财务部工作管理制度
财务部管理规章制度范本
财务部管理规章制度范本一、总则1、为了规范公司的财务管理，加强财务监督，提高资金使用效益，保障公司的健康发展，根据国家有关法律法规和公司的实际情况，制定本规章制度。
2、本规章制度适用于公司及所属各部门、各分支机构的财务管理活动。
3、公司财务管理的基本原则是：依法依规、统筹规划、勤俭节约、量入为出、保障重点、注重效益。
二、财务机构设置与职责1、公司设立财务部，负责公司的财务管理和会计核算工作。
2、财务部设财务经理一名，负责组织和领导公司的财务管理工作。
财务经理的职责包括：制定和完善公司的财务管理制度和会计核算办法；组织编制公司的财务预算和财务决算；审核公司的各项财务收支，确保财务收支的合法性、合理性和准确性；负责公司的资金筹集、资金使用和资金调度，确保公司资金的安全和正常运转；组织开展公司的财务分析和财务评价，为公司的经营决策提供财务依据；协调公司与税务、银行、审计等相关部门的关系，确保公司的财务工作顺利进行。
3、财务部设会计主管一名，负责公司的会计核算工作。
会计主管的职责包括：按照国家财务制度和公司的财务管理制度，设置会计科目，进行会计核算；审核原始凭证，编制记账凭证，登记会计账簿，编制会计报表；负责公司的固定资产核算、存货核算、成本核算、费用核算等工作；定期进行财产清查，确保公司资产的安全和完整；协助财务经理进行财务分析和财务评价工作。
4、财务部设出纳一名，负责公司的货币资金收付和保管工作。
出纳的职责包括：严格遵守现金管理制度和银行结算制度，办理现金收付和银行结算业务；登记现金日记账和银行存款日记账，做到日清月结，账实相符；保管库存现金、有价证券、银行票据和财务印章等；协助会计主管进行货币资金的核算工作。
三、财务预算管理1、公司实行财务预算管理制度，财务预算包括年度预算和月度预算。
2、年度预算的编制应当遵循以下程序：每年年底，各部门根据公司的发展战略和经营计划，编制本部门的年度预算草案；财务部对各部门的年度预算草案进行汇总和审核，编制公司的年度预算草案；年度预算草案经公司管理层审议通过后，报董事会批准；董事会批准后的年度预算，作为公司年度财务收支的依据。
制造业公司财务部管理制度
第一章总则第一条为加强本公司财务管理工作，确保财务活动合法合规，提高资金使用效率，促进公司经济效益的持续增长，特制定本制度。
第二条本制度适用于本公司财务部全体员工，以及涉及财务活动的其他部门和员工。
第三条财务部在公司经营管理中承担着重要角色，应严格遵守国家相关法律法规，建立健全财务管理制度，确保财务信息的真实、准确、完整。
第二章职责与权限第四条财务部的主要职责：（一）贯彻执行国家有关财务、会计、税务等方面的法律法规，确保公司财务活动合法合规。
（二）负责编制和执行公司年度财务预算、财务收支计划、信贷计划等，对财务活动进行监控和管理。
（三）负责公司资金筹集、使用、回收等工作，确保资金安全、高效运作。
（四）负责公司成本核算、成本分析和成本控制，提高公司成本管理水平。
（五）负责公司税务筹划，合理规避税务风险。
（六）负责公司财务报表编制、审核和报送，确保财务报表的真实、准确、完整。
（七）负责公司内部审计、财务稽核等工作，确保财务纪律的执行。
（八）负责公司财务档案管理，确保财务档案的完整、安全。
第五条财务部的权限：（一）对公司的财务活动进行监督、检查和指导。
（二）对违反财务制度的行为，有权提出纠正意见或要求纠正。
（三）对财务工作中的重大问题，有权向上级报告。
第三章工作流程第六条资金管理：（一）制定公司资金管理办法，明确资金筹集、使用、回收等流程。
（二）对资金筹集、使用、回收等环节进行审批，确保资金使用合规。
（三）定期对资金使用情况进行分析，提出改进措施。
第七条成本管理：（一）制定公司成本管理办法，明确成本核算、分析和控制流程。
（二）对成本核算、分析和控制工作进行监督，确保成本管理的有效性。
（三）定期对成本进行审核，发现异常情况及时报告。
第八条财务报表编制与报送：（一）按照国家相关法律法规和公司内部管理制度，编制财务报表。
（二）对财务报表进行审核，确保报表的真实、准确、完整。
