进出口业务内控审计报告模板
关于XX公司2017年度进出口贸易业务经营情况的审计报告模板及其相关附表(最权威海关高级认证企业标准)
关于XX公司2017年度进出口贸易业务经营情况的审计报告模板及其相关报表（最权威海关高级认证企业标准）根据XXXXXX有限公司（以下简称XX公司）年度工作安排及AEO高级认证企业年度内部审计工作要求，于2018年XX月XX日成立审计小组，在2018年XX月XX日至2018年XX月XX日，对公司2017年1月1日至2017年12月31日期间办理海关业务及与之相关的企业内控执行情况进行了专项审计工作。
我们按照内部审计准则的规定，在审计中实施了包括抽查会计记录、进出口业务单据、抽核业务台帐与相关人员谈话，并进入企业财务系统、国家外汇管理局网上服务平台、了解业务情况等我们认为必要的审计程序，现将审计结果报告如下：一、企业基本情况XXXXXXX有限公司成立于XXXX年XX月XX日，注册资金为XXXX万元，法定代表人为XXX，该公司由XX个股东组成，分别为AAAAAAA有限公司（出资XXX万元人民币，占比XX%），BBBBBBBB有限公司（出资金额XXX万元人民币，占比XX%）,CCCCCCCC；有限公司（出资金额XXX万元人民币，占比XX%）。
注册地址为XX省XX市XX区XX街道XX路XX号XX大厦XX楼XX室。
企业性质属于有限责任公司，统一社会信用代码：XXXXXXX，海关注册编码：XXXXXX。
经营范围：XXXXXXXXXXXXXXXX。
（根据工商登记网上的信息填列）二、企业财务状况及进出口业务经营情况根据XX公司所编制的财务报表截至2017年12月31日，XX公司资产总计人民币XXXX万元，负债合计XXXX 万元，所有者权益XXXX万元。
（一）主要财务指标完成情况2017年全年总收入XXXX万元人民币，毛利额净XXXX 万元人民币。
利润XXXX万元人民币；当年进出口业务收入XXXX万元人民币，占主营业务收入的XX%；毛利额XXXX 万元人民币，占总毛利的XX%。
（附：2017年进出口收入情况表）1.营业收入为:XXXX万元，较去年同期XXXX万元减少（增加）XXXX万元，同比下降（上升）了XX%，完成全年预算XXXX万元的XX%。
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本文部分内容来自网络整理，本司不为其真实性负责，如有异议或侵权请及时联系，本司将立即删除！== 本文为word格式，下载后可方便编辑和修改！ ==进出口业务内部审计报告模板篇一：审计报告(模板)深圳市东方宇之光电子科技有限公司已审会计报表二ＯＯ六年度目录页次一、审计报告1—2 二、已审会计报表资产负债表利润及利润分配表现金流量表会计报表附注3-4 56--7 8-19深圳市长城会计师事务所有限公司ShenZhen Great Wall Certified Public Accountants Co.,Ltd. 地址：深圳市彩田南路彩虹大厦七楼A、C室电话：82915671 传真：（0755）82915640邮编：518033*机密*深长审字（201X）第号审计报告深圳市东方宇之光电子科技有限公司董事会：我们审计了后附的深圳市东方宇之光电子科技有限公司（以下简称“贵公司”）财务报表，包括二ＯＯ六年十二月三十一日的资产负债表，二ＯＯ六年度的利润及利润分配表、现金流量表以及财务报表附注。
一、管理层对财务报表的责任按照企业会计准则和《企业会计制度》的规定编制财务报表是贵公司管理层的责任。
这种责任包括：（1）设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报；（2）选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的会计估计。
二、注册会计师的责任我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。
中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。
