财务管理制度1
行政事业单位财务管理制度
行政事业单位财务管理制度第一章总则第一条为规范行政事业单位财务管理，保障国家和社会资金的安全和合理使用，提高财务资源的利用效率，制定本制度。
第二条行政事业单位财务管理依法遵循“公开、公平、公正、公开”的原则，坚持“谁使用、谁管理，谁收、谁负责”的原则，实行科学决策、规范运作，注重风险管理，强化内部控制。
第三条行政事业单位财务管理应当贯彻党的路线、方针、政策和国家有关法律、法规、规章，符合当地财务管理部门的监督检查。
第四条行政事业单位应当建立健全财务管理制度，规范财务管理行为，严格按照法律法规和规章办事。
第五条行政事业单位财务管理应当遵守会计准则和会计制度，依法编制和报送财务会计报告，严格遵守资金收支管理规定。
第六条行政事务单位应当及时公开财务收支情况，接受社会监督。
第七条行政事务单位应当加强财务人员教育和培训，提高财务人员的职业素质和专业水平。
第二章财务管理组织第八条行政事务单位应当设立财务部门，负责财务管理工作。
财务部门应当有专门负责人，并配备适当的财务管理人员。
第九条财务部门应当具备法定的会计资格和从业经验，熟悉国家有关财务法律法规，熟悉会计核算和财务管理知识。
第十条财务部门应当根据单位实际需要，合理配置财务管理人员，确保财务管理工作的正常开展。
第十一条财务部门应当建立健全内部控制制度，规范财务管理流程，加强对财务人员的培训和监督，提高财务管理工作的科学性和规范性。
第十二条财务部门应当建立健全财务管理制度，规范财务管理工作，健全财务管理制度，确保财务资源的安全和合理使用。
第十三条财务部门应当加强对财务信息系统的管理和维护，确保财务信息的真实、完整、准确、及时。
第三章财务管理职责第十四条财务部门应当认真履行职责，依法、规范地开展财务管理工作，维护单位的财产和利益。
第十五条财务部门应当负责编制单位的年度财务预算和年度预算报告，报批财务预算执行计划，监督和检查预算执行情况。
第十六条财务部门应当负责编制财务核算报告和财务会计报告，经相关管理人员审批，并按时提交有关部门。
财务会计管理制度(1)
第六章公司财务会计管理制度新疆八一钢铁股份有限公司财务会计制度(修订本)二OO三年四月十八日财务会计制度财务·会计制度前言 为了规范新疆八一钢铁股份有限公司(以下简称“股份公司”)及所属单位的财务成本管理和会计核算，保证财务成本管理的合规性和会计资料的完整性、真实性，加强财务成本管理，提高经济效益，根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国会计法》以及企业会计准则，企业会计制度等法规，结合股份公司实际情况，制订本制度。
本制度适用于股份公司各所属单位。
所属法人单位可根据本制度及单位实际情况，制订具体执行办法，报股份公司财务部批准后执行。
本制度由股份公司财务部统一解释。
第一部分财务管理制度第一章财务管理体制 一、股份公司实行集中管理，分级核算的财务运行体制。
股份公司控股的法人单位应制订财务管理办法，报公司财务部备案，所属非法人单位，可以制订具体执行办法，报经公司财务部批准执行。
股份公司及所属单位的筹资、投资、资金营运管理以及收益分配业务集中于公司财务部。
二、财务部负责指导协调各单位财务工作。
三、股份公司所属各单位财务人员，由公司财务部统一管理。
股份公司控股的法人单位单独设置独立的财务机构，办理财务业务。
公司控股的法人单位的财务会计主管人员的任免调动要经公司财务部同意。
财务会计制度第二章筹资制度股份公司资金筹集分权益筹资和负债筹资两种形式。
一、权益筹资(一)股份公司的资本金由公司章程规定。
筹集办法按照国家法规结合公司实际情况办理。
由财务部负责具体会计核算。
(二)股份公司如需增加资本金，应由证券部提出资金计划，报本公司董事会，经股东大会决定，报有关部门批准，财务部执行。
