差旅费保险管理制度(试行)
公司差旅费报销管理制度(3篇)
公司差旅费报销管理制度1目的规范出差费用支出，着勤俭节约，办好事，办实事，降低成本。
2范围适用于公司因公出差人员。
3职责3.1出差人员负责“差旅费报销单”的填制。
3.2各有关部门负责人负责“差旅费报销单”的签批。
3.3财务部门审核人员负责差旅费的审核。
____公司有关领导负责差旅费的审批。
4措施和办法4.1差旅费报销的内容:飞机票(包括人身保险费、机场建设费)、轮船票、火车票、客运汽车票、出租车票、途中伙食补贴费、住宿费、夜间补贴费、通行费、停车费、市内公交车费、行李费、邮寄费、搬运费、会议费、培训费等。
4.2出差期间伙食补贴标准4.2.1本部人员在路桥地区(各镇)出差期间伙食补贴每天按____元计算，其中:早餐____元，中餐____元，晚餐____元。
4.2.2本部人员在台州地区(不含市区内)上海办事处人员在上海地区出差期间伙食补贴每天按____元计算，其中:早餐____元，中餐____元，晚餐____元。
4.2.3其他地区出差期间伙食补贴每天按____元计算，其中:早餐____元，中餐____元，晚餐____元。
4.2.4试用期未转正人员其伙食补贴按上述标准的____%计发。
4.2.5参加各类学习、培训等，主办或接待单位未提供伙食的，按上述标准的____%计发。
若出差人员在出差期间以公司名义请客或被请的，应自觉剔除伙食补贴。
4.3夜间补贴因工作需要通宵(指夜间乘车至凌晨2时后且连续乘车超过____小时)乘坐普通列车硬座或汽车的，每夜补贴____元。
驾驶员夜间连续驾驶车辆四小时至零点以后至次日两点以前的，每人每夜补贴____元，超过两点的每人每夜补贴____元.4.4驾驶汽车里程补贴公司自备汽车里程补贴每公里按____元计发，汽车里程补贴以里程表实际表示数为依据，每月统计核报一次。
4.5住宿费标准____公司总经理出差县市级以下地区，按____元/夜报销;县市级以上地区，按____元/夜报销。
万源市行政事业单位差旅费管理办法》(试行)
万源市行政事业单位差旅费管理办法（试行）第一章总则第一条为加强和规范全市行政事业单位国内差旅费管理，推进厉行节约反对浪费,根据《党政机关厉行节约反对浪费条例》，参照中、省、市差旅费管理办法，特制定本办法。
第二条本办法适用于市辖行政机关、党派团体、企事业单位。
包括:市委、政府各部门、直属机构及乡镇，市人大、政协办公室，市法院、检察院，工商联，人民团体,国有及国有控股企业、事业单位.第三条差旅费是指工作人员临时到常驻地以外地区公务出差所发生的城市间交通费、住宿费、伙食补助费和市内交通费.第四条各单位应当建立健全公务出差审批制度，严格先审批、后出差的报批程序,从严控制出差人数和天数；严禁无实质内容、无明确公务目的差旅活动,严禁以任何名义和方式变相旅游，严禁异地部门间无实质内容的学习交流和考察调研。
第五条差旅费标准按照分地区、分级别、分项目的原则制定,并根据经济社会发展水平、市场价格及消费水平变动情况适时调整.第六条各单位应按照实际工作需要和转变作风的要求，根据年度预算合理安排公务出差，严格控制差旅费支出。
各单位年度差旅费预算原则上不予追加。
第二章城市间交通费第七条城市间交通费是指工作人员因公到常驻地以外地区出差乘坐飞机、轮船、火车、汽车等交通工具所发生的费用。
第八条出差人员应当按规定等级乘坐交通工具。
乘坐交通工具的等级见下表：未按规定等级乘坐交通工具的，超支部分由个人自理。
第九条到出差目的地有多种交通工具可选择时，出差人员在不影响公务、确保安全的前提下，应当选乘经济便捷的交通工具.第十条乘坐飞机的，民航发展基金、燃油附加费可以凭据报销。
第十一条乘坐飞机、火车、轮船等交通工具的，每人次可以购买交通意外保险一份。
