务部门在审核过程中应核实费用是否真实有效，并检查是否提供了相关的凭证。
4.财务支付费用审核通过后，财务部门将费用支付给员工。
具体支付方式可根据实际情况选择，可以是现金支付、银行转账、费用直接支付等。
5.费用报销记录财务在完成支付后需要将相关信息记录到费用报销记录表中，包括报销人、费用日期、费用类别、费用金额等信息。
五、费用报销注意事项1.费用报销必须符合相关的法律法规，并且符合公司制度规定，不得超过公司规定的标准。
2.费用报销申请需提供相关的凭证，例如发票、收据等，以便财务部门审核。
3.费用报销申请需及时提交，不得延迟。
4.费用报销申请需书面方式提交，不得口头申请。
5.费用报销中如有发现虚假报销行为，将严肃处理，并追究相关人员的责任。
六、监督与检查公司将不定期对费用报销过程进行内部审计，发现问题及时进行纠正。
企业财务费用报销管理制度（精选3篇）
企业财务费用报销管理制度（精选3篇）企业财务费用报销管理制度篇1第一章总则第一条为了规范公司财务会计行为，更好地发挥财务监督职能，达到强化内部财务管理，加强成本费用控制，保证资金合理使用的目的，让各项成本费用开支在预算范围内做到必要、合理、节约、有效，使财务会计工作更好地服务于公司管理，依据《中华人民共和国会计法》、《会计基础工作规范》的有关规定，结合公司具体情况制定本办法。
第二条本办法适用于公司各部门和全体员工。
第三条发生各类费用、支出事项，应当及时办理会计手续，取得或填制真实、合法、完整的原始凭证，并及时送交财务部。
第二章费用报销、支出审批人员和审批权限第四条公司总经理为公司各类费用、支出事项的有权审批人。
各部门在预算范围内的费用、支出事项须由经办人员报总经理批准后才能办理或执行。
超过部门预算范围内的费用、支出，财务部门有权拒绝办理，且超出部份的费用由支费个人自理。
第三章费用报销、支出审批程序第五条经济付款审批程序。
签定经济合同的部门应按照合同约定的付款方式和付款时限，分月向财务部报送预算，并由分管业务负责人和财务负责人审查，总经理批准后，财务部安排资金，有计划分步骤地支付各类经济合同款项。
（一）在预算内，根据合同履行情况，需付款时，由经办人员如实填制“公司合同付款”，并附上与之相关的合同、验收等相关资料，分别送业务部门负责人和业务主管副总审核，并签署意见；（二）将业务部门和主管副总核准同意支付的“公司合同付款申请书”送财务部审核，财务部应对照合同资料审核后签署同意付款意见，然后将上述文件连同对方出具的本次付款的有效正式发票一并报总经理审批；（三）经总经理审批后，由财务部相关人员填制记帐凭证、出纳人员根据审核无误的记帐凭证在5个工作日内付款。
第六条日常费用的报销审批程序及有关规定。
各部门按核定的年度预算分解报月预算，经审核后所发生的各项费用应在预算内控制使用。
一、审批程序（一）部门确认——费用报销时，各部门按规定的格式粘贴原始凭证并选择填写“费用报销单”或“差旅费报销单”等，在报销业务招待费时还应同时填写“业务招待费说明表”，由部门负责人对费用发生的真实性确认签字后送财务部；（二）财务部初审——重点审核在预算范围内开支的票据的合法性、有效性和核准报销金额的准确性，并签字确认；（三）公司领导审批——财务部将初审合格的原始凭证送总经理审核批准；（四）将审核批准同意报销的原始凭证送财务部相关人员填制记帐凭证后交出纳，由出纳人员根据审核无误的记帐凭证付款。
公司费用报销管理制度
公司费用报销管理制度公司费用报销管理制度(精品6篇)公司费用报销管理制度要怎么写，才更标准规范？根据多年的文秘写作经验，参考优秀的公司费用报销管理制度样本能让你事半功倍，下面分享，供你选择借鉴。