(三)股份公司所属非法人单位所需资金由财务部拨给。
(四)股份公司资本金实行财务保全原则，不得随意冲减。
二、负债筹资负债包括流动负债和长期负债。
(一)流动负债包括短期借款和各种应付、应交款项。
1.股份公司的短期借款借入和归还由财务部办理。
最新企业财务管理制度5篇
最新企业财务管理制度5篇在当下社会，很多地方都会使用到制度，制度是一种要求大家共同遵守的规章或准则。
你所接触过的制度都是什么样子的呢?以下是小编帮大家整理的最新企业财务管理制度，仅供参考，希望能够帮助到大家。
最新企业财务管理制度篇1第一章总则为了加强本单位的会计基础工作，建立规范的会计工作秩序，提高会计工作水平，根据《小企业会计准则》和国家统一会计制度的规定，结合本单位类型和内部管理的.需要，制定本制度。
第二章会计人员的基本条件1、配备必要的专业知识和专业技能，熟悉国家有关法律、法规、规章和国家统一会计制度，遵守职业道德。
2、应当按照会计法律、法规和国家统一会计制度规定的程序和要求进行会计工作，保证所提供的会计信息合法、真实、准确、及时、完整。
3、应当熟悉本单位的生产经营和业务管理情况，运用掌握的会计信息和会计方法，为改善单位内部管理、提高经济效益服务。
4、遵守本单位的商业秘密，不能私自向外界提供或者泄露单位的会计信息。
5、应当按照国家有关规定定期参加会计业务的培训。
第三章会计核算要求1、按照国家统一会计制度的规定和会计业务的需要设置会计账簿，包括总账、明细帐、费用账、现金日记账和银行日记帐等。
2、会计凭证、会计账簿、会计报表和其他会计资料的内容和要求必须符合国家统一会计制度的规定，不得伪造、变造会计凭证和会计账簿，不得设置帐外账，不得报送虚假会计报表。
3、会计凭证、会计账簿、会计报表和其他会计资料，应建立档案，妥善保管。
会计档案建档要求、保管期限、销毁办法等依据《会计档案管理办法》的规定进行。
4、按照国家统一会计制度的规定，定期结帐，定期编制财务。
财务负责人对财务报告的合法性、真实性负法律责任。
第四章会计核算方法1、低值易耗品按一次摊销方法摊销;2、固定资产折旧方法是平均年限法;3、成本核算方法是移动加权平均法;第五章会计监督1、会计人员应当对原始凭证进行审核监督。
2、会计人员应当对实物、款项进行监督，督促建立并严格执行财产清查制度。
工厂的财务管理制度
第一章总则第一条为了加强工厂财务管理工作，规范财务行为，提高财务管理水平，确保财务安全，根据《中华人民共和国会计法》及相关法律法规，结合本工厂实际情况，制定本制度。
第二条本制度适用于本工厂所有部门、子公司和分支机构。
第三条工厂财务管理工作应遵循以下原则：（一）依法治财原则：严格遵守国家法律法规，确保财务工作的合法性、合规性。
（二）勤俭节约原则：加强成本控制，提高资金使用效益。
（三）实事求是原则：真实、准确、完整地反映财务状况。
（四）权责一致原则：明确各部门、岗位的财务责任。
（五）风险控制原则：建立健全风险防范机制，确保财务安全。
第二章财务机构与人员第四条工厂设立财务部，负责全厂财务管理工作。
第五条财务部负责人由总经理提名，经董事会批准后任命。
第六条财务部下设以下岗位：（一）会计核算岗：负责日常账务处理、财务报表编制、财务分析等工作。
（二）成本管理岗：负责成本核算、成本分析、成本控制等工作。
（三）资金管理岗：负责资金筹措、资金支付、资金结算等工作。
（四）税务管理岗：负责税务筹划、税务申报、税务审计等工作。
（五）审计监督岗：负责内部审计、财务监督等工作。
第七条财务人员应具备以下条件：（一）具有会计从业资格证书。
（二）熟悉国家财务会计法律法规和税收政策。
（三）具备较强的责任心、敬业精神和职业道德。
（四）具备一定的财务分析和风险控制能力。
第三章财务核算第八条工厂财务核算应遵循以下规定：（一）按照国家统一的会计制度进行会计核算。
