工会审计资料清单
各项审计报告需要的资料清单
各项审计报告需要的资料清单内部审计一.内部审计资料清单账务资料1.审计期间会计报表及其附注(含分公司)说明:含年报主表、附表和报表附注以及季报、月报表 2、全部账目说明:内审期间3、全部会计凭证说明:内审期间4、科目余额表说明:内审期间各年1级至末级的期初、期末和累计发生额 5、银行存款对账单、余额调节表说明:内审期间各年所有帐户全部银行存款对账单和审计期末银行存款余额调节表6、房屋、车辆等固定资产及无形资产产权证明(鉴定书)7、长短期投资，投资协议、被投资单位营业执照、被投资单位会计报表说明:截止会计报表日的被投资单位经审计会计报表 8、长短期借款合同，抵押担保资料说明:内审期间9、固定资产盘点表说明:标明固定资产各称、规格、数量、原值、预计残值、使用年限、折旧额、净值10、存货盘点表说明:截止会计报表日的盘点表，标明存货的名称、规格、数量、单价、总金额11、纳税申报表、缴款书、税务检查报告12、所有往来明细说明:含应收(付)帐款、预收(付)帐款、其他应收(付)帐款 13、收支明细表说明:内审期间各年主营业务收支明细、其他业务收支明细 14、费用明细表说明:内审期间各年管理费用、经营费用、财务费用明细 15、支票的领、用、存及作废情况表登记簿说明:内审期间期16、发票使用情况表说明:领购票号、金额;已使用的票号、金额;剩余的票号、金额备查类资料17、营业执照说明:工商18、税务登记证说明:国税、地税19、组织机构代码证书说明:质量监督局20、纳税鉴定文件说明:国税、地税21、公司章程、协议说明:工商备案22、设立、变更验资报告23、以前年度审计报告、资产评估报告说明:内审期间内 24、清产核资专项审计报告说明:内审期间内 25、财务会计制度及相关内部控制制度说明:含企业会计制度、会计核算办法、内部管理制度 26、关联方关系及其交易情况、会计政策变更、会计估计变更及原因说明 27、单位组织结构框架图28、股东会、董事会重大决议等文件，重大诉讼、重大违纪事项、重要会议记录说明:内审期内29、上级部门对企业检查的处理、通知文件其他备查类资料30、其他重要经济合同说明:含租赁、贷款、保证保险、许可权、委托管理、长期投资、购销、专有技术等31、工程承包合同32、招投标文件33、总、分包合同34、工程预算及决算书35、转让房地产有关资料说明:商品房销售合同副本、工程施工结算单等 36、销售情况汇总表37、涉及收入、成本的所有合同38、房屋销售明细清单专项审计一.高新技术企业认定审计需要的资料清单年度审计需提供的资料一(基本资料1、外经委关于可行性报告及董事会组成的批复文件、批准证书，营业执照2、企业合同、章程3、财政登记证、外汇登记证、(国、地)税务登记证、外债登记证、组织机构代码证、高新技术企业认定证书4、历次验资报告、评估报告5、上年度审计报告6、减免税批复等税务批准文件7、外币帐户银行开户证明8、管理当局声明书(事务所提供样本)二(内部管理文件及经营情况文件1、组织机构及管理层人员机构资料2、重要股东会、董事会、经理办公会决议或会议纪要3、财务、库存、销售、人事等主要管理制度4、本年度借款、销售、租赁、担保、投资等合同及协议5、本年度投资人、实收资本、经营业务等重大变动情况说明6、重大争议、诉讼、未决事项、兼并及重组等情况说明7、若进行过内部或政府审计，提供内部或政府审计报告8、重要资产权属证明文件(如:房产证、土地使用权证、专利证等)9、其他对公司有重大影响的文件资料三(会计资料1、资产负债表、利润表、现金流量表、各种税务报表及对外申报的其他报表2、财务状况说明书及会计报表附注3、会计帐簿、会计凭证、银行对帐单及余额调节表、现