公司费用报销管理制度篇1一、办事处所有行政支出一律执行财务“一支笔”制度，同时必须有经办人、分管领导和主任全部签字后才能到财务报销。
二、严格执行有关经费支出管理制度规定的开支范围及开支标准，保证人员工资和单位正常运转必需的开支。
三、正常的费用报销必须有正规的机打发票，字迹清楚，大小写金额相符，印章齐全，不能涂改。
自开出发票之日起两个月内报销，跨年的发票一律不予报销。
对个别确实无法取得正规发票的应根据支出用途据实填写支出报销单，并由单位负责人、经办人、证明人签字，金额不得超过500元。
四、各科室因业务和上级部门检查需接待的，需事先请示领导同意，发票必须写明招待事由，报销发票必须有三人以上签字，三天内到财务报销，逾期不予办理。
五、本单位人员因公出差及办公事需借款的，应据实认真填写借款单，由分管领导审签，主任确认后，到财务部门预借。
借款人须在公务办完后7个工作日到财务办理报销手续(除特殊情况外)否则前款不结清，后款不予办理借款手续。
按规定一次或分次从工资中扣除借款。
六、对上级财政部门要求办理政府采购的项目，应按要求办理政府采购，否则，财务部门不予报销。
七、财务报销时间：每星期二、四两天。
报销超过3000元以上的提前一天通知财务部门。
借款500元以上的，写明用途，经分管领导同意，由主任签字后，到财务预借。
八、工程借款必须有工程预算、有部门负责人签字，才能借款，预算交财务一份存档，否则财务不予办理借款。
九、对外付款金额在2023元以上的，尽可能用转账支票支付，保证现金流量支出减少。
十、为了更好的建立健全会计管理档案，各科室如有需要复印的发票和单据，应在报销前自己科室复印好留存。
否则，装订后的票据查阅复印必须经书记、主任同意后，才能复印办理。
最新公司费用报销管理制度范本（精选20篇）
最新公司费用报销管理制度范本（精选20篇）最新公司费用报销管理制度范本费用报销的流程1、原始凭证的初审，即根据财务制度与财务管理规定对原始凭证的真实性、合法性以及准确性进行初审。
2、报销单据的整理，即对会计核算中心提供的报销单据和汇总凭证进行分类整理。
3、办理报销手续，即支出费用报销手续的办理以及相关收入项目的处理。
最新公司费用报销管理制度范本（精选20篇）在社会发展不断提速的今天，很多情况下我们都会接触到制度，制度一般指要求大家共同遵守的办事规程或行动准则，也指在一定历史条件下形成的法令、礼俗等规范或一定的规格。
到底应如何拟定制度呢？下面是小编为大家收集的最新公司费用报销管理制度范本（精选20篇），欢迎大家借鉴与参考，希望对大家有所帮助。
最新公司费用报销管理制度1第一章总则第一条为了规范公司财务会计行为，更好地发挥财务监督职能，达到强化内部财务管理，加强成本费用控制，保证资金合理使用的目的，让各项成本费用开支在预算范围内做到必要、合理、节约、有效，使财务会计工作更好地服务于公司管理，依据《中华人民共和国会计法》、《会计基础工作规范》的有关规定，结合公司具体情况制定本办法。
第二条本办法适用于公司各部门和全体员工。
第三条发生各类费用、支出事项，应当及时办理会计手续，取得或填制真实、合法、完整的原始凭证，并及时送交财务部。
第二章费用报销、支出审批人员和审批权限第四条公司总经理为公司各类费用、支出事项的有权审批人。
各部门在预算范围内的费用、支出事项须由经办人员报总经理批准后才能办理或执行。
超过部门预算范围内的费用、支出，财务部门有权拒绝办理，且超出部份的费用由支费个人自理。
第三章费用报销、支出审批程序第五条经济合同付款审批程序。
签定经济合同的部门应按照合同约定的付款方式和付款时限，分月向财务部报送预算，并由分管业务负责人和财务负责人审查，总经理批准后，财务部安排资金，有计划分步骤地支付各类经济合同款项。