所在单位统一购买交通意外保险的，不再重复购买.第三章住宿费第十二条住宿费是指工作人员因公出差期间入住宾馆(包括饭店、招待所，下同）发生的房租费用.第十三条出差人员住宿费限额标准见下表:单位：元/人·天住宿标准级别省外及成都市省内其他地区万源城区乡镇县处级及相当职务人员400 300 200 160 其余人员340 280 160 120 第十四条出差人员应当在职务级别对应的住宿费标准限额内，选择安全、经济、便捷的宾馆或各地定点接待宾馆住宿。
公司差旅费报销管理制度范文（二篇）
公司差旅费报销管理制度范文一、概述公司差旅费报销管理制度旨在规范和管理企业员工出差期间的费用报销事宜，确保合理、公正、透明地报销差旅费用，提高财务管理的效率和准确性。
二、适用范围本制度适用于所有公司员工在出差期间产生的各项费用报销，包括交通费、住宿费、餐费、通讯费等。
三、差旅费用的报销范围1. 交通费用：员工出差期间的交通费用，包括但不限于火车票、飞机票、汽车租赁费、出租车费等。
2. 住宿费用：员工在出差地点的住宿费用，需提供酒店发票作为报销凭证。
3. 餐费用：员工在出差期间的餐费用，如有单独发票则以发票为凭证，如无则根据公司规定的标准进行报销。
4. 通讯费用：员工出差期间的通讯费用，包括但不限于电话费、上网费等，需提供发票或相关凭证。
四、差旅费用报销的申请与审批流程1. 员工在出差结束后，需要及时将差旅费用的相关凭证整理好，并填写差旅费用报销申请表。
2. 差旅费用报销申请表应包括出差人员的基本信息、出差地点、出差时间、费用明细等内容，并附上相应的费用凭证。
3. 差旅费用报销申请表需由员工所属部门主管审批，并签字确认后方可提交财务部门。
4. 财务部门对差旅费用报销申请进行审核，核对费用凭证的真实性和完整性，并进行合理性判断。
5. 若差旅费用报销申请符合相关规定，财务部门将审核通过的申请进行报销，并及时将报销款项发放给员工。
6. 未通过审核的差旅费用报销申请，财务部门将向员工说明不通过的原因，并告知其需要做出相应的调整和修正。
五、差旅费用报销的注意事项1. 员工必须如实填写差旅费用报销申请表，提供真实、准确的费用凭证，不得虚构或夸大费用。
2. 企业对一些特殊费用，如娱乐费、购物费等可能产生争议的费用，应设定明确的政策和限额，并对其进行合理判断。
3. 差旅费用报销申请应在员工出差结束后的一周内提交，逾期将不予受理。
4. 差旅费用报销申请的费用明细需详细列出每一项费用，包括费用名称、金额、发票号码等。
合肥市财政局关于印发《合肥市市直机关差旅费管理办法(试行)》的通知
合肥市财政局关于印发《合肥市市直机关差旅费管理办法(试行)》的通知文章属性•【制定机关】合肥市财政局•【公布日期】2008.11.11•【字号】合财行[2008]494号•【施行日期】2008.11.11•【效力等级】地方规范性文件•【时效性】现行有效•【主题分类】财政综合规定正文合肥市财政局关于印发《合肥市市直机关差旅费管理办法（试行）》的通知（合财行〔2008〕494号）市直各单位：为进一步完善公务管理制度，规范差旅费管理，保证出差基本需要，经市委、市政府同意，现将《合肥市市直机关差旅费管理办法（试行）》印发给你们，请遵照执行。
二○○八年十一月十一日合肥市市直机关差旅费管理办法（试行）第一章总则第一条为保证出差人员工作与生活的需要，规范差旅费管理，完善公务活动接待制度，按照节俭、必需、易行的原则，根据国家和省有关文件精神制定本办法。
第二条本办法适用于合肥市市直机关，包括党政机关、人大机关、政协机关、检察院和法院机关、民主党派和人民团体机关，以及参照公务员制度管理的事业单位；包括合肥市驻外地的国家机关和参照公务员制度管理的事业单位。
第三条本办法所称差旅费是指市直机关工作人员离开合肥市城区开展公务活动所必需的费用，主要包括城市间交通费、住宿费、伙食补助费等。
第四条差旅费实行凭据报销和定额包干相结合的办法。
城市间交通费和住宿费在规定标准内凭据报销，伙食补助费实行定额包干。