（二）按照权责发生制原则进行会计确认、计量和报告。
（三）真实、准确、完整地记录和反映各项经济业务。
（四）按照财务报表编制要求，编制月度、季度、年度财务报表。
（五）定期进行财务分析，为管理层决策提供依据。
第九条工厂财务核算主要包括以下内容：（一）收入核算：按照收入确认条件，准确核算销售收入、其他业务收入等。
（二）成本核算：按照成本核算要求，准确核算生产成本、销售成本等。
（三）费用核算：按照费用发生原则，准确核算各项费用。
财务监督管理制度三篇
财务监督管理制度三篇篇一：财务监督管理制度1、财务工作必须贯彻执行各项财经政策，加强财务监督，秉公办事，严格财经纪律。
2、本校财务由财政局会计中心统一建账管理，不私设小金库。
3、提倡勤俭节约，严格财经纪律。
凡单位的财务收支情况、年度预决算以及群众关心的办公设备购置、招待、会议等大额开支，必须经集体研究决定。
4、款项支出过程中，必须严格审批程序，实行联签会审，由经办人员、纪检监察干部、财务主管、分管领导和主要领导参与,各项支出经联签会审后，按照审批权限由“一把手”、财务主管人员签字审批入账。
5、各项财务开支必须定期公开。
每月月初10日内将上月单位收开支情况报公开；会议费、招待费等大的开支每季度公开一次；特别是外出考察学习等费用随时公开；财务预算决算每年公开一次。
6、严禁用公款请客送礼，严禁重复报销费用，严禁以公务接待、购置办公用品、工程修建等名义开具虚假发票套取现金，中饱私囊或私分的，要严肃处理。
7、领导干部出国（境）、外出考察学习、公务接待等费用，要公开报销明细，实行“阳光票据”，接受群众监督。
8、出差费用报销严格按照规定如实填写差旅报销单，并在出差回来一周内结账，财务人员对报销有关情况进行核实，如无出入，按规定请领导审批后，方可报销。
9、加强内部财务管理，注意节俭开支。
财务审计制度第一条为维护师生的合法权益，加强会计核算，提高财务报告可信度，特制订本制度。
第二条校财务室每年年终编制的财务公开资料，应经全面审计后方可公开。
须遵循会计十二大基本原则及国家相关的法规、条例和制度，才能使其更加准确、公正、恰当。
第三条须经财政局审批的各项收支，应按审批情况编制财务计划，事后将结果如实上报并在教师大会上公布，接受主管部门和群众的检查和监督。
第四条财务审计的主要内容包括：一、财务收支情况；二、固定资产情况公布；三、资产的管理、使用情况公布；四、其他需要审计评议的有关事项；第五条在进行外部审计评议时，被审计评议的领导及校财务室应积极配合审计工作，为审计工作人员提供必要的工作条件及资料。
财务管理制度完整版范例7篇
财务管理制度完整版范例7篇财务管理制度完整版范例篇1第一条为加强公司的财务工作，发挥财务在公司经营管理和提高经济效益中的作用，特制定本规定。
第二条公司财务部门的职能是：(一)认真贯彻执行国家有关的财务管理制度。
(二)建立健全财务管理的各种规章制度，编制财务计划，加强经营核算管理，反映、分析财务计划的执行情况，检查监督财务纪律。
(三)积极为经营管理服务，促进公司取得较好的经济效益。
(四)厉行节约，合理使用资金。
(五)合理分配公司收入，及时完成需要上交的税收及管理费用。
(六)对有关机构及财政、税务、银行部门了解，检查财务工作，主动提供有关资料，如实反映情况。
(七)完成公司交给的其他工作。
第三条公司财务部由总会计师、会计、出纳和审计工作人员组成。
在没有专职总会计师之前，总会计师职责由会计兼任承担。
第四条公司各部门和职员办理财会事务，必须遵守本规定。
财务工作岗位职责第五条总会计师负责组织本公司的下列工作：(一)编制和执行预算、财务收支计划、信贷计划，拟订资金筹措和使用方案，开辟财源，有效地使用资金;(二)进行成本费用预测、计划、控制、核算、分析和考核，督促本公司有关部门降低消耗、节约费用、提高经济效益;(三)建立健全经济核算制度，利用财务会计资料进行经济活动分析：(四)承办公司领导交办的其他工作。