公司管理制度费用报销范本
第一章总则第一条为规范公司费用报销管理，确保费用支出合理、合规，提高公司财务管理水平，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司全体员工。
第三条费用报销应遵循合法、真实、合规、节约的原则。
第二章费用报销范围及标准第四条费用报销范围包括：1. 差旅费：因公出差、考察、培训等产生的交通、住宿、餐饮、市内交通等费用；2. 办公费：办公用品、办公设备购置、维修、租赁等费用；3. 招待费：因业务招待产生的餐饮、娱乐、礼品等费用；4. 交通费：因公出行的市内交通、长途交通等费用；5. 通讯费：因公产生的电话费、网络费等费用；6. 教育费及培训费：参加公司组织的各类培训、学习产生的费用；7. 员工福利费：员工生日、节日福利等费用。
第五条费用报销标准：1. 差旅费：按照公司规定的标准执行；2. 办公费：根据实际需要，合理控制费用；3. 招待费：按照公司规定的标准执行，严禁超标；4. 交通费：按照公司规定的标准执行；5. 通讯费：按照公司规定的标准执行；6. 教育费及培训费：根据培训内容、费用预算等因素确定；7. 员工福利费：根据公司实际情况和员工需求合理确定。
第三章费用报销流程第六条费用报销流程：1. 员工填写《费用报销单》，附上相关票据；2. 部门负责人审核，签署意见；3. 财务部门进行审核，确认无误后办理报销手续；4. 财务部门将报销款项支付给员工。
第四章费用报销管理第七条费用报销管理：1. 员工应严格按照费用报销范围及标准进行报销，不得擅自扩大报销范围或提高报销标准；2. 费用报销单据应真实、合法，不得伪造、变造；3. 费用报销单据需妥善保管，便于财务部门查阅；4. 财务部门应定期对费用报销情况进行统计分析，发现问题及时整改。
第五章附则第八条本制度由公司财务部负责解释。
第九条本制度自发布之日起施行。
费用报销单一、报销人：（姓名）二、报销日期：（年月日）三、报销事由：（出差、业务招待、办公用品购置等）四、报销金额：1. 差旅费：（元）2. 办公费：（元）3. 招待费：（元）4. 交通费：（元）5. 通讯费：（元）6. 教育费及培训费：（元）7. 员工福利费：（元）五、合计金额：（元）六、报销人签名：（）七、部门负责人签名：（）八、财务审核人签名：（）九、备注：（）十、附件：（发票、收据等）。
公司费用报销管理制度范本
公司费用报销管理制度范本一、概述公司费用报销管理制度是为了规范公司内部各部门及员工的费用报销行为，落实财务管理制度，确保公司资金使用的合理性、合规性和透明度，保障公司的经济利益和财务安全。
本制度适用于公司所有部门及员工，凡涉及费用报销行为均应遵守本制度的规定。
二、费用报销申请1. 费用报销申请应按公司相关流程进行，申请人应提供完整的费用报销申请表格，并附上相关的费用票据和发票原件。
2. 费用报销申请表格应包含以下信息：费用明细、金额、日期、业务事由、所属部门以及申请人等，并应在申请人签字确认后方可提交。
3. 费用票据和发票原件应原件归档，并在费用报销申请表格中进行相应的备注。
三、费用报销审批1. 费用报销申请应经过相关部门的审批，审批级别由公司进行设定，并应明确规定各级别审批权限。
2. 审批人应认真核实费用报销申请表格中填写的信息与相关票据、发票原件是否一致，对费用的合理性和合规性进行审查。
3. 审批人应在费用报销申请表格上进行签字确认，并在审批意见栏填写相应的意见，如需要退回修改，则应注明修改事项。
审批结果及意见应及时反馈给申请人。