（三）按照规定的时间和格式，及时向有关部门报送财务报表。
财务部的工作职责和管理制度
千里之行，始于足下。
财务部的工作职责和管理制度财务部的工作职责和管理制度是财务部门为实现企业财务目标和合规经营而设立的规章制度和职能职责的要求。
下面是财务部门的工作职责和管理制度的具体介绍。
一、财务部的工作职责1. 编制和执行财务预算：财务部负责依据企业战略和业务进展需要，制定财务预算并进行动态管理和监控。
同时，财务部还负责分析和评估预算执行状况，准时调整和优化财务资源配置。
2. 财务报表编制和分析：财务部负责编制和发布财务报表，包括资产负债表、利润表、现金流量表等。
同时，财务部还需要对财务报表进行分析和解读，为管理层供应财务决策支持。
3. 成本把握和优化：财务部对企业各项成本进行严格把握和管理，供应成本管理方案和指导，并监测成本执行状况。
财务部还负责开展成本分析，查找成本优化的机会和策略。
4. 税务管理和合规经营：财务部负责落实国家税收政策和法规，做好企业纳税申报和缴费工作。
同时，财务部还负责进行税务风险管理，确保企业合规经营。
5. 资金管理和融资：财务部负责进行企业资金方案和管理，确保企业的正常运营和进展。
同时，财务部还负责进行融资工作，查找合适的融资渠道和方式。
第1页/共3页锲而不舍，金石可镂。
6. 内部把握和风险管理：财务部负责制定和实施内部把握制度，确保企业财务管理的规范性和有效性。
同时，财务部还负责进行风险识别和管理，爱护企业财务平安。
7. 外部合作和沟通：财务部负责与外部机构和合作伙伴进行合作和沟通，包括银行、审计师、税务机关等。
同时，财务部还负责对外披露企业的财务信息和业绩。
二、财务部的管理制度1. 内部把握制度：财务部需制定完善的内部把握制度，包括财务报表编制流程、资金管理流程、成本把握流程等。
内部把握制度需要明确责任分工、审批流程、风险防范措施等内容，以确保财务管理的规范性和有效性。
2. 预算管理制度：财务部需建立预算管理制度，包括预算编制流程、预算执行监控流程等。
预算管理制度要求财务部与其他部门建立有效的沟通机制，确保预算的科学性和合理性。
财务部门内部控制管理制度5篇
财务部门内部控制管理制度5篇企业财务内控是企业进展的内部管理紧要构成部分，企业财务内控优化需要在营造注重企业财务内控管理的内部环境、实行全面预算管理制度、健全企业财务内审制度、提升企业财务内控管理人才素养四个方面予以高度注重。
为大家细心整理了财务部门内部掌控管理制度最新5篇，您的确定与共享是对我最大的激励。
财务部门内部掌控管理制度篇一1、目的：加强财务部内部管理，规范票据流程，明确个人岗位职务和责任，提高工作效率及精准性，完善财务制度体系，保证会计资料真实、完整，查漏防弊，防备公司财产流失，积极为经营管理服务，促进公司取得较好的经济效益。
2、范围：财务部内部管理。
3、责任：财务部全体员工4.内容：4.企业财务部门的职能：◇熟悉国家相关的财经法律法规、制度，税法政策和公司的各项规章制度，适时上交国家的各项税收及管理费用。
◇办理银行、税务、社保的相关证件办理和年审等工作◇建立、健全企业财务管理的各种规章制度◇编制企业财务预算计划，加强经营核算管理，反映、分析财务计划的执行情况，检查监督财务纪律。
◇查漏防弊，防止企业财产流失◇拟订资金筹措及使用方案，厉行节省，合理使用资金。
◇对有关机构及财政、税务、银行部门了解，检查财务工作。
◇积极为经营管理服务，促进公司取得较好的经济效益。
◇完成企业交给的其他工作。
4.2企业财务部构成财务部主办会计和出纳构成。