第六条会计的主要工作职责是：(一)按照国家会计制度的规定、记帐、复帐、报帐做到手续完备，数字准确，帐目清楚，按期报帐。
(二)按照经济核算原则，定期检查，分析公司财务、成本和利润的执行情况，挖掘增收节支潜力，考核资金使用效果，及时向总经理提出合理化建议，当好公司参谋。
(三)妥善保管会计凭证、会计帐簿、会计报表和其他会计资料。
(四)完成总经理或主管副总经理交付的其他工作。
第七条出纳的主要工作职责是：(一)认真执行现金管理制度。
(二)严格执行库存现金限额，超过部分必须及时送存银行，不坐支现金，不认白条抵压现金。
(三)建立健全现金出纳各种帐目，严格审核现金收付凭证。
财务管理规章制度模板
财务管理规章制度模板规章制度,存在于社会上的各行各业当中,而对于企业的财务部门来说,制度的管理才能加强管控约束。
下面是由作者给大家带来的财务管理规章制度模板7篇，让我们一起来看看！财务管理规章制度模板篇1一、会计岗位职责范围1、认真贯彻执行国家有关财务管理的法律法规及规章制度，确保财务工作的合法、合规。
2、建立健全管理中心各种财务管理制度，严格按照财务工作程序执行。
3、采取切实有效的措施保证管理中心资金和财产的安全，维护公司的合法权益。
4、编制和执行财务预算、财务收支计划，督促有关部门合理使用资金、加强资金回流，确保管理中心资金安全。
5、进行成本、费用预测、核算和控制，督促工作团队降低消耗、节约费用，提高经济效益。
6、建立健全各种财务账目，编制财务报表，并利用财务资料进行各种经济活动分析，为管理中心合伙人决策提供有效依据。
7、负责公司办公用品库的管理。
8、及时核算和上缴各种税金。
9、会计档案资料的收集、整理，确保档案资料的完整、安全、有效。
10、加强其他财务人员管理，进行内部培训，提高财务工作人员素质。
11、完成管理中心工作程序规定的其他工作，完成财务负责人安排的其他任务。
12、负责保管财务专用章，保证该印章的正确使用及安全。
二、出纳岗位职责范围1、办理现金收支和银行结算业务，管理货币资金，不坐支现金，不以白条抵库；2、顺序、及时地登记现金、银行存款日记帐及其他业务台账，保证数字清楚、内容准确，及时核对库存现金，做到日清月结；3、每月初前五个工作日内与会计人员完成现金和银行对账工作，与团队负责人核对收支业务台账，对账完毕须由双方签字存档；4、保管好库存现金，有价证券，确保其安全无缺，如有短缺承担赔偿责任；5、负责保管公章及法人章，保证该印章的正确使用及安全。
财务管理规章制度模板篇2为加强财务管理，规范财务工作，促进公司经营业务的发展，提高公司经济效益，根据国家有关财务管理法规制度和公司章程的规定，结合公司实际情况，特制定本制度。
2023年学校财务管理制度(精选7篇)_1
2023年学校财务管理制度（精选7篇）学校财务管理制度1一：每学期制订学校财务工作计划，坚持“收支两条线”，搞好资金收支预算方案。
二：坚持收入随收随缴，先缴后支，审批使用。
三：坚持不预算不开支，学校校长和主管领导认真把好审批关，不能随意负债，坚持专款专用，严禁截留，挪用专项资金。
四：坚持购物验收制度，账物相符，大宗物品集体采购，不许拿回扣，购物前要与校长或主管领导请示，征得同意后方可同意购买，500元以上要集体研究。
“坚持旅差费、招待费严格按有关规定标准报销，不得超标。
五：坚持开支勤俭节约，压缩一切不必要的开支，做到少花钱，多办事。
严格控制出关次数，做到一人次办多件事。
中层干部、财务人员出差由校长签字。
招待客人实行派遣单制，特殊情况可先给校长打好招呼，或事后补派遣单。
旅差费按相关规定报销，招待费每人次不能超过20元。
六：坚持支出条据规范，坚持校长、主管领导审批，开支获取有效合法的条据，购物发票必须有“经手人”，“验收人”，签字，消费发票“经手人”，“证明人”的签字，同时经手人必须说明“招待某事某单位一行几人”七：坚持责任追究，凡违反财务管理行为，支出不合规定、乱收费。