四、费用报销支付1. 经过审批的费用报销申请应由财务部门进行支付，支付方式应与公司相关规定一致。
2. 财务部门应核实费用报销申请表格和相关票据、发票原件的真实性与合法性，并严格按照审批金额进行支付。
3. 财务部门应将支付情况记录在费用报销申请表格中，并保存相关的付款记录和付款凭证。
五、费用报销监督1. 公司内部应设立专门的费用报销监督机构或委员会负责对费用报销行为进行监督和审查，以确保费用的合理性和合规性。
2. 监督机构或委员会应定期对公司内部各部门及员工的费用报销进行抽查和检查，并将检查结果向公司高层管理层报告。
3. 若发现费用报销行为存在违规、不合理的情况，监督机构或委员会应及时采取相应的纠正措施，并向有关部门提出建议和改进意见。
六、其他规定1. 非公司规定范围内的费用报销，应事先向直属上级或财务部门申请，并经过相关批准后方可进行报销。
公司费用报销管理制度范本（2篇）
公司费用报销管理制度范本一、概述公司费用报销管理制度是为了规范公司内部各部门及员工的费用报销行为，落实财务管理制度，确保公司资金使用的合理性、合规性和透明度，保障公司的经济利益和财务安全。
本制度适用于公司所有部门及员工，凡涉及费用报销行为均应遵守本制度的规定。
二、费用报销申请1. 费用报销申请应按公司相关流程进行，申请人应提供完整的费用报销申请表格，并附上相关的费用票据和发票原件。
2. 费用报销申请表格应包含以下信息：费用明细、金额、日期、业务事由、所属部门以及申请人等，并应在申请人签字确认后方可提交。
3. 费用票据和发票原件应原件归档，并在费用报销申请表格中进行相应的备注。
三、费用报销审批1. 费用报销申请应经过相关部门的审批，审批级别由公司进行设定，并应明确规定各级别审批权限。
2. 审批人应认真核实费用报销申请表格中填写的信息与相关票据、发票原件是否一致，对费用的合理性和合规性进行审查。
3. 审批人应在费用报销申请表格上进行签字确认，并在审批意见栏填写相应的意见，如需要退回修改，则应注明修改事项。
审批结果及意见应及时反馈给申请人。
四、费用报销支付1. 经过审批的费用报销申请应由财务部门进行支付，支付方式应与公司相关规定一致。
2. 财务部门应核实费用报销申请表格和相关票据、发票原件的真实性与合法性，并严格按照审批金额进行支付。
3. 财务部门应将支付情况记录在费用报销申请表格中，并保存相关的付款记录和付款凭证。
五、费用报销监督1. 公司内部应设立专门的费用报销监督机构或委员会负责对费用报销行为进行监督和审查，以确保费用的合理性和合规性。
2. 监督机构或委员会应定期对公司内部各部门及员工的费用报销进行抽查和检查，并将检查结果向公司高层管理层报告。
3. 若发现费用报销行为存在违规、不合理的情况，监督机构或委员会应及时采取相应的纠正措施，并向有关部门提出建议和改进意见。
六、其他规定1. 非公司规定范围内的费用报销，应事先向直属上级或财务部门申请，并经过相关批准后方可进行报销。
公司费用报销管理制度范文
公司费用报销管理制度
第一章总则
第一条为规范公司费用报销流程，加强费用管理，提高资金使用效率，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司全体员工。
第三条费用报销应遵循合法、真实、准确、及时的原则。
第二章报销流程
第四条费用报销流程包括：
提交申请：员工填写《费用报销申请单》。
部门审核：直接上级审核报销申请的合理性。
财务审核：财务部门审核发票和金额的准确性。
领导审批：公司领导审批报销申请。
报销支付：财务部门支付报销款项。
第五条员工应在费用发生后的规定时间内提交报销申请。
第三章报销标准