金盘点表、发票4、实物盘点及往来款对帐记录等专项审计需提供的资料一(企业基本资料(复印件)1、批准证书(外资)、营业执照、组织机构代码、公司章程2、税务登记证、高新技术企业认定证书3、历次验资报告、评估报告4、最近三年年度审计报告5、减免税批复等税务批准文件6、管理当局声明书(事务所提供样本)二(会计资料1、资产负债表、利润表、现金流量表、各种税务报表及对外申报的其他报表2、会计帐簿、会计凭证三(高新认定涉及的相关文件1、研究开发部门机构、人员资料(研发人员聘用合同、工资表等)2、企业拥有的专利、软件著作权、集成电路布图设计专有权、植物新品种、五年以上独占许可合同等核心自主知识产权的证书复印件3、企业以技术成果形成产品、服务、样品、样机书面材料4、研究开发的组织管理水平书面材料5、高新技术企业认定申请书(相关数据由企业根据实际情况填写，经审计后再最终确定)6、高新技术产品或服务收入合同复印件7、高新技术企业认定需上报的其他资料8、近3年研发经费台账或明细表(注明凭证编号)高新技术成果转化项目认定审计所需资料年度审计需提供的资料一(基本资料1、外经委关于可行性报告及董事会组成的批复文件、批准证书，营业执照2、企业合同、章程3、财政登记证、外汇登记证、(国、地)税务登记证、外债登记证、组织机构代码证、高新技术企业认定证书4、历次验资报告、评估报告5、上年度审计报告6、减免税批复等税务批准文件7、外币帐户银行开户证明8、管理当局声明书(事务所提供样本)二(内部管理文件及经营情况文件1、组织机构及管理层人员机构资料2、重要股东会、董事会、经理办公会决议或会议纪要3、财务、库存、销售、人事等主要管理制度4、本年度借款、销售、租赁、担保、投资等合同及协议5、本年度投资人、实收资本、经营业务等重大变动情况说明6、重大争议、诉讼、未决事项、兼并及重组等情况说明7、若进行过内部或政府审计，提供内部或政府审计报告8、重要资产权属证明文件(如:房产证、土地使用权证、专利证等)9、其他对公司有重大影响的文件资料三(会计资料1、资产负债表、利润表、现金流量表、各种税务报表及对外申报的其他报表2、财务状况说明书及会计报表附注3、会计帐簿、会计凭证、银行对帐单及余额调节表、现金盘点表、发票4、实物盘点及往来款对帐记录等专项审计需提供的资料一(企业基本资料(复印件)1、批准证书(外资)、营业执照、组织机构代码、公司章程2、税务登记证、高新技术企业认定证书3、历次验资报告、评估报告4、最近三年年度审计报告5、减免税批复等税务批准文件6、管理当局声明书(事务所提供样本)二(会计资料1、资产负债表、利润表、现金流量表、各种税务报表及对外申报的其他报表2、会计帐簿、会计凭证三(高新认定涉及的相关文件1、研究开发部门机构、人员资料(研发人员聘用合同、工资表等)2、企业拥有的专利、软件著作权、集成电路布图设计专有权、植物新品种、五年以上独占许可合同等核心自主知识产权的证书复印件3、企业以技术成果形成产品、服务、样品、样机书面材料4、研究开发的组织管理水平书面材料5、高新技术企业认定申请书(相关数据由企业根据实际情况填写，经审计后再最终确定)6、高新技术产品或服务收入合同复印件7、高新技术企业认定需上报的其他资料8、近3年研发经费台账或明细表(注明凭证编号)9、项目实际投资额10、近三个会计年度的项目销售收入11、项目实际投资及销售明细软件企业认定需申报的资料 2013年最新软件企业认定需申报的资料。
审计资料提供清单
4、安措费归集资料；
5、审计套表中填报的信息；
6、审计组认为需要提供的其他资料；
六、工程部
1、项目主体工程量汇总表（施工图）、临时结构及辅助设施的施工图及工程数量表以及工程设计数量与实际数量对比台账；