4.3财务工作岗位职责4.3.主办会计负责组织本企业的下列工作：管理工作：◇建立、健全企业财务内部管理的各种规章制度和工作流程，检查监督财务纪律及执行情况；执行财务监督职责，对企业的钱、财、物进行全面的监督◇领导企业的财务运作，全面负责企业财务管理工作，建立完善的核算体系、营运分析、成本掌控及成本核算体系；◇拟订资金使用方案，合理有效地调配、使用资金；帮助总经理筹措和布置企业战略进展所需的营运资金；◇编制和执行预算、财务收支计划、进行成本费用推测、计划、掌控、核算、分析和考核，督促本企业有关部门降低消耗、节省费用、提高经济效益；◇对年初预算、年终决算的提出决策性建议，负责公司的财务战略规划订立，运用财务预算、会计管理等专业工具为公司战略进展、经营决策供给依据和支持；◇参加公司重点投资项目的可行性讨论、重点财务决策；◇监督并引导财务部员工的各项工作，对其工作进行评估、考核和辅导、培训，以提高财务人员工作技能，更好地完成公司财务管理工作，自发带头遵守公司的各项规章制度，履行部门职责，对下属人员未严格执行制度的后果负领导责任。
公司财务部管理制度范本
公司财务部管理制度范本公司财务部管理制度范本公司财务部管理制度范本1 第一章总那么第一条本制度遵循“明确、严谨、细致、公开”的原那么，在处理我班财务问题时，做到合理运用、合理花费，杜绝资产流失、账目不明，确保工作顺利开展。
第二章财务管理体制第二条土木三班所属班费由班社区委员负责管理，所有财务活动承受全班成员的监视。
第三条社区委员须备有财务管理登记本〔加电子版〕，以记载有关事项。
社区委员每次支出需在班群发布公告告知。
第三章收入管理第四条土木三班的财务来于大家的摊兑和可回收资的变卖。
第四章支出管理第五条土木三班所需物品只能由本班人员负责采购。
采购人员策在采购前应通过微信或qq向申请报帐，班长将申请信息截屏发至社区委员。
经班长批准后，先自行垫付购置，报帐时登记。
第六条物品的每次采购应至少有两人同行，如需采购专业用品〔如特殊的宣传用品等〕须一位专业成员同行。
第七条采购完毕后，社区委员应在两天之内制作出财务报表，将经费用处标示清楚，注明物品名称、数量、单价、总额、共计金额，并将相应正规发票〔反面必须有采购者的签字〕夹在其中，以此记录。
第八条如有特殊情况个别部门需临时采购物品，开销在20元之内的可先告知班长，自行购置并开据正规发票以此保存。
如超出20元，必须征得班长的同意前方可采购。
采购过后，补全原有手续〔注：本条款只适用于特殊情况〕。
公司财务部管理制度范本2 第一章总那么第一条xx县xx绿色农业投资是县政府具有法人资格的国有独资企业，负责xx县猕猴桃产业园区管理委员会猕猴桃的、推广；农业产业投资；非融资性担保等业务，归属xx县猕猴桃产业园区管理委员会管理。
第二条为标准公司内部工作，进步经济效益，建立合法、科学、有序的财务核算体系，明确财务管理工作职责和权限，根据《中华人民共和国会计法》、《企业财务通那么》、《会计根底工作标准》以及国家其他相关法律、法规，结合本公司实际，特制订本制度。
第三条公司董事长组织拟定财务管理方法，并组织施行公司年度经营方案和投资方案，审批财务事项。
学校财务部管理制度(3篇)
学校财务部管理制度学校财务部的管理制度是为了保证学校财务管理的规范性、透明性和高效性而制定的一系列规定和程序。
下面是一个可能的学校财务部管理制度的内容概述：1. 财务部组织架构：包括财务部的职责和权限分工、人员组成、岗位设置等。
2. 财务部长责任：明确财务部长的职责和权力，包括财务管理和财务决策、制定财务规章制度、监督财务执行情况等。
3. 财务会计制度：规定财务会计的制度和规范，具体包括会计政策、会计准则、会计核算等。
4. 资金管理制度：规定学校资金的管理和运用方式，包括资金的募集、预算编制、资金使用、投资决策等。
5. 收支管理制度：规定学校收入和支出的管理程序和要求，包括预算执行、费用报销、收款和付款管理等。
6. 财务审计制度：规定财务部门的审计工作程序和要求，包括内部审计和外部审计，以保证财务报告的公正和准确。
7. 风险管理制度：规定学校财务风险的识别、评估和应对措施，以确保财务安全和稳定。
8. 内部控制制度：规定学校内部控制的要求和程序，包括财务管理的流程和监督机制，以防止财务失误和欺诈行为。
9. 财务信息披露制度：规定学校财务信息的披露要求和方式，包括财务报表的编制和公开、财务信息的披露和公告等。
10. 外部合作及沟通机制：规定与外部机构的合作和沟通方式，包括与银行、税务部门、审计机构等的业务往来和业务沟通。
以上仅是对学校财务部管理制度的一个简要概述，具体的制度内容还需要根据学校的实际情况进行量身定制。