坐收坐支、挤占专项资金，财务人员不作为，随意举债、签单，不按期结账，追究相关人员责任。
学校财务管理制度2一、本单位的业务收支审批由园长负责或由园长授权的分管领导审批本园的各项货币资金业务，授权书由园长室与会计人员分别保存。
二、凡是开具行政事业单位统一收据对外收费，一律按照县物价局审批的收费项目和收费标准进行。
此项工作由会计人员负责监督，发现问题及时制止和纠正。
如果制止和纠正无效，应当向本单位领导汇报，请求作出处理。
三、支付申请。
任何部门任何人需要购物或个人用款时，必须填制购物申请单及个人用款单并注明款项的用途、支付金额、支付方式等内容，并附有效的相关证明，报主管负责人审核签字。
四、支付审批。
审批人应严格遵守审批权限、审批程序的规定，在预算经费中支出，对不符合规定的支付申请，审批人应当拒绝。
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财务管理制度
为进一步加强和完善机关财务管理，提高经费收支的合理性和有效性，保障工作正常有序运转，按照《新会计制度》、《内部会计控制制度》等规定，结合本院实际，特制订本制度。
一、收入管理：
1、严格执行2002年陕西省物价局和陕西省卫生厅联合下发的《陕西省医疗服务价格管理暂行办法》，规范医疗服务收费行为，强化收入管理。
2、财务科要按排专人定期按物价收费政策标准进行检查、督导、及时解款、存款。
杜绝坐支，挪用资金，坚决杜绝乱收费、违规收费，严禁设立小金库。
3、各涉及业务收费的科室，严格执行收费标准，不得违规乱收费，无依据收费，分解收费。
二、支出管理：
1、经费支出尤其是非生产支出坚持做到量入为出。
勤俭节约的原则，确保合理费用开支，禁止铺张浪费。
2、经费核报严格执行国家财经法规和财政部门有关支出范围标准规定，对不符合财务管理规定的票据领导不予审批，财务人员不得付款。
所有支出凭发票报销（附有明确的事由、清单、经手人签名等），原则上当月的票据当月核销，
最迟不得超过一个月。
3、医院行政经费开支严格实行计划审批制度。
办公用品(低值易耗品）购置，各股室需要临时添置的物品，在外印刷等均由相关科室提出计划，交行政办汇总列出计划，经院长审核同意后方可办理。
单笔在500元以内的小额支出，由科主任审批，超过500元以上，2000元以内的支出，由分管院长审批，超过2000元以上的支出，须经院长办公会议研究决定后办理。
属于政府集中采购目录及采购限额标准的严格按照有关规定予以办理。
车辆、非医疗设备、器材等财产的维修，由使用科室提出意见，行政办汇总报院长审批后实施。
公务接待，礼品购买需向院长请示同意后方可实施。
4、经费支出核报严格执行审批程序。
实行“四级连签”审批制度，即经办人确认签字，财务审核，分领导审核，院长审签程序执行。
差旅费报销严格按照《紫阳县机关事业单位差旅费管理办法》（紫政办发（2011）2号文件）执行，并在出差返回后7个工作日内予以核销。
5、职工因公需借用公款的，必须履行借款手续，说明用途及款项多少，并经院长审签后方可办理。
公事办理完毕或出差返回后7个工作日内及时报销（节假日顺延）。
三、固定资产管理：
1、建立健全固定资产登记软件及卡片管理系统，落实实物管理责任制，将医院所有固定资产登记造册制卡片到科
室，各科室责任人为所有在科室固定资产管理第一责任人，财务人员定期盘点账务是否相符。
2、严格执行《政府采购法》，强化资产处置管理。
需购置、变卖、报废国有资产时，必须经院长办公会研究决定。
并严格按照固定资产处置（报废包损，有偿调出和变卖）相关规定，报国有资产管理部门审批后办理。
四、严格实行财务审核与监督制度。
坚持财务公开化，每季度公布一次单位财务收支情况。
五、未尽事宜以院长办公会议决定为准。