第四节 中央银行及主要业务
2021年证券从业资格考试复习资料《中央银行的主要职能和业务》金融市场基础知识
2021年证券从业资格考试知识点《中央银行的主要职能和业务》1.中央银行的主要职能中国人民银行是我国的中央银行，它的主要职能是在国务院领导下，制定和执行货币政策，防范和化解金融风险，维护金融稳定。
中国人民银行实行行长负责制，设立货币政策委员会，具有咨询议事机构的职能。
一般来说，中央银行的主要职能可概括为“发行的银行”，“银行的银行”，“政府的银行”。
(1)“发行的银行”。
“发行的银行”是指中央银行垄断货币发行权，是全国唯一有权发行货币的机构。
(2)“银行的银行”。
中央银行面向银行等金融机构提供的服务包括：集中保管商业银行的存款准备金；作为商业银行的最后贷款人；组织全国商业银行之间的清算。
(3)“政府的银行”作为“政府的银行”，其具体职能包括：第一，代理国库收支；第二，代理国家债券的发行；第三，对政府提供信贷；第四，代表政府管理金融活动，制定、发布并监督执行有关金融监管和业务的命令及规章，负责金融业的统计、调查、分析和预测；第五，持有、管理、经营国家外汇储备和黄金储备；第六，代表政府参加国际金融组织活动，进行国际金融合作。
2.中央银行的业务(1)中央银行的负债业务。
①储备货币。
储备货币包括货币发行和其他存款性公司存款。
②发行债券。
该项目主要是中央银行在银行间市场发行的、金融机构持有的未到期央行票据。
③国外负债。
国外央行或外国金融机构出于国际合作或者资金清算目的在中央银行存放的资金。
④政府存款。
政府存款即国库存款，中央和地方财政的收支均由中央银行代理。
那些依靠国家拨给行政经费的行政事业单位存款，如机关团体、部队、非银金融机构等也由中央银行办理。
⑤自有资金。
中央银行的资本金，全部由国家出资。
⑥其他负债。
其他负债主要包括正回购余额、微调工具和外汇形式缴存准备金以及前述负债以外的负债。
(2)中央银行的资产业务。
①国外资产。
国外资产包括外汇、货币黄金和其他国外资产。
国外资产是中央银行持有的国际货币基金组织头寸、特别提款权、其他多边合作银行的股权和其他存款性公司以及外汇缴存的人民币准备金等。
中央银行的结构、性质和职能
第二章中央银行的结构、性质和职能内容提要本章分别介绍中央银行制度的形式、中央银行的资本来源和机构设置、中央银行的性质、中央银行的职能、中央银行的作用等内容。
学习本章的目的是从多个方面了解一般中央银行制度的基本内容和我国中央银行制度的基本内容。
第一节中央银行制度的形式一、中央银行制度的几种形式1.复合的中央银行制。
是在一个国家内，没有单独设立中央银行，而是把中央银行的业务和职能与商业银行的业务和职能集于一家银行来执行。
此种类型的中央银行又可分为两种形式：一体式中央银行制几乎集中了中央银行和商业银行的全部业务和职能于一身。
混合式中央银行制既设中央银行，又设专业银行，中央银行兼办一部分专业银行业务，一部分业务由专业银行办理。
2.单一的中央银行制。
就是在一个国家内单独设立中央银行，由中央银行作为发行银行、政府的银行、银行的银行和执行金融政策的银行，全权发挥作用。
它又分成一元中央银行制，是一国只设立独家中央银行和众多的分支机构执行其职能，它是由总分行组成的高度集中的中央银行制。
二元中央银行制的国家，在中央和地方设立两级中央银行机构，中央级机构是最高权力或管理机构，地方级机构也有其独立的权力。
3.跨国中央银行制。
与一定的货币联盟相联系，是参加货币联盟的所有国家共同的中央银行，而不是某一个国家的中央银行。
4.类似中央银行的机构。
或者是一个通货局，不制订和执行货币政策，也不要求商业银行交存款储备金；或者是介乎通货局与中央银行之间的机构。
二、决定中央银行体制选择的主要因素1.商品经济发展水平与信用发达程度。
商品经济发展水平与信用发达程度高的国家，大多数趋于实行单一的中央银行体制。
2.经济运行机制。
以市场经济为主的国家多实行单一型中央银行制度，以计划经济为主的国家多实行复合的中央银行制度。
3.国家体制。
联邦制国家多实行二元式中央银行制度，单一型集权国家多实行一元式中央银行制度。
第二节中央银行的资本来源和机构设置一、中央银行的资本结构1.资本全部为国家所有，即国有化的中央银行。
中央银行学 第四章 中央银行的负债业务
(二)货币经济发行与财政发行 ★货币经济发行,指中央银行根据国民经济发 货币经济发行 货币经济发行, 展的客观需要增加现金流通量 ; 货币财政发行 财政发行, ★货币财政发行,指因弥补国家财政赤字而进 行的货币发行 . 政府可以通过发行纸币直接 弥补财政赤字 财政发行 通过向银行借款或发行公债, 通过向银行借款或发行公债, 迫使银行额外增加纸币发行
★存款准备金是存款货币银行按吸收存 款的一定比例提取的准备金.