财务部门的管理制度需要经过学校相关部门的审定和核准，并定期进行修订和完善，以适应学校财务管理的需求和环境的变化。
学校财务部管理制度（2）是确保学校财务工作规范、高效运行的重要保障，对于学校的稳定运行和发展具有重要的意义。
本文将从财务部组织机构、财务管理流程、财务制度和财务职责履行等方面详细介绍学校财务部管理制度。
一、财务部组织机构学校财务部依据学校的规模和需要进行相应的组织架构设计。
一般来说，财务部可分为以下几个职能部门：1. 财务管理部门：负责学校的财务规划、预算编制、资金管理、内部控制等工作。
公司财务工作管理规章制度(10篇)
公司财务工作管理规章制度（10篇）公司财务工作管理规章制度（精选10篇）制度是一种要求大家共同遵守的规章或准则，关于财务工作的管理制度怎么制定呢？下面是小编整理的关于公司财务工作管理制度的内容，欢迎阅读借鉴！公司财务工作管理规章制度篇1一、正确贯彻执行各项财经政策，加强财务监督，严格财经纪律，财会人员要以身作责，奉公守法，同一切贪污盗窃违法乱纪行为做斗争。
二、合理组织收入，严格控制支出。
凡是该收的要抓紧收回，几是预算以外的，无计划的开支，应坚持杜绝，对于临时性的必须开支，应按审批手续办理。
三、根据事业计划，正确及时编制年度和季度的财务计划（预算），办理会计业务，按照规定的格式和期限报送会计报表。
四、加强医院经济治理，定期进行经济活动分析，并会同有关科室做好经济核算的治理工作。
五、一切对外采购开支，均应取得合法的原始凭证，由经手人、验收人、主管领导签字后方可报销，出差或因公借支，须经主管部门领导签字，任务完成后及时办理结帐、报销手续。
六、会计人员要及时办理债权和债务，防止拖欠，减少呆帐。
七、财务科应与有关科室配合，定期对房屋、设备、家具、药品、器材等资产进行经常性监督，及时清查库房，做到心中有数，防止积压和浪费。
八、每日收入现金及时送存银行，库存现金不得起过银行规定限期额，出纳和收费人员不得以长补短，如有差错，由经手人具体登记，每月集中讨论，找出原因及领导批示处理。
九、原证凭证、帐本、工资册、财务报表等资料以及会计人员交接、均按财政部门办理。
公司财务工作管理规章制度篇2第一条财会人员应严格遵守财经纪律，贯彻“勤俭办企业”的方针，以提高公司经济效益、壮大公司经济实力为宗旨，制止铺张浪费，降低消耗，增加积累，把财务工作做好。
第二条财会人员要认真执行岗位责任制，各司其责，互相配合，如实反映和严格监督公司各项经济活动。
第三条记帐、算帐、报帐必须做到手续完备，内容真实，数字准确，帐目清楚，按期报帐。
第四条财会人员在办理会计事务中，必须坚持原则，照章办事。
财务工作管理制度范文5篇
财务工作管理制度范文5篇财务工作管理制度范文篇1为了加强安全管理，消除安全隐患，维护正常的工作秩序，保证公司资产和财务网络安全，特结合部门实际制定本办法。
一、现金、银行票据安全管理1、用于零星支付的现金、银行票据必须放入保险柜中，保险柜放置于办公室安全位置，远离门窗。
2、保险柜钥匙只能由出纳人员掌握，并要严格保密，保险柜钥匙要随身携带，不准将钥匙放在办公室内。
3、出纳人员打开保险柜时要请其他无关的人员适当远离保险柜，以防保险柜密码泄漏。
4、放有保险柜的房间必须安装防盗门和防盗窗，并在保险柜的放置处安装报警器。
报警器要接通本单位的值班室，上班时间要将报警器关闭，下班时间打开。
5、库存现金不得超过规定限额，收到大量现金时必须在下班前存入银行，因特殊原因确需滞留超额现金的，要经有关领导批准，加派看护力量。
6、取送巨额现金，必须使用专车、专用安全取送款箱，加派财务部人员和安全保卫部门人员共同负责安全，特殊情况联系银行协助。
7、空白银行票据现用现盖章，严禁将盖好图章的票据存放过夜，空白票据只能由出纳人员购买、填写、保存，领取票据必须在票据登记簿上登记并有经手人在票据上签字。
8、员工个人的现金、存折、有价证券、金银首饰不得存放在保险柜或办公室内。
9、每天下班之前要认真检查办公室的门窗、抽屉是否锁好，出纳人员要检查保险柜是否锁好，遇到“国庆”、“春节”等长假期要在保险柜、门窗上贴好封条。