第五条各单位要贯彻勤俭节约、艰苦奋斗的精神，建立健全并严格执行出差、报销审批制度，严格控制出差人数和天数；严肃财经纪律，加强廉政建设，严格禁止向下级或其他单位转嫁差旅费。
第二章城市间交通费第六条工作人员要按规定等级乘坐交通工具，凭据报销城市间交通费。
未按规定等级乘坐交通工具的，超支部分自理。
第七条出差人员乘坐飞机要从严控制，出差路途较远或出差任务紧急的，经单位负责人批准方可乘坐飞机。
第八条工作人员因出差发生的订票手续费、往返机场、码头、车站的交通费、车辆通行费、旅客人身意外伤害保险费（限每人每次一份）等费用，凭据报销。
2024年差旅费报销管理制度（四篇）
2024年差旅费报销管理制度第一部分总则第一条为了加强公司内部管理，规范公司财务报销行为，倡导一切以业务为重的指导思想，合理控制费用支出，特制定本制度。
第二条本制度根据相关的财经制度及公司的实际情况，将财务报销分为日常办公费用、工薪福利及相关费用、税费支出、工程相关支出及专项支出等，以下分别说明报销相关的借款流程及各项支出具体的财务报销制度和报销流程。
第三条本制度适用公司全体员工。
第二部分借支管理规定及借支流程第四条借款管理规定(一)出差借款:出差人员凭审批后的<出差申请表>按批准额度办理借款，出差返回____个工作日内办理报销还款手续。
(二)其他临时借款，如业务费、周转金等，借款人员应及时报帐，除周转金外其他借款原则上不允许跨月借支。
(三)各项借款金额超过____元应提前一天通知财务部备款。
(四)借款销账规定:(1)借款销帐时应以借款申请单为依据，据实报销，超出申请单范围使用的，须经主管领导批准，否则财务人员有权拒绝销帐;(2)借领支票者原则上应在____个工作日内办理销帐手续。
(五)借款未还者原则上不得再次借款，逾期未还借支者转为个人借款从工资中扣回。
第一条借款流程(一)借款人按规定填写<借款单>，注明借款事由、借款金额(大小写须完全一致，不得涂改)、支票或现金。
(二)审批流程:主管部门经理审核签字→财务经理复核→总经理审批。
(三)财务付款:借款凭审批后的借款单到财务部办理领款手续。
第三部分日常费用报销制度及流程第二条日常费用主要包括差旅费、电话费、交通费、办公费、低值易耗品及备品备件、业务招待费、培训费、资料费等。
在一个预算期间内，各项费用的累计支出原则上不得超出预算。
第三条费用报销的一般规定(一)报销人必须取得相应的合法票据(相关规定见发票管理制度)，且发票背面有经办人签名。
(二)填写报销单应注意:根据费用性质填写对应单据;严格按单据要求项目认真写，注明附件张数;金额大小写须完全一致(不得涂改);简述费用内容或事由。
差旅费报销管理制度(4篇)
差旅费报销管理制度一、差旅费报销规定1.住宿费：住宿标准为经济适用型酒店，费用标准参考当地如家快捷酒店经济型客房均价。
一般同性二人一起出差的，按一个房间标准报销。
出差人员由单位接待或住亲友家的，一律不予报销住宿费。
员工趁出差之便，事先经部门经理或分管领导批准就近回家省亲办事的，多开支的住宿、伙食、交通费等由个人自理。
2.城际交通费：高铁为二等座标准、其他火车为硬卧硬座标准。
员工乘坐飞机要从严控制，出差任务紧急、路途较远的，经部门主管同意，分管领导批准后方可乘坐飞机。
3.市内交通费：市内交通费实报实销，以经济兼顾效率为原则，优先选择地铁、公交结合短程的出租车，报销票据日期应与出差日期吻合。
4.出差补贴：出差补贴原则为伙食补贴，填列在外埠出差费报销单上的住勤补助栏凭发票报销，标准为____元/天，其中分为早餐____元，午餐____元，晚餐____元。
若已报销陪同客户就餐的招待费，则扣除相应的餐费补贴。
5.手机话费：手机话费补助每月____元，凭发票报销。
为了工作的方便和便于联系，每月报销话费的手机不得少于规定的开机时间。
工作日：早8：00-晚21：____节假日：早10：00-晚18：00。