自存准备: 自存准备:通常以库存现金和在 中央银行的超额准备金两种方式 存在 . 法定准备金:根据法律规定, 法定准备金:根据法律规定, 商业银行必须按某一比例转存 中央银行的部分. 中央银行的部分.
存款准备金
(二)准备金存款业务的基本内容 1.规定存款准备金比率,亦即法定存款准备 金率 . 我国历年法定存款准备金变动表:存款准备 我国历年法定存款准备金变动表: 金率历次调整.xls 金率历次调整
第四章 中央银行的负债业务
★中央银行的负债 负债是指金融机构,政府, 负债 个人和其他部门持有的对中央银行的债权. ★中央银行的负债业务主要是由存款业务, 货币发行业务,其他负债业务和资本业务 构成.
第一节
中央银行的存款业务
一,中央银行存款业务的目的与特点 中央银行存款业务的目的与特点 二,准备金存款业务 准备金存款业务 三,中央银行的其他存款业务 四,中央银行存款业务与其发挥职能作 用的关系
第一种方法很大程度上防止了商行把应交未交的法 定准备金作为超额准备金而用于资产的现象, 定准备金作为超额准备金而用于资产的现象,但其缺点 是过于繁琐,难以保证顺利执行. 是过于繁琐,难以保证顺利执行. 第二种方法具有简便易操作的优点, 第二种方法具有简便易操作的优点,但存在货币政 策控制方面的缺陷 目前大多数工具采取以月平均余额作为计提基础. 目前大多数工具采取以月平均余额作为计提基础. 中国人民银行是按旬平均余额考核的. 中国人民银行是按旬平均余额考核的.
第七章 中央银行的其他主要业务
第二节
中央银行的会计业务
一、中央银行会计的对象与特点 （一）中央银行会计的对象 会计核算的对象即经济活动中的资 金和资金运动。
（二）中央银行会计的特点
1、会计核算形式与核算方法的特殊性。 2、会计核算内容、科目、报表、凭证的 特殊性。 3、具有核算管理、预测分析和参与决策 的特点。
二、中央银行会计的任务与职能
二、金融统计的基本原则
1．客观性原则 2．科学性原则 3．统一性原则 4．及时性原则 5．保密性原则
三、金融统计的业务程序
（一）统计设计 主要包括：确定统计目的和任务；涉及统计 指标及体系、调查表式样、调查方法、统计资 料整理程序、数据处理及分析软件；确定各阶 段、各环节的工作进度等等，核心是指标体系 的正确设计。根据不同的统计对象、目的及阶 段要求，统计设计可分为：整体设计和专项设 计；全阶段设计和单阶段设计等。
（三）我国国库制度的确立与发展
中国的国库发展大体上经历了两个阶 段： 一是以实物形式为主的国库，从夏朝 一直延续到1908年的清朝； 二是银行代理国库，始于清朝末年， 1905年清政府成立户部银行，1908年原 户部银行改为大清银行，由大清银行代 理国库之职。
（四）中央银行经理国库的重要意义
1、满足了国家对财富运用、保管及提供金融 服务的需要，可充分发挥中央银行的优势，提 高国库经营管理效率。 。 2、有利于保证国库资金安全，确保国库资金 及时、准确地解缴入库。 3、有利于财政部门和金融部门协调配合。 4、有利于扩大中央银行信贷资金来源。 5、有利于中央银行对国库日常收付和预算资 金转移的监督，保证国库资金的安全。
（七）资金流量统计
资金流量统计是从国民经济各机构部门收 入和分配社会资金的角度描述各类交易活动 的一种统计核算方法，是国民经济核算体系 的重要组成部分。
第四章 中央银行
3、金融服务职能 、 金融服务职能是中央银行向政府和银行及其他 金融机构提供资金融通、划拨清算、 金融机构提供资金融通、划拨清算、代理业务等方 面的金融服务。 面的金融服务。 （1）为政府服务 ） 主要有： 主要有：①经营国库 ②临时的财政垫支 ③作为政府的国际金融的代表 ④代为管理金银和外汇储备 ⑤作为政府的金融顾问和参谋