二、发票、收据、印鉴安全管理1、财务发票、收据安全管理1)财务发票、收据由专人购买、填写，购买时在发票领购登记簿上作好记录，注明购买的数量及发票号码。
2)开具的发票、收据要有领用登记表，注明开票日期、发票号码、金额、项目，领用时要有领用人签字。
3)使用完的发票、收据存根要由发票管理人员妥善保管，作好记录，任何无关人员不得随意翻阅。
2、印鉴安全管理1)银行印鉴分人保管、使用。
2)银行印鉴应放置在铁皮柜中，不得随便放入办公室抽屉中，铁皮柜钥匙应随身携带。
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XX有限公司
财务部工作管理制度
为健全财务管理体系,规范公司的财务管理，明确财务部工作人员的工作职责，提高财务工作的效率,保证公司正常运转，根据会计法的相关规定,特制定本制度。
一、财务部职责
1.围绕公司的中心工作，履行财务计划管理职责、财务收支职责,参与公司重大经营活动,做好领导的参谋。
2．建立科学、规范的财务管理制度和会计核算制度，制定合理的财务工作流程及财会人员标准和考核办法。
3.负责编制公司年度财务计划,拟定公司各项财务控制指标，并对公司经营提出合理化建议。
4.科学合理调度资金,发挥资金的最大效益。
5.负责财务的日常核算工作。
6.负责公司收入管理。
包括土地开发收入、工程代建收入等，完善收入管理制度与流程,加强与财政、国资、新城办、其他投融资公司等单位的联系与沟通,做好各项收入的应收尽收和及时入账工作。
7.负责公司支出管理。
完善支出管理制度与流程，加强与公司其他部室、外部单位的联系与沟通,做好对内、对外
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各项支出资金的审核、拨付工作。
8.负责公司员工的工资发放工作。
9.负责公司债务资金的还本付息工作。
与金融机构加强沟通，确保按期支付利息、按时归还到期贷款,保持公司良好的信用记录。
10.负责实物资产的账实核对,定期对固定资产等实物资产进行账实核对。
11．负责财务信息的收集、整理和上报,做好本部门有关工作的宣传报道。
12.负责会计档案整理和保管。
13.加强与政府、财政、税务、国资、审计等部门的联系与沟通，为公司开展业务创造良好的外部环境。
１4.加强与券商、审计、评级等社会中介机构的联系与沟通，为公司开展融资业务提供财务数据支持。
15.完成公司交办的其他工作。
二、财务总监岗位职责
1.负责拟定公司财务管理各项制度。
２.负责拟定公司年度财务收支计划。
3.参与公司重大经营活动，做好领导的参谋。
4.负责财务复核工作。
根据会计法的规定,对公司各项支出,实行会计监督,进行财务复核,对不真实、不合法的支
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出,不予办理。
5.负责保管、使用财务专用章、法人章等银行预留印鉴和网银复核。
6.定期向公司主要领导汇报财务工作，反映公司的财务收支情况、银行资金数据和存在的突出财务问题。
7.定期召开财务部会议,组织财务人员会计专业知识学习，提高专业素质。
8．协调与财政、国资、税务、审计等外部关系。
9.协调财务部与公司其它部门之间的关系。
１0.完成领导交办的工作。
三、财务部员工岗位职责
(一)出纳岗位职责
1.负责开立银行结算账户。
包括基本存款账户、一般存款账户、专用存款账户和临时存款账户。
２.负责办理现金收付业务。
现金出纳应严格遵守现金开支范围,认真审查各种报销或支出的原始凭证，不坐支、不挪用，不白条抵库，保持库存现金不超过规定的限额。
３.负责办理银行结算业务。
银行出纳应严格按照支付结算办法办理银行收支业务,认真审查各种原始单据,不得签发空头支票、印章与预留印鉴不符的支票。
4．根据审核无误的收支凭证及时登记现金辅助日记账
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和银行存款辅助日记账,定期与会计进行核对。