2、每月对劳务方工程的清方记录及相关手续，分工队、分工点建立的月度、开累已完工程清方数量资料；
4、废旧物资管理处理程序、处理台账金额等相关资料；
5、项目周转材料购置、摊销、使用、处置情况与租赁情况资料；
6、项目临时设施摊销、处置情况资料；
7、项目生产用低值易耗品台账及其保管、使用、毁损报废处置情况资料；
8、重点设备租赁合同申请、审批、评审、签订及执行资料；
9、设备采购报批资料；
10、租赁设备结算小票等原始资料；
3、审计组月 日
3、经济活动分析开展情况的所有资料；
4、各月工资表、奖金支付的相关文件资料；
5、项目会计凭证、会计账簿、手工日记账及辅助台账等会计核算资料；
6、财务部已经设置的台账（必须有的、根据工作需要自己增加的）；
7、项目过程中所有的接受相关内、外部检查、审计的相关资料；
8、财务审计套表中的信息；；
9、审计组认为需要提供的其他资料；
三、工经部
1、项目与业主所签订的施工合同；
2、对分包队伍合同台账，招投标流程资料；
3、公司签订的项目经营目标责任书；
4、月度责任成本分析资料；
5、项目开工以来对业主的验工计价资料；
6、项目对劳务分包队伍结算的相关资料；
7、开工以来累计二次经营情况，项目变更、调价、索赔及奖励、罚款等情况相关资料，包括业主批复的开累新增项目单价分析及变更项目清单、开累主材的调差情况等资料；
审计单位所需要提供的资料清单
资料清单1、公司营业执照、组织机构代码证、税务登记证（国税、地税）、开户许可证、公司章程复印件；2、企业简介、组织结构图、业务流程图、管理当局声明书(签章)、基本情况表（签章）；3、2012年11月30日未审会计报表（盖章）及其电子版本；4、2012年11月30日现金盘点表（盖章）、2012年11月30日各存、贷款账户的银行询证函、对账单及余额调节表；5、往来询证函、回函金额不符调节表及原因；6、坏账准备、减值准备计提及核销依据资料，审批手续及其明细表，资产损失资料；7、存货（原材料、库存商品、半成品、产成品、低耗、制造费用、工程施工等）盘点表、盘盈、盘亏、毁损明细表，数量金额式明细账；8、固定资产盘点表、盘盈、盘亏、毁损明细表，固定资产台账，固定资产投资计划，固定资产及累计折旧明细分类表（电子版），新增、减少固定资产入帐资料、审批手续、在建工程转固定资产手续、审核报告，报废核销手续；9、对外投资情况表、对外投资的合同(协议)、股权证书、出资证明、投资的凭证单据，被投资单位的公司章程、营业执照、组织机构代码、近三年年度的会计报表、审计报告及有关利润分配的股东会决议等、对外投资处置资料；10、长期待摊费用、无形资产、递延资产、固定资产清理形成及摊销情况表；11、银行借款合同、新增借款及偿还贷款的资料、借款费用资本化资料；12、工资额度计划表、工资总额的批复文件，公司及各部门人员数、工资各等级人员数量、工资分配等政策、社保机构的工资年审资料；13、2012年1-11月纳税申报表、税收优惠政策文件，企业财税自查报告，税务机关检查、处罚资料及税务检查资料；14、公司成立时的批文、合同(协议)、验资报告，实收资本变动的评估报告、验资报告及凭证单据，工商变更文件，资本公积、盈余公积变动资料，董事会分配利润的决议、方案政策；15、土地使用证、房屋产权证、车辆行驶证、各种无形资产权属证明；16、企业会计制度、会计核算办法及各项内部控制制度、企业董事会、总经理办公会及其他重要会议的决议和会议纪要等资料。
审计需要的资料清单
审计需要的资料清单
一、公司法律性文件：
①公司营业执照复印件；
②公司税务登记证复印件（地、国税）；
③公司组织机构代码证书复印件；
④公司章程复印件；
⑤公司最近期验资报告复印件；