第四章 中央银行
第一节 中央银行的产生和发展
一、中央银行的产生 （一）中央银行产生的原因 中央银行是在一国金融体系中居于主导、 中央银行是在一国金融体系中居于主导、 核心地位的金融中心机构， 核心地位的金融中心机构，它制定和执行货币 政策，是国家实施宏观调控的重要杠杆。 政策，是国家实施宏观调控的重要杠杆。
中央银行发行货币的目的是为了执行货币 政策，使得货币政策“保持货币币值稳定” 政策，使得货币政策“保持货币币值稳定”基 本目标能得以实现。 本目标能得以实现。 2、银行的银行 、 银行的银行是指中央银行是商业银行和其 他金融机构的最后贷款者， 他金融机构的最后贷款者，是金融票据的交换 中心、全国银行的清算中心、存款准备金的管 中心、全国银行的清算中心、 理者。 理者。
中国人民银行保管发行基金的金库叫发行库。 中国人民银行保管发行基金的金库叫发行库。 业务库是商业银行基层行（ 业务库是商业银行基层行（处、所）为了办 理日常现金收付业务而建立的金库。 理日常现金收付业务而建立的金库。 发行库将发行基金调拨给业务库叫出库， 发行库将发行基金调拨给业务库叫出库，是 货币投放；业务库将现金交入发行库叫入库， 货币投放；业务库将现金交入发行库叫入库，是 货币回笼。 货币回笼。 业务库与发行库的区别： 业务库与发行库的区别： （1）机构设置不同 ） （2）保管货币性质不同 ） （3）业务对象不同 ） （4）收付款项的起点不同 ）
第八章---中央银行要点
• （二）由政府出面建立中央银行（创设型 的中央银行）
• 创设型的中央银行在成立之时就履行中央 银行职责，比如美联储。
第二节 中央银行的性质和基本职能
• 一、中央银行的性质 • 中央银行是国家赋予其制定和执行货币
政策，对国民经济进行宏观调控和管理监 督的特殊的金融机构。 • （1）和一般金融机构相比，地位特殊 • （2）和一般金融机构相比，业务特殊 • （3）和其它政府部门相比，管理手段 • 特殊 • （4）中央银行与政府关系特殊
• 3、不兼营一般银行业务，以免因不合理竞 争而威胁其他金融机构的生存，同时可以 保持中央银行的权威，以领导其他金融机 构。
• 4、中央银行应具备足够的控制金融体系的 工具和方法。
• 5、定期公布业务状况，使社会各方面能及 时了解中央银行的货币政策，以便了解这 些政策实施后所产生的经济后果，从而及 时调整自己的经营业务。
• --中非货币联盟（由喀麦隆、乍得、刚果、 加蓬和中非共和国5个成员国组成）
• --东加勒比海货币管理局（由安提瓜、多 米尼加、格林纳达、蒙得塞拉特、圣卢西亚 和圣文森特等成员国组成）
• --欧洲联盟成员国正式建立欧洲跨国的中 央银行（以适应欧盟内部经济金融一体化进 程的要求） 。
第四节 中央银行的业务
◇ 纵观中央的发展过程，中央银行的建立途径主要 有两种方式，一种是由一般的商业银行演变而成， 如瑞典国家银行、英格兰银行等；另一种则是在政 府的设计下直接为担负中央银行职能而设立的，如 美国的联邦储备系统，以及第二次世界大战后许多 发展中国家建立的中央银行。
（一）由一般的商业银行自然演进而来（自然演进型 的中央银行）
• 2、政府的银行（国家的银行）
• 所谓政府的银行，指它同政府有着 密切的联系，作为国家的一个特殊职能 部门为政府提供各种服务，并代表政府 执行金融管理和货币政策。
第四章中央银行精品PPT课件
融机构的设立审批、业务审批和高级管理人员 任职资格审查和日常监督管理等直接监管的职 能转换为履行对金融业宏观调控和防范与化解 系统性风险的职能，即维护金融稳定职能。