选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。
在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。
2019年进出口业务内部审计报告 20190509
企业2018年度进出口业务内审报告企业名称：XXXX有限公司海关编号: XXXX填报日期: 2019.04.18XXXXXX有限公司审计报告（2018年01月01日至2018年12月31日）目录一、导言二、审计范围三、审计目的四、审计内容五、审计结论六、审计内容附注表一、导言日期：2019年04月18日接受者：公司总经理引言：经公司2019年度内部审计的计划安排，我们对公司进出口业务关务模块进行内部审计，涉及的期间是2018年01月01日至2018年12月30日。
二、审计范围：（一）关务制度制定与审批（二）进出口报关（三）产品收发货管理（四）进出口商品预归类三、审计目的：本次审计的期间范围涉及关务制度制定与审批、进出口报关、备案手册申请与审核、保税货物进出口报关、收发货管理、保税物料保管、领用、成品保存、出库管理等方面的内部控制是否健全有效进行审计。
审计的依据是计划物流部、仓库、财务、采购等各部门提供的资料证据。
以及系统数据对照。
审计过程中我们结合公司进出口业务实际情况，使用了《业务风险控制表》，对进出口业务活动风险事项逐一排查。
在该表格内对风险控制目标和控制活动进行了详细的描述;对不达标的问题点进行了详述并提出了建议，最后针对不达标问题做缺陷整改跟进表，以达到审计目的。
四、审计内容（一）关务制度建设及组织架构设置1、关务制度制定与审批1.1《通关业务管理规定》明确规范进口保税物料的在企业流转过程的控制。
对日常操作进行指导。
对于与关务紧密相关的部门，包括仓储、采购、计划、研发、项目、生产、工程等部门增列关务管理的相关制度及流程，按公司的授权审核审批规定执行或发布。
2、关务组织架构设定2.1人力资源部门设置公司组织架构，编制组织架构图及各部门《岗位说明书》和《职责权限表》，明确规定关务管理部门在组织架构上体现，并明确关务管理部门的权责义务。
设定业务部门与关务管理接口岗位的权责义务、以及在关务工作方面需要相互协作及配合的要素。
进出口财务管理制度的财务审计与内部控制(范本文)
进出口财务管理制度的财务审计与内部控制1. 引言进出口是国际贸易中的重要组成部分，涉及到海关、物流、外汇等多个环节，因此，对于进出口财务管理制度进行财务审计和内部控制的建立十分重要。
本文将介绍进出口财务管理制度的财务审计和内部控制的相关内容。
2. 财务审计财务审计是对进出口财务管理制度的财务状况、经营成果和现金流量等进行综合检查和评价的一种方法。
财务审计的目的是确保进出口财务管理制度的财务报表真实、准确、完整，同时发现和纠正潜在的错误和问题。
2.1 外部审计机构可以选择雇佣外部审计机构进行财务审计，以确保审计的客观性和独立性。
外部审计机构通常具有专业的审计人员和经验丰富的团队，能够对进出口财务管理制度进行全面而细致的审计工作。
2.2 审计程序进行财务审计需要制定详细的审计程序，包括审查文件、抽样检查、核对账目、与相关方沟通等步骤。
审计程序的目的是确保审计工作的规范性和有效性，以提高审计结果的可靠性。
2.3 审计发现在财务审计中，可能会发现一些问题和异常情况，如虚假账目、内部控制缺陷、违规行为等。
审计发现需要及时报告给相关部门，并配合相关人员进行问题的解决和整改。
同时，对于严重的违规行为，还应考虑采取法律措施进行处理。
3. 内部控制内部控制是指企业为实现经营目标、提高经济效益，并对相关事项进行合理、有效管理的一种管理制度和方法。
对于进出口财务管理制度来说，建立健全的内部控制是确保财务安全和防范风险的重要措施。
3.1 内部控制目标内部控制的目标包括：保护企业资产的安全性、提高财务信息的准确性和可靠性、促使企业达到经济效益的最大化、确保企业遵守法律法规和内部规章制度，并提供有效的监督机制。