⑥公司上年度审计报告复印件；
⑦会计报表（年末）；
⑧批准证书（外资企业提供）；
⑨外汇IC卡（外资企业提供）。
二、报表资料
①科目余额表（电脑账打印三级科目）；
②现金盘点表、银行对账单复印件、大额的银行询证函、银行调节表；
③应收、其他应收、预付账款的明细，抽查账上的记账凭证原始凭证各三至五份，大
额的往来账款的询证函；
④存货盘点表及大额的记账凭证原始凭证各三至五份；
⑤固定资产的盘点表及大额的固定资产的发票及产权证明复印件（如：房产证、汽车
行驶证、购货发票等）；
⑥在建工程的合同及付款的依据；
⑦无形资产的依据；
⑧短期借款的合同及借款借据；
⑨应付、预收、其他应付同上“③”；
⑩应交税费的明细要求反映所有税种内容（期初欠交、本年应交、本年已交、年末欠交），全年的国、地税申报资料及完税凭证，企业所得税的年报记录；
⑪长期待摊费用明细；
⑫长期借款、长期应付款的账上依据；
⑬资本公积的形成依据；
⑭盈余公积提取的股东会决议；
⑮收入成本分月的明细、大额的收入合同及发票；
⑯营业费用、管理费用、财务费用的明细、抽查记账凭证、原始凭证2-3份；
⑰营业外收入、营业外支出的依据。
三、盖章的资料（事务所现场审计的时候提供给企业盖章）
①业务约定书；
②当局者声明；
③企业基本情况表；
④现金盘点表；
⑤银行询证函；
⑥往来询证函。
工会审计全覆盖资料
工会经费事前事中事后“全覆盖”审计工作资料湖北金洋冶金股份有限公司工会经审会2011年5月关于开展工会经费事前事中事后审计“全覆盖”工作方案为加强新形势下的工会经审工作，根据上级工会《关于进一步加强工会经费审查监督工作的意见》、市县总普遍开展工会经费事前事中事后审计意见，实现事前、事中、事后审查监督工作全覆盖的要求，提出如下方案：一、指导思想以科学发展观重要思想为指导，认真贯彻落实《湖北省总工会关于加强工会经费审查监督工作的意见》和全市县工会经费事前事中事后审查监督工作推进会会议精神，进一步规范经审工作组织建设、制度建设，切实发挥经审组织的审查监督作用，推动工会工作的健康发展。
二、工作目标经过经审工作百日会战，使××工会经费事前事中事后审查监督工作，达到经审工作规范化标准。
三、实施步骤从2011年3月1日开始到2011年6月10日结束，用三个月时间完成建立健全工会经费事前事中事后审查监督制度。
具体分三个阶段进行：（一）制定方案阶段(3月1日—3月15日)。
结合本单位实际，制定本单位《工会经费事前、事中、事后审查监督工作方案》。
（二）组织实施阶段(3月16日—5月20日)。
根据本单位实施方案，集中人员、集中精力、集中时间全力开展工会经费事前事中事后审计“百日会战”。
1、建立健全工会经审组织。
要按照《工会法》和《中国工会章程》在建立工会委员会的同时，建立工会经审组织。
2、建立完善经审工作制度。
依据审计工作流程，建立一套标准明确、结构合理、功能齐备的审计监督工作制度。
如会议制度、学习制度、预（决）算制度、工会经费收管用制度、经审工作报告制度、档案管理制度等等。
3、依法开展审查审计。
通过对工会经费收支预（决）算、行政计拔经费和工会经费收支、工会经费专项资金等经济活动的审查审计，确保工会经费安全有效运行。
（三）总结提高阶段。
(5月21日—6月10日)写出活动情况总结，做好档案整理和归档工作。
审计提供资料清单
2
2019年9月30日有关科目余额明细：应收账款、预付账款、其他 应收款、应付帐款、预收账款、其他应付款明细资料；逾期应收
3 各银行对账单及银行存款余额调节表。
部门
联系人
办公室
财务审计部
成本管理部
市场经营部
采购管理部
市场经营部
待审计组确定项目
成本管理部
财务审计部