6.业务招待费：因业务需要发生招待费的应通过出差计划、客户拜访计划等事先上报并列明大致费用预算，经部门主管核准同意后再报分管领导批准，财务部方可给予报销。
7.礼品赠送：除了必须当面赠送或者不适宜邮寄的礼品外，赠送给客户的礼品原则上由上海本部统一准备和寄送，以保证礼品的质量，加强管理。
必须当面赠送的礼品须在出差计划或者客户拜访计划中事先向领导提出申请。
二、出差计划和出差报告1.出差计划：出差前须提前三天提交出差计划给部门主管，详细列明拟出差的城市、拜访客户全称、接待人、接待人联系方式、拜访目的、拟发生的业务招待费项目及费用预算等内容，经部门主管批准同意后再出差。
2.出差报告：出差结束三天内须完整填写出差报告并发送给部门主管，出差计划和出差报告可使用同一张表格。
差旅费报销管理制度(3篇)
差旅费报销管理制度（3篇）总体原则：对出差人员的补助费、住宿费和市内交通费实行“包干使用，节省归己，超支不补”。
报销方法篇二（一）住宿费报销方法1、出差人员的住宿费实行限额凭据报销的”方法，按实际住宿的天数计算报销。
2、出差人员由接待单位或住在亲友家的，一律不予报销住宿费。
3、出差人员住宿费报销标准原则上按规定标准执行，有新闻媒介采访、会见地方政府官员和知名人士或影响公司整体形象的特别业务状况，在分管领导允许的前提下，可按实报销。
4、住宿费标准一般指每天每间，若为同性二人同时出差，按一个房间标准报支，副总以上人员出差，可单独住宿。
（二）伙食补助费报销方法中午12时前离开本市按全天补助；中午12时后离开本市按半天补助；中午12时前抵达本市按半天补助；中午12时后返抵本市按全天补助。
（三）交通费报销方法1、旅途中符合乘卧（从晚八时至次日晨七时之间，在车上过夜6小时以上或连续乘车时间超过12小时）而未乘座卧铺，特快按票价50%，其它列车票价60%予以补助。
订票费、退票费原则上不予报销，如遇特别状况需写书面汇报，报分管领导批准后，方可报销。
2、对于自带车辆人员，交通补助费予以取消（乘坐出租车办事需经主管领导同意）。
3、出差人员原则上不得乘左出租车，但以下状况除外：（1）出差目的地偏远，没有公共交通工具的；（2）携有巨款或重要文件须确保安全的；（3）收、发货物笨重，搬运困难或时间紧迫的；（4）伴随重要客人外出的；（5）执行特别业务或夜间办事不便利的以上状况须请示部门主管同意前方可报销。
4、出差人员应按最简便快捷的线路乘坐车船，不得饶行。
出差期间经领导批准顺道回家探亲、办事及非工作需要的参观、巡游，其饶线多支付的费用均由个人自理，期间按事假考勤。
遇有特别状况的，如春运无法购票的，在请示主管领导同意前方可报销。
（四）通讯费报销方法除外出学习和驻厂人员外的出差人员，每天补助10元通讯费，特别状况需经主管领导批准。
差旅费报销管理制度 XXX公司差旅费保险管理制度
差旅费报销管理制度XXXX公司差旅费报销制度一、目的为规范公司出差人员差旅费标准及差旅费报销办法，节约公司费用，特制定本办法。
二、适用范围本办法适用于合肥汇璟先进陶瓷材料科技有限公司。
三、定义3.1、出差：是指员工为公司的业务拓展需要、客户开发需要或为处理公司相关事宜，离开日常工作城市的行为。
公司组织员工离开日常工作城市，进行集体活动的行为，不作为出差。
3.2、差旅费：差旅费是指出差期间因公发生的住宿费、外埠市内交通费、伙食费、城际交通费(含往返机场、火车站、汽车站和轮船码头交通费)、其他费用（托运费、寄存费、证件费）、差旅费补贴等形成的费用总额。
3.2.1、住宿费：入住酒店的房费，不含其他消费。
3.2.2、伙食费：除酒店免费早餐，公司供餐和公司招待活动以外产生的伙食费用。
3.2.3、城际交通费：出发地与到达地之间因乘坐飞机、长途汽车、火车、轮船或租车等发生的交通费用。
3.2.4、市内交通费：员工出差在到达地城市内发生的市内交通费用。