第六条差旅费报销标准：
交通费：按公司标准报销。
住宿费：按公司标准报销。
餐费：按出差地标准报销。
第七条业务招待费报销标准：
餐饮费：按公司标准报销。
礼品费：需提前申请，经批准后方可报销。
第四章审批权限
第八条审批权限：
部门经理审批本部门员工的报销申请。
财务部门审批报销金额的准确性。
公司领导审批重大费用报销。
第五章发票与凭证管理
第九条员工报销时必须提供合法有效的发票或凭证。
第十条财务部门应妥善保管所有报销凭证和发票。
第六章违规处理
第十一条对于提供虚假发票、虚报费用等违规行为，公司将给予严肃处理。
第七章附则
第十二条本制度由财务部门负责解释，自发布之日起生效。
第十三条对本制度的修订，由财务部门提出建议，经公司领导批准后实施。
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1 公司费用报销管理制度 目 录 第一章 总则 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 2 第二章 费用报销制度及流程 . . . . . . . . . . . 2 第三章 借款标准及流程 . . . . . . . . . . . . . . .6 第四章 费用审批管理 . . . . . . . . . . . . . . . . 7 第五章 附则 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .8 2
第一章 总则 第一条：为了加强公司内部管理，规范公司费用报销流程,合理控制费用支出，特制定本制度。
第二条：本制度根据公司的实际情况，将费用报销分为行车费、市内（郊县）差旅费、通讯费、住宿费、客情费等。
第三条：本制度适用公司各部门。
第二章 费用报销制度及流程
第四条：原始凭证有效性的规定 1、报销人应取得真实合法的原始凭证 （1）、有效发票至少需要印有两个章：国家或地方税务局专用章+发票专用章，如少其中一个章，发票无效。 （2）、财政机关批准并统一监制的行政事业性收据； （3）、邮政、银行、铁路系统的各类带印戳的收据、支出证明单； 2、发票的真假辨别：发票章的单位名称需要和网上注册的名称一致，可以登录发票上提供的查询网址进行核实，但是在出差中也不太方便随时核对发票的信息，建议大家到正规的地方消费索取发票，避免出现假票现象。 3、经办人员因特殊原因确实不能取得合法凭证时，允许以普通收据报销（总额不超过报销金额的5%）；对于既没发票，也没收据的，一律不予报销； 第五条：费用报销单填写及票据粘贴要求： 1、报销单据填写应力求整洁美观，不得随意涂改； 2、业务员差旅费报销单与后面的原始凭证粘贴单须大小一致，各票据不得突出于报销单和粘贴单之外（票据过大时应按报销单大小折叠好）；
3、各票据应均匀贴在报销单封面后的粘贴单上，整份报销单各部分厚度应尽量保持一致； 4、若报销票据面积大小相同或相似（如车票等），需有层次序列张贴； 5、报销单据金额、类型相同的（如车票等），应尽量粘贴在一块，并按金额大小排列； 6、报销票据在粘贴时，确保审核人能够完全清楚地审阅到报销金额； 7、报销单据一律用黑色钢笔或签字笔填写； 8、报销单椐各项目应填写完整，大小写金额要一致，并经部门领导批准才有效；报销单据 3
不得涂改，粘贴好后请仔细核对金额，票据金额与填写金额不符，财务不予报销。 9、有实物的报销单据须由验收人验收后在发票背面签名确认，需入库的实物单据应附入库单；
10、出租车票据需注明业务发生时间、起止地点、人物事件等资料，每张出租车票背面需有部门主管签字确认；