5.负责保管现金和各种有价证券,月末与会计进行核对，保证账实相符。
6.负责保管空白收据、空白支票、工商登记证、贷款卡、开户许可证、银行开户协议等,确保安全。
7．负责保管经办网银,负责操作口令的设置和维护，定期进行口令更换,保证资金安全。
８.定期与银行对账,按月取得银行流水及银行对账单。
9．定期将原始凭证及银行收支单据转会计记账。
10.每月按时制作公司各项资产折旧摊销统计表。
11.对公司购入固定资产登记固定资产卡片及台账，与资产使用部门定期核对固定资产等实物资产，保证账实相符。
１２.负责人员工资发放,及社保缴纳。
1３.完成领导交办的工作。
(二）会计岗位职责
1.负责设置新会计准则会计科目体系。
２.对于下列经济业务事项,负责填制记账凭证：登记会计账簿,款项和有价证券的收付，财物的收发、增减和使用，债权债务的发生和结算，资本、基金的增减,收入、支出、费用、成本的计算，财务成果的计算和处理，需要办理会计手续和进行会计核算的其他事项。
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3.负责编制财务报告。
包括对外财务报告和内部财务报告，并按政府、财政、税务、审计、国资的要求提供数据。
4.按新会计准则规定准确核算收入、成本、费用、利润和各种税金及附加。
5.负责税务问题，税务登记,每月定时税务申报缴纳税款。
6.负责登记债权、债务辅助账簿,做好往来财务分析。
7.负责会计档案的保管。
对各类会计档案，要按规定装订成册，妥善保管,严格执行查阅制度,未经允许,不得对外提供查阅和复印。
8.与出纳定期核对现金、银行存款,保证账实相符。
10．完成领导交办的工作。
四、财务部日常工作制度
(一）财务部会议制度
财务部实行定期会议制度，对阶段工作进行总结和分析,汇总各财务人员近期的工作完成情况，明确下步工作目标，通过讨论学习不断完善财务内部控制制度,提高财务工作效率。
（二)财务部学习制度
1.遵守公司的学习制度和纪律，按时参加公司组织的集
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中学习和业务培训,对学习情况作好记录。
２.对政府或上级来文，组织集中学习,领会上级精神。
3.对国税局、地税局、财政局等政府部门要求的涉税学习任务，积极组织集中学习，并做好记录。
（三)财务部印章管理制度
1.财务印章包括财务专用章、法人章和发票专用章。
财务专用章和法人章由财务负责人保管,发票专用章由会计保管。
2.财务印章保管人不得擅自将印章交与保管人之外的任何人使用或管理。
3.财务印章保管人因请假等原因，需由他人临时保管时,应履行代保管手续,并注明代保管时间和代保管人，在原保管人回来后,应立即将印章交还原保管人。
(四）财务部档案资料管理制度
1.财务部档案资料包括会计档案和其他会计资料，其中会计档案包括指会计凭证、会计账簿和会计报表等会计核算专业材料，是记录和反映单位经济业务的重要史料和证据；其他会计资料包括银行存款余额调节表、银行对帐单和其他应当保存的会计资料等。
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2.会计未完年度期间,财务部由会计负责保存主要会计档案，出纳保管银行存款调节表及对账单等。
由会计定期将财务部归档的会计资料，按顺序立卷。
3.会计档案保管期满需要销毁时,由会计档案管理人员提出销毁意见,经财务负责人同意、总经理批准,报上级有关部门批准后执行。
（五）财务部大额支出管理制度
1．公司单笔100万元以上（含100万元)的工程项目款等大额资金支出,经公司董事会研究,由董事成员签署董事会决议后,报市长或市长授权人同意。
100万元以下的资金支出,经公司经理办公会研究,由总经理签字后,报董事长签批。
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公司日常经费支出在3万元以上（含3万元),需报主管市长审批。
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