3、“两个增加” 增加反洗钱和管理信贷征信业两项职能。
第三节 中央银行的主要业务
（3）中央银行与政府的关系是一种相对独立 的关系。
2、中央银行又不同于一般的普通银行 中央银行与一般普通银行的区别： （1）中央银行与普通银行业务对象不同。 （2）中央银行吸收存款不是为了扩大贷款规 模，而是为了控制信贷规模和调节货币供应量。 （3）中央银行在经营货币、信用业务时，不 以营利为目的。 （4）中央银行的作用不再是信用中介人，而 是制定货币政策，控制社会信用规模，调节货 币流通，搞好宏观金融调控。
第四章 中央银行
第一节 中央银行的产生和发展
一、中央银行的产生 （一）中央银行产生的原因
中央银行是在一国金融体系中居于主导、 核心地位的金融中心机构，它制定和执行货币 政策，是国家实施宏观调控的重要杠杆。
中央银行形成的客观原因： 1、统一银行券发行的需要 2、统一全国票据清算的需要 3、商业银行需要最后贷款人 4、对金融业进行监督管理的需要
三、新中国的中央银行制度的形成与发展 （一）1948—1978年的中国人民银行 （二）1979—1983年的中国人民银行 （三）1983—1992年的中国人民银行 （四）1997年以来的中国人民银行
第二节 中央银行的性质和职能
一、中央银行的性质 中央银行的性质是国家调节宏观经济的特
殊金融机构，具有国家机关的性质。 其性质具体体现在：
（二） 按中央银行的业务活动特性划分
1、政策调节职能
中央银行学(第五版)教学课件第4章-中央银行的负债业务
中国香港
因为香港没有真正的中央银行，1997 年以来是由香港汇丰银行、渣打银行 （香港）、中国银行（香港）三家商业银行来执行发行港元的职能。
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第一节 中央银行的存款业务
一、中央银行存款业务的目的与特点
（二）中央银行存款业务的特点
存款原则 具有特殊
性
存款动机 具有特殊
性
存款对象 具有特殊
性
存款当事 人关系具 有特殊性
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二、中央银行货币发行的原则
垄断发行的原则
垄断发行的原则是指货币发 行权高度集中于中央银行， 这样才能统一国内的通货形 式，避免多头发行造成的货 币流通混乱，便于中央银行 制定和执行货币政策，灵活 有效地调节流通中的货币量。
有可靠信用做保证的原则
有可靠信用做保证的原则是 指货币发行要有一定的黄金 或有价证券做保证，即通过 建立一定的发行准备制度， 以保证中央银行独立发行。
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第一节 中央银行的存款业务
一、中央银行存款业务的目的与特点
（一）中央银行存款业务的目的和意义
有利于调 控信贷规 模与货币 供应量
有利于维 护金融业 的安全
有利于国 内的资金
清算
有利于对 政府融通
资金
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规定可充当存款准备金的内容
在西方国家，存款准备金又分 为第一准备金和第二准备金。 第一准备金是银行为应付客户 提取现款随时可以兑现的资产， 主要包括库存现金及存放在中 央银行的准备金。一般称为 “现金准备”或“主要准备”。 第二准备金是指银行最容易变 现而又不致遭受重大损失的资 产，如国库券及其他流动性资 产，也叫“保证准备”。