第六条： 在一个预算期内(一个月)，业务员各项费用的累积支出原则上不得超出预算，超出预算部分不予报销。
第七条：费用报销基本流程：
第八条：报销时间的具体规定 1、为了提高费用报销工作效率，各部门应在每月10号后派专人将费用报销单递交到财务部,15号之前财务部完成审核并付款，逾期一律不予受理。
2、超过两个月以上（含两个月）的费用将不予报销，视自动放弃。 第九条：差旅费报销 1、公司业务人员因公外出所发生的行车费、市内（郊县）差旅费、通讯费、住宿费、客情费等按规定标准在限额内实行实报实销，超出标准部分自行承担。
2、出差补贴及标准
职位区域 项目 一般员工 经理 总监 省外 住宿标准 100 120 150 交通费 火车硬座 飞机经济仓/火车硬座 飞机经济仓/火车硬座
客情费 30 50 80
成都郊县 住宿标准 80 100 120 交通费 公交车 公交车 公交车
会计主管审核报销凭证 部门负责
人审批 经办人填
写报销单
财务负责
人审批
总经理 审批 出纳审核
并付款
经办人
签字领款 4
2.1、住宿费报销时必须提供住宿发票，实际发生额未达到住宿标准金额，差额不予补偿，超出标准部分自行承担。
2.2、出差期间招待客户需要事先经总经理同意后方可报销招待费，回来后补办申请手续。 2.3、出差时由对方单位提供餐饮、住宿及交通工具等将不予报销相关费用。 2.4、不同级别的人员一同出差所乘交通工具可享受最高级别所使用的工具。 2.5、部门经理以下（含部门经理）出差确需乘坐飞机的，一律先申请，经总经理批准后方可乘坐飞机。
2.6、到达目的地后，除总经理外其他员工原则上（市内）不得乘坐出租车，应乘坐公交汽车。因特殊原因等需乘坐出租车的，应在出租车票背面详细注明时间、起止地点及事由。
2.7、住宿费标准为一个标准间标准。同性两人一道出差可一同住宿的仅享受一个标准间住宿标准
2.8、出差人员报销差旅费时，需附出差清单（注明出差日期、事由、地点、到达时间、报销金额），同时注明有无住宿费，贴上住宿票费用包干部分凭发票报销（发票金额大于费用包干标准的按标准报销，发票金额小于费用包干标准的按实际金额报销）。 2.9、报销差旅费必须在回公司3天内办理报销手续，缴还预支差旅费，否则作为挪用公款处理。
第十条：办公用费用管理 1、办公费用包括印刷各种帐表、打印纸、办公用品、笔墨、印制名片、邮寄、书报等费用。各部门总监对所属单位发生的办公费负责，经营管理部对整个公司发生的办公费用负有监管和控制责任。 2、办公用品采购和印刷各种帐表等由行政负责采购、印刷。 3、各部门工作所需用的专用表格等印刷品，由部门自行制定格式，按规定报部门领导审批后，由行政部统一安排广告公司印制。 4、各部门所需办公用品，在每月5号前编写“办公用品计划书”，经部门和公司领导审批后交由行政统一采购； 5、 各部门所需购置的办公用品，统一到行政部领用，并办理领用登记，同时记入部门费用； 6、办公用品只能用于办公，不得移作他用或私用。 7、个人领用的办公用品、工刃量具要妥善保管，不得随意丢弃和外借，工作变动时，必须办理移交手续，如有遗失，照价赔偿。 8、公司办公费用报销必须严格按公司费用审批程序执行，对各部门每月超出预算的所有办公费用将不予审批；
第十一条：业务招待费管理 1、招待费包括因公请客的餐费、礼品费、旅游费、赠送商品、赠送返利卡开支等。
客情费 20 30 50 5
2、各部门因公招待必须事先申请总监批准，如有特殊原因，必须事先电话请示批准，原则上不允许先斩后奏。参与招待活动的人员中（总经理除外），以最高级别的人员为报 销申请人，不得指定下级人员提出申请并自已审批报销。
3、招待费发票日期栏必须填写清楚并说明招待事由，应详细注明招待时间、地点、对方人员、己方陪同人员等信息。 4、其它非公招待客人一律个人承担 。
