中原特钢：内部控制审核报告 2010-05-14
内部审核报告(4篇)
内部审核报告(4篇)内部审核报告审核范围管理手册覆盖的所有管理层人员、部门和管理体系要求。
1.通过内部审核，检查公司质量管理体系是否符合GB/T-2016idtISO9001：2015标准以及是否有效的运行；审核目的 2.找出管理体系运行过程中未完善之处，采取相应纠正、预防措施，以实现管理体系有效性的持续改进；3.为公司管理评审及质量管理体系接受外部审核做准备。
ISO9001：2015审核依据2.公司管理体系文件；3.国家相关法律法规、标准、规范及其他要求；4.顾客的要求。
审核组长：审核员：2021-07-11至2021-07-12审核成员审核日期审核概述：公司根据年度内审计划安排于2021-07-11至2021-07-12进行了内部管理体系审核。
本次审核对质量管理体系覆盖的所有管理层人员、职能部门进行了现场审核，审核涉及管理手册覆盖的所有管理体系要求。
本次内审在公司领导的重视和各职能部门的支持和配合下顺利完成。
审核组通过询问、交谈、现场观察、查阅文件资料及记录的方式进行审核，共发现一般不符合项1项。
本次审核发出了1份不符合报告，但总体感觉员工对质量管理体系工作掌握得比较好，在本职工作中还是能够按照管理体系的要求执行。
但是在公司还是存在少数几个人对质量管理体系文件理解还不是很到位，加之工作责任心不够，导致这次内审过程中出现的一些不符合项，这还是要引起足够的重视，管理者代表在末次会议上要求公司各部门员工加强工作责任心，加强质量管理体系文件的研究，一定要结合管理体系文件的规定和要求，力求把各项工作做得更好。
要加强产品监督管理，认真制订纠正预防措施实施整改，并在今后的工作中加强对存在问题环节的控制，举一反三，做好质量管理体系运行工作。
评价及结论：综合审核的总体情况来看，所发现的不符合项是单点的，没有形成系统性、区域性的趋势。
各项工作出现的一些不符合项主要反映在人员对文件掌握不熟悉及工作责任心需进一步加强，但公司各项业务的开展，尤其是产品质量，没有发现存在严重的质量问题，得到了顾客的认可，主要的质量管理资料还是比较健全和完善的。
内审不符合项报告
不符合项报告被审核部门技术部部门负责人审核员、审核时间2010、8、10不符合事实描述：装线束套管工序的控制计划和作业指导书不符。
不符合条款:ISO/TS16949:2002 7.2.3责任部门：技术部负责人：日期：2010、8、11不符合项性质：严重一般较轻原因调查：工艺改进后多作业指导书按实际操作控制，后未对控制计划进行相应更改。
纠正和预防措施：1.对控制计划进行修改，保证与实际作业指导书一致；2.对其他产品的文件进行有效性检查，确保控制计划与作业知道书及其他工艺文件一致。
预计完成时间：2010、8、15承办主管日期2010、8、12 日期2010、8、12纠正和预防措施完成回复：1.已对装线束工序的控制计划进行了更改。
2.对其他文件进行了有效性检查，未发现不一致现象。
部门负责人：日期：2010、8、13验证措施的执行和效果：查装线束工序已对控制计划进行更改，查文件有效性检查，符合要求。
审核员：日期：2010、8、15是否予以结案：予以结案审核组长：日期：2010、8、15不符合项报告被审核部门采购部部门负责人审核员、、审核时间2010、8、10不符合事实描述：采购部未促使供方对其制造过程业绩进行监控。
不符合条款:ISO/TS16949:2002 7.4.3.2责任部门：采购部负责人：日期：2010、8、11不符合项性质：严重一般较轻原因调查：对ISO/TS16949：2002理解不够，未对供方制造过程业绩进行监控。
纠正和预防措施：（1）对ISO/TS16949：2002条款进行学习及理解；程序文件规定对A类物质进行制造业绩监控。
（2）自8月13日起对供方过程业绩进行监控。