3.2.5、差旅费补贴：按照出差补助定额核定的补助。
3.2.6、证件费：出入境需办理相关证件产生的费用等。
3.2.7、其它费用：办理托运手续、行李寄存产生的费用及其他费用。
3.3、备用金：指公司员工办理公务或因公出差而借取的临时周转资金。
3.4、出国人员经费：指公司员工因公出国考察、签订合同、培训等按规定支付的各种费用。
四、出差申请审批4.1、因公出差本着事前申请，事后报销的原则；出差前需填写《出差申请审批单》。
4.2、公司员工出差申请均由主管副总（总监）审批，副总（总监）出差需由总经理审。
4.3、员工出差，必须严格按照出差申请内容执行。
若出差期间员工自行改变行程而事先未获得部门主管以上人员的批准，则所发生费用公司一律不予报销。
五、差旅费支出限额5.1、本差旅费支出适用于公司员工差旅费用报销规定，开车出差按照“六”条执行。
5.2、住宿费在限额之内据实报销，超出部分自负。
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差旅费报销管理制度(试行)第1条为了规范出差管理，保障公司各项经营活动进行，增收节支，制订本办法。
第2条本办法的适用范围：除清欠和销售人员以外所有员工的差旅费报销。
第3条公司对差旅费实行预算管理，公司将年度差旅费指标分解下达各部室，限额控制。
第4条差旅费由各部室、自行控制使用，对超过预算指标的，在没有得到增加预算前，公司不予借支和报销，公司各级领导对此应严格控制。
第5条职工因公出差，必须按规定办理审批手续，由派差人签发“派差单”（一式二份,一份用于借支，一份用于报销），注明出差任务、目的地、路线、人数（多人时注明负责人），部门经理以上人员有权给下属派差，由派差人的上级批准。
特殊情况下允许口头派差。
第6条出差人员持经批准的“派差单”方能到财务部门办理借款和报销手续。
第7条出差人员回公司后，应写出“出差说明”，简述出差经过和每天的工作，贴附于报销单后，派差人、审批人凭此审批，由派差人注明“完成任务”、“部份完成任务”、“未完成任务”的评语，否则，不予报销。
第8条出差人员回公司后，应及时办理报销手续。
不论是否借支差旅费，回公司20天内仍未报销的，除非董事长特别批准，财务部门不再办理报销，一切费用自理。
已借支差旅费逾期未报的，从借款次日起按所借差旅费日千分之一收取资金占用费，并和借款额一起从工资中扣回。
第9条报销单据使用《原始凭证粘贴单》，粘贴整齐，保证原始单据整洁、清楚，报销单据项目齐全，有涂改痕迹的按无效单据处理。
第10条出差人员利用出差机会，就近办理私事的，得事先经派差人批准，而且时间不得超过两天。
超过两天时，被批准超限的按事假处理，未经批准的按旷工处理。
办私事期间发生的一切费用一律自行负责，公司不给任何差旅费补助。
第11条出差人员参加各种会议的会务费，有书面会议通知且通知中已注明会务费金额的，凭公司主管副总经理批准的与会通知报销，无书面会议通知的，凭公司副总经理在会务费发票上的签字报销。
第12条出差人员应尽量自行到交通部门售票窗口购买车、船、机票，如委托中间机构购买的，其订票费每张不得高于20元，超过部份自行负担。
第13条员工出差期间发生的通讯费、邮寄费不在差旅费中报销。
第14条员工出差期间的伙食补助费，按出差的自然天数计算。
第15条出差到除株洲市市区和株洲县以外的地方，不管是在途中还是住地，一般地区为每人每天补助 20元，发达城市（指北京、上海、大连、厦门、广州、深圳、珠海、海南各大城市等）为每人每天补助30元。
第16条外出参加会议，会议通知上已注明住宿费、伙食费统一包干，或者会务费住宿费已经包含有伙食费的，不再补助出差伙食费。
未注明的，与会人员应如实说明，财务部负责在审核时设法确定。
第17条除董事长、总经理可据实报销、参加会议或其他有组织的活动，统一安排住宿时，据实报销外，其他员工的住宿费凭住宿费在标准内据实报销。
开支标准见附表1。