3.2 内部控制要素内部控制包括控制环境、风险评估、控制活动、信息与沟通和监督五个要素。
每一个要素都有自己的功能和作用，共同构成了内部控制体系。
3.3 内部控制措施为了建立有效的内部控制，需要采取一系列的控制措施，包括但不限于：建立明确的审批制度、制定规范的会计核算制度、建立现金管理制度、建立合理的风险管理机制等。
【最新文档】进出口业务内审报告范文-优秀word范文 (12页)
本文部分内容来自网络整理，本司不为其真实性负责，如有异议或侵权请及时联系，本司将立即删除！== 本文为word格式，下载后可方便编辑和修改！ ==进出口业务内审报告范文篇一：进出口业务内部审计流程进出口业务内部审计流程1、初步分析健全性和有效性在对控制环境和具体业务进行调查，对被审计单位内部控制有了一个初步的认识的基础上，应对健全性和有效性进行初步分析，以规划将要实施的符合性测试程序。
初步健全性分析主要是分析哪些重要或经常发生的业务或作业应该设置控制而未设置。
譬如，代理进出口业务，未与委托人签订书面代理合同或取得报关授权委托书以及未设置专职报关员等。
2、实施符合性测试程序，证实有关内部控制的设计和执行的效果。
符合性测试是为了确定进出口业务内部控制制度的设计和执行是否有效而实施的审计程序。
它的主要目的是，确定被审计单位的各项措施是否真实地存在于进出口业务活动之中，所有工作人员在实际执行内部控制过程中是否确实遵守了内部控制的规定，内部控制本身是否有效。
具体实施如下测试程序：① 抽取贸易合同（或售卖确认书），审核合同号、货物名称、数量、单价、金额、规格、型号、品质、唛头、包装、运输、保险、装运期、装运港、卸货港、原产国、成交方式、结算方式、结算币种、索赔、仲裁、付款及履约期等条款，买卖双方印章及有权签字人的签章。
尤其是审核合同价格是否包括特许权使用费、转售收益及应计入成交价格的其它费用等。
② 抽取信用证，审核信用证中的有关条款，如开证申请人、受益人、信用证期限、信用证金额、币别、价格条件、装运期、装运港、卸货港、付汇日期、信用证有效期及有效地点、单据要求及附加条款等内容，开证申请人印章及有权签字人的签章。
检查发票、提单、装箱单、重量单、运单、保险单的有关内容以及货物名称、规格、数量和包装等方面的描述（譬如大小写、计量单位等）是否严格符合进口贸易合同及信用证的规定；收货人、付款人、唛头、装运港、卸货港、运输、保险与进口贸易合同及信用证的规定是否相符等。
内控制度审计报告模板
内部控制审计报告模板一、审计概况1.1 审计目的根据《企业内部控制基本规范》及相关法律法规的要求，本次内部控制审计旨在评价被审计单位（以下简称“单位”）内部控制的有效性，以合理保证单位经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果。
1.2 审计范围与方法本次审计范围包括单位内部控制制度的制定与执行，以及内部控制缺陷的识别与整改。
审计团队采用询问、观察、检查、分析等方法，对单位的内部控制制度进行了全面了解和评价。
二、内部控制制度的建立健全与执行2.1 内部控制制度的建立健全单位是否按照《企业内部控制基本规范》及相关法律法规的要求，制定了一套完整的内部控制制度，包括内部组织结构、风险评估、控制活动、信息与沟通、内部监督等方面的内容。
2.2 内部控制制度的执行单位是否严格执行内部控制制度，确保各项业务活动符合法律法规和内部规定，防范经营风险，保障财务报告的真实性、准确性和完整性。
三、内部控制缺陷的识别与整改3.1 内部控制缺陷的识别审计团队是否发现单位在内部控制制度的制定和执行过程中存在缺陷，包括控制环境、风险评估、控制活动、信息与沟通、内部监督等方面的不足。
3.2 内部控制缺陷的整改单位是否对审计团队发现的内部控制缺陷进行了认真整改，并采取了有效措施加强内部控制，以提高内部控制的有效性。
四、审计结论与建议4.1 审计结论综合评价单位内部控制的有效性，审计团队是否认为单位在内部控制制度的制定和执行方面基本符合《企业内部控制基本规范》及相关法律法规的要求，是否存在重大缺陷和重要缺陷。