预计完成时间：2010、8、15承办主管日期2010、8、12 日期2010、8、12纠正和预防措施完成回复：1.程序文件已对过程业绩进行监控作出规定。
2.对A类物质的供方已通知至少每年一次提交其制造过程业绩。
部门负责人：日期：2010、8、13验证措施的执行和效果：查程序文件已有明确规定，并实施A类物质的过程制造业绩的监控。
单位内控报告审核情况报告
一、背景为了加强单位内部控制，提高单位风险防范能力，根据《行政事业单位内部控制报告编制办法》及相关要求，我单位于2022年度开展了内部控制报告的编制工作。
为确保报告质量，我单位对内部控制报告进行了全面审核，现将审核情况报告如下：二、审核情况1. 审核范围本次审核范围包括单位内部控制报告的编制、报送、审核等环节，具体包括内部控制报告、内部控制手册、内部控制制度等相关材料。
2. 审核内容（1）内部控制报告的规范性。
审核报告内容是否完整、数据填列是否齐全、是否符合填报要求、报送手续是否齐全。
（2）内部控制报告的真实性。
审核报告内容是否真实反映单位内部控制情况，是否存在虚假报告现象。
（3）内部控制报告的完整性。
审核报告内容是否全面，是否存在遗漏或不足。
（4）内部控制制度的有效性。
审核内部控制制度是否完善、可行，是否能够有效防范和管控风险。
3. 审核结果（1）报告材料的规范性。
本次审核的内部控制报告材料完整，数据填列齐全，符合填报要求，报送手续齐全。
（2）上下年数据变动合理性。
审核结果显示，上下年度数据衔接一致，两年报送的单...（3）内部控制报告的真实性。
经审核，内部控制报告内容真实，未发现虚假报告现象。
（4）内部控制报告的完整性。
审核结果显示，内部控制报告内容完整，未发现遗漏或不足。
（5）内部控制制度的有效性。
审核结果显示，内部控制制度较为完善，能够有效防范和管控风险。
三、存在的问题及建议1. 存在问题（1）部分内部控制制度仍需完善。
部分内部控制制度在具体操作层面存在不足，需要进一步修订和完善。
（2）内部控制报告编制过程中存在一定程度的偏差。
部分单位在编制内部控制报告过程中，对报告内容的理解存在偏差，导致报告内容与实际不符。
2. 建议（1）加强内部控制制度修订和完善。
针对存在的问题，及时修订和完善内部控制制度，提高制度的针对性和可操作性。
（2）加强内部控制报告编制培训。
对内部控制报告编制人员进行培训，提高其业务水平，确保报告内容的准确性。
ST钛白：第三届监事会对《公司2010年内部控制自我评价报告》的审核意见 2011-04-23
中核华原钛白股份有限公司第三届监事会
对《公司2010年内部控制自我评价报告》的审核意见根据深圳证券交易所《上市公司内部控制指引》、《企业内部控制基本规范》以及中小企业板上市公司相关法规和政策规定的要求，监事会全体成员就公司2010年度内部控制的自我评价报告发表意见如下：
1、公司根据中国证监会、深圳证券交易所的相关规定，遵循内部控制的基本原则，按照自身的实际情况，建立了覆盖公司各环节的内部控制制度。
2、公司现行的内部控制体系较为规范、完整，内部控制组织机构较为完整，设置合理，基本保证了公司经营活动的有序开展，切实保护公司全体股东的根本利益。
3、报告期内，公司未有违反法律法规、深圳证券交易所《上市公司内部控制指引》及公司内部控制制度的情形发生。
综上所述，公司监事会认为，公司内部控制的自我评价报告全面、真实、准确地反映了公司内部控制体系的建设、运行及监督情况。
监事签署：汪雄亚 __ _ _ 张剑眉 __ __
简富仁李翠芳
信成祥
中核华原钛白股份有限公司监事会
二○一一年四月二十一日。
中原特钢度内部控制自我评价报告
中原特钢股份有限公司2010年度内部控制自我评价报告为进一步规范中原特钢股份有限公司（以下简称“公司”）内部控制制度，促进公司规范运作，促进公司持续健康发展，保护投资者合法权益，根据《企业内部控制基本规范》、《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》等相关规定，公司结合自身的实际情况，在对2010年公司内部控制情况进行认真自查和总结的基础上，形成本评价报告。