第18条凡12点以前离开出差地点的，当天不给报销住宿费；下午6点以前离开出差地点的给半天住宿费，下午六点以后离开的，可给全天住宿费，晚上零点以后住宿的，当天可给半天住宿费。
第19条员工壹人出差，其住宿费按壹人标准的二倍以内据实报销。
第20条由接待单位安排免费或住在亲友家的，不得报销住宿费。
第21条住宿费凭有效的住宿专用发票报销或核准，发票上应盖有税务监制章和单位财务（或发票）专用章并填写清楚住宿姓名、住宿起止日期、住宿天数、发票开出日期以及住宿单价和金额等，凡发票项目填写或模糊不清，或有涂改等情况的，一律视为废票，财务部门不予报销。
发票丢失者，可取得对方加盖财务（发票）专用章的存根联复印，附本人书面报告，经财务总监签署意见后能报销，对方开出的白纸证明不予报销。
第22条一人随上级出差时，其住宿费标准与同行上级相同；随行人员为级别不相同的两人时，住宿费按随行两人中较高级别的标准执行。
第23条职工出差应选择价格较低的交通工具，需乘坐飞机时，经董事长事先辈批准，可坐普通舱。
需乘坐轮船的，公司副总经理以上领导可乘坐二等舱外，其他人员只允许乘坐三等以下舱。
出入机埸据实报销机埸大巴车费，经董事长特别批准可报销的士费。
第24条从晚上八时到次日晨七时之间在火车上过夜达7小时以上，或者连续乘车达15小时的，可以乘坐卧铺；其中除总经理、董事长可乘软卧外，其他人员只能乘坐硬卧。
第25条株洲市、株洲县境内出差的凭公共汽车票据实报销交通费。
到此范围以外出差，长途交通费在标准内据实报销，市内交通费按附表2的标准包干使用（不要发票），住勤天数据住宿费发票由财务部核准，自带交通工具不再发给市内交通费。
第26条董事长、总经理和携带重物者可报销的士票，但应同时等额核减当天的交通费补助。
第27条员工晚上加班，超过二十三点后，可乘坐出租车回家，其费用经部门经理签认后，由总经理批准报销。
第28条乘坐长途汽车出差，可据实报销长途汽车车票，但不发给交通费。
长途汽车车票未注明始发站、终点站、乘车时间、票价等性质的，只能报销一张车票，并由出差人员注明起、止站名和乘车时间。
第29条确因出差任务临时变化而发生的退票手续费由出差人员写出书面原因，并经主管副总经理批准签认后，方可报销。
第30条符合条件而未坐卧铺者，按以下标准给予改乘补助：乘坐慢车、直快、快速列车的，按其硬座票价的40%发给，乘坐特快列车的按其硬座票价的30%发给，乘坐新型空调列车和新型空调直达特别快车的分别按相应票价的20%发给。
第31条符合乘坐火车软卧条件而且改乘硬座者，按上述标准补助，但改乘硬卧的不另给改乘补助。
第32条夜间（晚八时至次日晨七时）乘坐长途汽车或轮船最低舱位超过6小时的另给补助费20元。
第33条汽车司机的住宿费、停车费发票应分别开出或一张发票上分别填写，过路费、过桥费等必须是正规发票，且应加盖财务专用章或者发票专用章，否则不予报销，住宿费按标准包干使用。
第34条出国人员在出国前，先根据有关标准编制出国费用计划，经财务部核定后报董事长批准，回公司后凭有关合法单据在计划内报销。
第35条报销程序，生产、技术口的费用报销程序：出差人填报派差人费用归口部门常务副总经理批准财务报销。
说明：1、06年实行预算管理后，必须经过费用归口部门签认，05年可忽略该程序；费用归口部门及时了解费用使用状态。
2、派差人：核准出差的必要性、出差路线和出差时间。
其他口的费用报销程序：出差人填报派差人费用归口部门归口付总经理签字认可董事长批准财务报销说明：06年实行预算管理后，必须经过费用归口部门签认，05年可忽略该程序。
第36条本办法自下达之日起实行，与本办法相抵触的差旅费报销管理办法和制度同时废止。
第37条本办法解释权属公司财务部。
附表1：住宿报销标准。
发达城市是指：北京、上海、大连、厦门、广州、深圳、珠海、海南各大城市等。
附件2：交通费补贴标准。