4.2 审计建议针对审计过程中发现的内部控制缺陷，审计团队是否提出了针对性的改进建议，以帮助单位进一步完善内部控制制度，提高内部控制的有效性。
五、管理层对内部控制评价报告的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任单位管理层是否对内部控制评价报告的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。
六、审计报告出具日期本内部控制审计报告出具日期为______年______月______日。
内控审计报告模板
内控审计报告模板篇一：内部审计报告格式模板致：由：日期：关于：一、背景我们受XX集团董事会委托，每年度需对各子公司及合营公司的内部控制进行一次评价。
二、目的进行内部控制评价是对相关内部控制的设计与执行状况进行整体评价。
并依据评价结果对发现的内部控制设计或执行缺陷提出我们的改善建议。
以使内部控制合理合规，达到纠错防弊，提高效率的目的。
三、范围业务范围：本次审计涉及的业务流程期间范围：本次审计涉及的期间四、方法此次内部控制评价过程中，我们依据《内部控制基本规范》、《内部控制应用指引》及其解读与XX集团的相关政策规定及相关法律法规的要求。
采用了访谈、查阅相关资料、实地察看及穿透测试等工作程序。
五、说明说明审计过程中受到的局限及可能对审计结论造成的影响或其他特别事项。
六、总体结论依据审计范围所提业务流程排列，并依各业务流程的作业点进行评价表达，不但要提出发现的问题，也要对没有问题点的环节予以肯定说明。
1.业务流程（如货币资金）2.业务流程3. ……4. ……七、具体审计发现与建议根据审计总体结论中所列示的问题，分项进行具体阐述。
对每一问题的阐述都应分为审计发现、产生原因、造成影响和审计建议四个方面进行，被审单位管理层有不同意见的，还需列出管理层的回应。
问题1：用一句话概括，明确指出问题所在。
（对应审计总体结论）①审计发现：具体描述审计发现的问题，同时须举证证明问题确实存在。
②原因分析：对问题产生的原因进行分析，原因尽可能与建议相对应。
③造成影响：该问题的存在已经造成的负面影响或可能带来的风险。
④审计建议：提出具体的改进建议，应尽可能明确、可操作、不空洞。
⑤业务部门反馈：描述被审单位管理层就该项问题与建议持有的意见。
问题2：……八、后续跟踪描述就审计问题与被审计单位达成共识的改进计划，以计划表形式填写。
此栏只适用于需要后续跟踪的项目及事项。
根据报告中【审计发现与建议】的内容，与业务部门达成共识，制定改进计划如下,我们将在*年*月实施后续跟踪:注:*年*月是指计划表中最后一项预计完成时间.篇二：内控审计报告模板审计报告金桥监审（yyyy）200号山东金桥集团有限公司内部控制审计报告山东金桥集团有限公司董事会：集团企管审计部根据核准的yyyy年年度审计计划，于yyyy年mm月dd日-dd日对MM有限责任公司实施了内部控制审计。
进出口业务内控审计报告模板
进出口业务内控审计报告模板***公司机密内部审计报告报告名称:关于abc的审计报告报告编号:abc集团内审字[20xx]第0xx号出具报告时间:20xx年xx月xx日报告抄送:董事长、各副总裁、董事长助理、财务总监、xx部门二、报告正文关于abc分公司的审计报告abc集团内审字［20xx］第0xx号我们于20xx年xx月xx日至xx月xx日对abc分公司进行了审计。
abc分公司资料的提供和编制、建立健全内部控制制度、保护资产的安全完整是分公司财务及xx管理部门的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上发表审计意见。
我们按照<内部审计准则>有关规定计划和实施审计工作，通过审计目的在于掌握分公司经营情况、内部控制制度执行情况，以便进行分析，从中评价出经营中存在的差距及揭示主要问题，针对重大缺陷提出审计意见。
本审计报告中提出的问题及审计意见，请各分公司及公司相关部门在此基础上认真进行自查、完善、整改，后续审计中再发现此类问题按abc规定及本次审计意见进行处罚。