财务审计部
财务审计部
成本管理部
财务审计部 财务审计部 财务审计部
9 审计期内公司各年度业绩考核任务书及目标完成情况；
10 审计期内项目部业绩考核任务书及项目主要经济指标完成情况，
11 业务开拓投标评审台账、施工合同评审台账、施工合同台账；
12
采购（劳务分包、采购）招标评审台账、合同评审台账、合同台 账；
13 重要业务的招（投）标评审、合同评审及合同资料；
14
重要工程施工项目的进度、质量、安全、成本、结算、资金等内 部控制管理资料（根据台账和审计需求确定）
办公室
二、 审计期内提供下列资料（但不限于）：
1
组织结构及相关情况介绍：公司领导工作分工、主要部门及职责 、负责人姓名；
2
计划及总结：审计时段内各年度公司工作计划与总结、公司职能 部门及项目部审计时段内年度工作总结；
3 发展规划资料（如有）；
4
年度业绩质询资料：分年度公司、职能部门、项目部业绩质询资 料；
审计提供资料清单
序号
资料类型
部门
联系人
手机号
一、
基本资料
1 任期内经营状况及目标任务完成情况；
办公室
2 任期内公司发展战略的推进情况及重大经营举措；
需要提供的审计资料清单
需要提供的审计资料清单
1．工会法人资格证书、开户许可证、建会/换届选举文件(最新一届）、工会会员名单；
2．内部管理及经济活动的管理制度、规定；
3．会计凭证、账簿、报表（含资产负债表、收入支出表），银行对账单及余额调节表；
4.会费收入明细表（会费计提标准）、工会固定资产台账、往来账款；
5．与工会经费业务有关的合同、协议；
6．上缴上级经费方式、上缴经费台账及工会专用收据；
7．各种财产物资盘点表，债权、债务明细表；
8．年度预决算报表及说明、预算调整表（加盖公章）；
9.专项资金批复文件（工会帮扶、送温暖资金及2020年新冠防疫专项资金）；
10.有关基本建设项目和维修改造工程资料；
11.以前年度审计报告和整改报告；
12．审计组需要的其他资料（审计实施中提出）。
注：《被审计单位承诺书》请在审计组到达时上交。
被审计单位承诺书。
工会审计资料清单
工会审计资料清单一、审计准备文件1. 工会章程2. 工会会员名册3. 工会委员会成员名单4. 工会财务政策与程序手册5. 去年度审计报告和财务报表6. 相关法律文件和政策文件二、财务记录和报表1. 银行对账单2. 现金收据和支付凭证3. 会费收据和记录4. 收入和支出明细5. 资产清单和折旧表6. 债务和负债表7. 工资和薪资记录8. 税务文件和申报表9. 存货记录和盘点报告10. 捐赠收据和使用情况报告11. 工会活动经费使用报告三、劳工权益保护文件1. 劳动合同和工资支付记录2. 加班和休假记录3. 工时和工作条件报告4. 工伤和事故记录5. 劳动争议处理记录6. 劳资协议和谈判记录7. 养老保险和医疗保险文件8. 工会成员投诉和申诉记录四、工会活动记录1. 会议记录和会议纪要2. 活动策划和执行报告3. 活动经费收支明细4. 活动参与名单和反馈调查5. 发放的奖品和礼品清单五、工会资产和设备1. 办公设备和家具清单2. 电脑和软件采购记录3. 固定资产清册和使用记录4. 车辆和交通工具登记册5. 工会资产保险文件六、审计报告和备忘录1. 审计计划和时间安排2. 审计工作底稿和检查清单3. 审计发现和问题备忘录4. 审计结论和建议报告5. 审计报告的授权和签署文件以上是工会审计资料清单，通过审查这些文件可以全面了解工会的财务状况、劳工权益保护措施和工会活动情况。
审计的目的是确保工会运作的合规性和透明度，促进工会的良好发展和服务会员的权益。
这份清单可以作为审计工作的指导和参考，确保审计过程顺利进行，并提供准确的审计结论和建议。