发达城市是指：北京、上海、大连、厦门、广州、深圳、珠海、海南各大城市等。
第五条差旅费报销制度及流程。
(一) 费用标准:职务交通工具住宿标准伙食标准外埠市内交通费用一般员工火车硬卧 120元/天 30元/天 30元/天部门负责人火车硬卧150元/天 40元/天40元/天总经理助理飞机 200元/天50元/天50元/天总经理及以上飞机实报实销实报实销实报实销(二)费用标准的补充说明：1. 住宿费报销时必须提供住宿发票，实际发生额未达到住宿标准金额，不予补偿；超出住宿标准部分由员工自行承担。
2. 实际出差天数的计算以所乘交通工具出发时间到返京时间为准，12：00以后出发(或12：00以前到达)以半天计，12：00以前出发(或12：00以后到达)以一天计。
3. 伙食标准、交通费用标准实行包干制，依据实际出差天数结算，原则上采用额度内据实报销形式，特殊情况无相关票据时可按标准领取补贴。
4. 宴请客户需由总经理批准后方可报销招待费，同时按比例(早餐20%、午餐或晚餐40%)扣减出差人当天的伙食补贴。
5. 出差时由对方接待单位提供餐饮、住宿及交通工具等将不予报销相关费用。
(三) 报销流程1. 出差申请：拟出差人员首先填写《出差申请表》，详细注明出差地点、目的、行程安排、交通工具及预计差旅费用项目等，出差申请单由总经理批准。
2. 借支差旅费：出差人员将审批过的《出差申请表》交财务部,按借款管理规定办理借款手续，出纳按规定支付所借款项。
3. 购票: 出差人员持审批过的出差申请复印件，到行政部订票(原则上机票一律用支票支付，特殊情况不能用支票的，需事先书面说明情况，经审批人签字后报财务备案)。
4. 返回报销：出差人员应在回公司后五个工作日内办理报销事宜，根据差旅费用标准填写《差旅费报销单》，部门经理审核签字，财务部审核签字，总经理审批；原则上前款未清者不予办理新的借支。
第六条电话费报销制度及流程(一) 费用标准1. 移动通讯费：为了兼顾效率与公平的原则，员工的手机费用的报销采用与岗位相关制，即依据不同岗位，根据员工工作性质和职位不同设定不同的报销标准，具体标准见行政部相关管理制度规定。
2.固定电话费：公司为员工提供工作必须的固定电话，并由公司统一支付话费。
不鼓励员工在上班期间打私人电话。
(二)报销流程1、公司人力资源部每月初(10日前)将本月员工手机费执行标准(含特批执行标准)交财务部。
2、财务部通知员工于每月中旬(20日前)按话费标准将发票交财务部集中办理报销手续。
3、财务部指定专人按日常费用的审批程序集中办理员工手机费报批手续。
4、员工到财务部出纳处签字领款(每月25日前)。
5、固定电话费由行政部指定专人按日常费用审批程序及报销流程办理报销手续，若遇电话费异常变动情况应到电信局查明原因，特殊情况报总经理批示处理办法。
第十一条交通费报销制度及流程(一) 费用标准：(1)员工因公需要用车可根据公司相关规定申请公司派车，在没有车的情况下经行政部车辆管理人员同意后可以乘坐出租车；(2)市内因公公交车费应保存相应车票报销。
(二) 报销流程1. 员工整理交通车票(含因公公交车票)，在车票背面签经办人名字，并由行政部派车人员签字确认，按规定填好《交通费报销单》。
2. 审批:按日常费用审批程序审批。
3. 员工持审批后的报销单到财务处办理报销手续。
第十二条办公费、低值易耗品等报销制度及流程(一)管理规定:为了合理控制费用支出,此类费用由公司行政部统一管理，集中购置,并指定专人负责。
(二)报销流程1.购置申请: 公司行政部每季度根据需求及库存情况按预算管理办法编制购置预算，实际购置时填写购置申请单按资产管理办法规定报批。
2.报销程序：报销人先填写费用报销单(附出入库单)，按日常费用审批程序报批。
审批后的报销单及原始单据(包括结账小票)交财务部，按日常费用报销流程付款或冲抵借支。
3.费用归集：财务部按月根据行政部提供的各部门领用金额统计表，归集核算各部门相关费用。