第十二条：交通费 1、市内办理业务人员原则上应尽量乘坐公交车，特殊情况下需要乘坐出租车的，必须事先取得部门经理的批准,报销凭证上需注明时间、路程起始点、外出工作内容。
2、业务员自驾车因公外出办事，不得超过公司核定标准，超支部分自行承担； 第十三条：通讯费 1、员工因公发生的通信费用实行限额内实报实销制度：总经理及公司办公移动电话的通信
费用实行实报实销制；总监通信费用最高限额是300元/月；业务人员通信费最高限额是200元/月；后台主管通信费100元/月，其它后勤人员根据岗位需要报销标准50元/月，超出限额的部分一律自行承担; 2、报销人员在进行话费报销时，必须提供正规的、实名通信缴费发票，充值卡发票一律视为无效发票；
3、各部门要严格控制办公室电话的使用情况，员工除了因公业务需要之外，不得使用公司电话另作他用。 第十四条：配送费用
1、配送费用包括：送货车辆的通行费、停车费、燃料费等；外叫人力车、机动车费用；雇佣搬运工人工费用以及其他有关仓储支出等。 2、由于配送费用受销售情况影响较大，公司对配送费用依据销售变化情况实行定率管理，计划物流负责管理所属配送费用，应提高效率，有效降低配送费用。 3、长期外叫车辆应签订合同，预收一定数量的押金，并交公司财务部备案。
4、自营货车、电瓶车以及外叫车辆的运费报销，附“配送费用明细表”、“送货单”和费用报销单，同时提供相应有效票据。 5、托运费报销，附上物流处托运登记表托运回单，填写费用报销单； 6、卖场原则上顾客自提和公司统一配送，确需导购自行送货的，需请示物流批准，同时备案后，方可报销送货费用；报销时需提供“配送费用明细表”、“送货单”； 7、计划物流因工作确需雇佣搬运工的以及其他有关费用支出，按公司费用审批程序执行。 第十五条：培训费
1.培训费用由行政部统一进行预算、统一管理、统一安排。 6
2.费用发生前使用部门应向人事行政部门申报员工培训计划、培训时间、所需经费，经人事行政部门审核总经理审批后送一份至财务部门。
3.费用使用部门应严格按照计划在申请范围内使用费用。 第十六条：会议费 1.各部门因工作需要参加各种会议的，应写申请报告，详细注明会议性质、内容、目的、会议地点、参会人数、会议天数及所需经费，后附“会议邀请函”，经部门负责人核实、总经理签字后方可前往，会议结束后应及时到财务部办理报销手续。
2.参会人员应严格控制费用开支，不得无故超支和浪费资源，厉行节约，反对铺张浪费； 3.会议结束后5日内按规定办理费用报销手续，报销单据后附经审批的申请报告及“会议邀请函”。
第十七条：仓库、办公室租赁费、水电费、社保等固定费用，由行政部根据真实合法单据申请报销。
第十八条：未涉及的其它事项发生的费用，根据实际情况，由经营管理部上报总经理酌情处理。
第三章 借款标准及流程
第二十条：借款标准 1、员工因公（因私一律不予借支）需要借款，一般不超过其1个月工资总额，超过时须有公司担保人（未特别指明担保人时，现金借款单上的部门负责人为默认的担保人，借款人未能偿还借款，由担保人承担连带还款责任）；
2、试用期员工原则上不允许借款，确需借款的由主管领导担保，方能办理手续，若借款人未能偿还借款，主管领导应负连带责任。
3、员工因公需要借款时，应合理预计所需金额并填写借款单，经有效批准后到财务部领取现金；在原有借据未办理报销手续或未还清欠款的不得再借。
4、 员工完结事务后，在报销时扣回借款，交回剩余现金。因特殊原因当时不能扣回借款或交回现金的，在本月发放工资时扣回。
5、单笔借支或报销金额超过3000元，需要提前一天通知出纳备款。 第二十一条：借款流程