一、公司建立内部控制制度的目标和基本原则（一）目标1、建立和完善符合现代管理要求的公司治理结构和内部组织结构，通过科学有效的决策机制、执行机制和监督机制保证公司达到或实现公司各项经营管理目标。
2、建立切实有效的风险防控体系，防止舞弊现象的发生，保证公司资产和经营活动的安全。
3、建立良性的公司内部经营环境，确保国家有关法律法规和公司内部规章制度的贯彻执行。
4、规范公司会计行为，保证会计资料真实、完整。
（二）基本原则1、内部控制符合国家有关法律法规和相关文件的要求。
2、公司的内部控制制度与公司的生产经营的实际情况相结合，具有较强的操作性和有效性，针对整个生产经营环节逐一予以规范，授权审批权限划分清晰、合理。
3、公司的内部控制制度保证公司各部门与人员的使命清晰、职责明确，不同机构与人员之间相互监督。
4、坚持成本与效益原则，即在保证内部控制制度有效性的前提下，合理权衡成本与效益的关系，争取以合理的成本实现更加有效的控制。
5、内部控制随着外部环境的变化、公司业务职能的调整和管理要求的提高，不断修订和完善。
二、内部控制体系（一）内部控制环境1、法人治理结构公司根据《公司法》等法律法规建立了规范的法人治理结构。
公司权力机构为股东大会，董事会向股东大会负责，执行股东大会决议并依据公司章程及《董事会议事规则》的规定履行职责；监事会负责对董事、高级管理人员执行公司职务的行为进行监督，检查公司财务以及行使其它由公司章程赋予的权利。
董事会下设审计委员会和薪酬与考核委员会两个专门委员会，从重大人事建议与高管考核、控制财务风险等角度，为董事会科学决策提供支持。
2023年度中信特钢内控审计报告
2023年度中信特钢内控审计报告1. 引言2023年度中信特钢内控审计报告是公司内部控制工作的一个综合性审计报告，通过对公司内部控制制度的评价和审计，对公司内部控制的风险进行识别和评估，以及对内部控制制度的完善提出建议，旨在确保公司业务的合规运作、风险的有效控制，保护公司和股东的利益。
2. 内部控制的定义和重要性内部控制是企业为达成经营目标所建立的、为管理层提供合理保证的一组程序、政策、方法和措施，旨在确保财务报告的可靠性、资产的安全性以及合规性。
内部控制的健全与否，直接关系到公司财务的真实性、可靠性，更是对公司的生存与发展至关重要。
3. 2023年度中信特钢内控审计报告的全面评估根据2023年度中信特钢内控审计报告的内容和数据，可以得出以下几点全面评估和意见：3.1 公司内部控制制度的完善度在2023年度中信特钢内控审计报告中，对公司内部控制制度的完善度进行了详细的评价和审计。
通过审计，发现公司内部控制制度在财务报告准备、资产管理、风险管理等方面存在一定的缺陷和不足之处，需要进一步加强和完善。
3.2 公司内部控制的风险评估审计报告中对公司内部控制的风险进行了全面评估和分析。
通过审计工作，发现公司存在着一定的财务风险、经营风险和合规风险，需要公司管理层高度重视和采取相应的应对措施。
3.3 内部控制制度的建议和完善审计报告中还就公司内部控制制度的建议和完善提出了具体的意见和建议。
建议公司应进一步规范内部控制程序、加强内部审计工作、强化风险管理意识等，以提升公司内部控制的健全性和有效性。
4. 深入探讨主题通过对2023年度中信特钢内控审计报告的全面评估，可以看出内部控制对于企业的重要性。
在审计报告中反映的问题和建议，提醒我们看到内部控制制度在公司经营管理中的重要地位。
只有不断完善和严格执行内部控制制度，才能保障公司的利益最大化，确保公司的持续发展和良性经营。
5. 个人观点和理解作为内部控制的重要组成部分，内部控制审计报告对公司的经营管理、风险控制等方面起着至关重要的作用。