第四章中央银行学.ppt
机构单位
常住单位 ——金融性公司★ （CB、ODC、OFC） ——非金融性公司 ——广义政府 ——住户 ——非营利机构
非常住单位
金融工具（金融性公司的金融资产和负债）
货币黄金和特别提款权 通货和存款 非股票证券 贷款 股票和其他股权 保险技术准备金 金融衍生品 其他应收款/应付款
一、支付系统概述
支付系统有其特定的要素构成——机构、支付 工具、运行设施及规则。
支付系统的主要类型
按运营者身份的不同划分： 中央银行运营；
私营清算机构运营如纽约清算所协会的CHIPS 系统、英国的CHAPS系统、日本东京银行家 协会的全银数据通讯系统等等（私营清算机构
运营的支付系统的资金最终清算往往通过中央
中国现代化支付系统CNAPS
由大额支付系统（HVPS）和小额批量支付系统 （BEPS）两个业务应用系统，以及清算账户管理系 统（SAPS）和支付管理信息系统（PMIS）两个辅助 支持系统所共同组成。
中国现代化支付系统的大额支付系统已经于2005年6 月基本覆盖至全国。大额支付系统是中国人民银行提 供支付清算服务、执行货币政策及维护金融稳定的核 心基础设施。大额支付系统采用RTGS模式，对支付 指令逐笔、实时处理，全额结算资金。其1分钟之内 即可完成单笔支付业务。
小额支付系统已经于2006年6月底基本覆盖至全国。
第二节 中央银行的货币、金融统计业务
货币统计 金融统计 统计调查 统计分析
货币与金融统计研究什么？
货币与金融统计的基本规则
2W+3H： Who——交易主体：机构单位 What——交易什么：金融工具 How much——交易多少：金融流量和存量 How to calculate——如何核算：核算规则 How to know——如何获知：信息公布
第四章央行业务
• （一）央行业务活动的原则
• 与商业银行和其他金融机构相比，央行 的业务活动不仅拥有特定的权力、特定 的业务范围和限制，而且在业务活动中 所遵循的原则也不相同。
• 但就各国央行而言，其业务活动的原则 则基本一致。
• 1、非营利性。中央银行在办理业务时主要追求的目 标是调节经济，稳定全国经济金融以及稳定币值，不 以盈利为业务活动的目的。这是中央银行与商业性金 融机构的重要区别。 • 2、流动性。是指中央银行在业务经营中要保持一定 的流动性。 • 央行以保持流动性为原则，从事资产业务必须注意对 金融机构的融资期限，一般不发放长期贷款。我国 《中国人民银行法》第27条规定，对商业银行贷款期 限最长不超过1年。
• （五）货币发行业务及管理 • 1、发行基金的涵义 • “人民币发行基金”，中国人民银行保管的未 进入流通领域的人民币。 • 发行基金由中国人民银行统一掌握，各发行分 库、中心支库和支库(包括发行基金代保管库) 所保管的发行基金，都是总库的一部分。任何 单位和个人不得违反规定动用发行基金。
•
发行基金来源一般分为两个部分： 一是原封新券，即国家印钞造币厂解缴 入库的产品；二是回笼券，即商业银行 缴回发行库的回笼货币。
• 2、证券保证准备制。是指货币发行要以政府 公债，短期国库券，短期商业票据和信用作为 发行准备。这种发行准备制度，在中央银行独 立性不高的国家容易造成货币的财政发行，使 货币发行成为了弥补财政赤子的工具。 • 以政府公债、短期国库券、短期商业票据作为 发行准备。 • 仅适合于央行独立性较强的国家。
• 4、发行基金计划
• 发行基金计划时一定时期内货币发行和 回笼的计划。发行基金计划是一个差额 计划。它由现金投放、现金回笼和现金 净投放（净回笼）三部分组成，并与现 金收支计划项目关系密切。