中原特钢股份有限公司财务分析报告
综上，中原特钢的负债结构不合理，应着 力压缩短期负债规模，开拓长期负债渠道， 适度提高长期负债比例。同时公司短期偿 债能力和长期偿债能力都比较良好。
四、营运能力分析
（1）总资产周转率。中原特钢2012年期初总资产 为27.3亿元，2012年期末总资产为28.7亿元， 2012年6月末主营业务收入为9亿元，则，总资产 周转率为0.32，结果表明中原特钢2012年6月末 总资产周转了0.32次。2012上半年，八一钢铁、 杭钢股份、三钢闽光、山东钢铁、柳钢股份、新 兴铸管等6家公司的总资产周转率均在1.2(次)以上。 和行业资产规模前几名的同类上市公司的平均水 平相比，中原特钢的总资产周转率0.32低了很多， 周转率水平不足一半，反映了中原特钢的总资产 运用效率偏低
（2）速动比率。速动比率是流动比率的补充。 截至2012年6月末，中原特钢的流动资产为 14.8亿元，存货5亿元，流动负债7.9亿元， 则速动比率为1.2，1.2比1大。2011年6月 末，中原特钢的流动资产为15.8亿元，存货 3.2亿元，流动负债6.1亿元，速动比率为 2.1，2010年6月末，中原特钢的流动资产 为15.8亿元，存货3.2亿元，流动负债6.1亿 元，速动比率为2.1亿元，三年的速动比率 都比1大，说明公司的短期偿债能力良好。
截至2012年6月末，中原特钢负债总额为11亿元 ，2011年6月末为9.1亿元，2010年6月末为8.5亿 元，负债总额在逐年上升。其中流动负债7.9亿元 ，占71.9%，2011年6月末流动负债占比率为 72.5%，2010年流动负债占比率为71.5%，负债
结构不利，短期负债比例较高，短期偿债压力较 大，公司财务风险较高。长期负债1.9亿元，占负 债总额17.3%，2011年6月末长期负债占比率为
内控审查总结汇报材料范文
内控审查总结汇报材料范文尊敬的领导：经过对公司内控制度进行全面审查和调研后，我初步总结出以下几点问题和建议，特此向您汇报。
首先，我们发现公司内部控制制度不完善，存在许多漏洞和不足之处。
例如，公司内部审计部门与其他部门之间的沟通协调不够密切，导致信息交流不畅，不能及时发现问题并采取相应措施。
同时，公司对于内部流程的监督和管理不够严格，一些员工存在打卡不规范、合同审批流程不完善等问题，容易产生违规行为和操作风险。
其次，公司在人员配备方面存在一些问题。
一方面，部分员工缺乏必要的培训和教育，对公司内控制度的了解和实施程度相对较低，容易导致操作不规范和错误。
另一方面，公司内部控制团队的专业能力和素质有待提高，对于一些高风险业务领域的审查和管理能力相对薄弱，需要加强培训和引进外部专业人才。
另外，公司内控审查的频率和广度也需要进一步加强。
目前，公司的内控审查主要集中在财务领域，对于其他关键业务领域的审查力度不足，容易导致问题被忽视或延误。
建议将内控审查的范围扩大到生产、销售、采购等重要业务环节，并制定相应的流程和标准，确保全面覆盖和把控关键风险点。
此外，公司应加强内部控制信息系统的建设和完善。
当前，公司的信息系统在内部控制方面存在一些薄弱环节，如数据的备份和安全性不足等问题，容易导致信息泄露和数据丢失。
建议公司加强信息系统的规划和建设，引入先进的内控管理软件和工具，确保数据的安全性和可靠性。
最后，公司要注重内部控制文化的营造和弘扬。
内控制度的执行和实施不能仅依靠制度和规定，更需要员工的认同和遵守。
公司应加强对员工的内控教育和培训，提高员工的内控意识和规范操作的能力。
同时，公司要加强对内控成果的激励与奖励，通过建立健全的激励制度，激发员工的积极性和创造性，推动内控制度的有效实施和运行。
综上所述，公司在内控审查方面存在一些问题和不足之处。
我将会继续深入调研和分析，并制定相应的整改建议和方案，以期提升公司内部控制制度的完善度和有效性。