abc分公司的基本情况……审计中发现的问题及审计意见一、abc分公司资金管理不规范1．职工借款随意性，借款金额大期限长，有的借款理由不充分，甚至有的旧账不结又填新账，截至审计日借款金额情况……。
借款超三月的有……借款超一年的有……2．xx金存在不能及时上缴公司账户的现象，如abc分公司200x年xx月xx日的xx金abcx元，截至200x年xx月xx日尚未上缴，时间长达近xx个月。
审计意见:严格财务控制制度，对不执行财务规定的分公司经理、会计各承担违规金额25%的处罚。
二、存货管理、库龄、结构存在不足1、业务员借货现象普遍存在，数量之大日期之长令人费解。
截至审计日借出存货xx件，折算成金额xx元，为库存金额的xx%。
时间超三月的有xx件，折算金额xx元，其中超一年的有xx件套，折算金额xx元。
而且有些业务员已离职，如xx借货xx件折算金额为xx元，已于去年辞职。
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进出口业务内控审计报告模板
***公司机密内部审计报告
报告名称:关于abc的审计报告
报告编号:abc集团内审字[20xx]第0xx号出具
报告时间:20xx年xx月xx日
报告抄送:董事长、各副总裁、董事长助理、财务总监、xx部门
二、报告正文
关于abc分公司的审计报告
abc集团内审字［20xx］第0xx号
我们于20xx年xx月xx日至xx月xx日对abc分公司进行了审计。
abc分公司资料的提供和编制、建立健全内部控制制度、保护资产的安全完整是分公司财务及xx管理部门的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上发表审计意见。
我们按照<内部审计准则>有关规定计划和实施审计工作，通过审计目的在于掌握分公司经营情况、内部控制制度执行情况，以便进行分析，从中评价出经营中存在的差距及揭示主要问题，针对重大缺陷提出审计意见。
本审计报告中提出的问题及审计意见，请各分公司及公司相关部门在此基础上认真进行自查、完善、整改，后续审计中再发现此类问题按abc规定及本次审计意见进行处罚。
abc分公司的基本情况……
审计中发现的问题及审计意见
一、abc分公司资金管理不规范
1．职工借款随意性，借款金额大期限长，有的借款理由不充分，甚至有的旧账不结又填新账，截至审计日借款金额情况……。
借款超三月的有……借款超一年的有……
2．xx金存在不能及时上缴公司账户的现象，如abc分公司200x年xx月xx日的xx金abcx元，截至200x年xx月xx日尚未上缴，时间长达近xx个月。
审计意见:严格财务控制制度，对不执行财务规定的分公司经理、会计各承担违规金额25%的处罚。
二、存货管理、库龄、结构存在不足
1、业务员借货现象普遍存在，数量之大日期之长令人费解。
截至审计日借出存货xx件，折算成金额xx元，为库存金额的xx%。
时间超三月的有xx件，折算金额xx元，其中超一年的有xx件套，折算金额xx元。
而且有些业务员已离职，如xx借货xx件折算金额为xx元，已于去年辞职。
审计意见:现有不超一月无损的借货加强催收力度尽快收回；超一月及损坏的借货落实责任人按售价的7折收回现金，没有责任人的分公司经理(或原经理)、会计、保管人员按3:3:4的比例扣款。
通过本次清理以后，以后借货理由要充分，分公司经理要审批，分公司会计随时监督，不准出现一个月以上借货，职工辞职要清理借货。
否则分公司经理会计保管人员分别按零售价承担3:3:4的责任。
2、存货盘点账实不符严重
存货盘点的目的在于查找错误指出问题，以便管理控制的改进与提高。
根据重要性原则，考虑成本效益，本次审计差错的定义为:只要同种类成品，实盘与账面不符即为账实不符，核对中并不进行合并调整。
具体的财务操作必须根据本次审计盘点情况另行仔细盘点，该合并的合并，该调整的进行调整。
(1)盘点对账具体情况
按总数种类差错相抵后计算的差错率为xx%。
账实核对不符情况:
品种
盘盈
盘亏
盈亏绝
对值合计
(2)我们通过调查了解、分析具体原因如下……
3、按库龄分析
根据最后一次进货测算，超3个月的库存，占全部库存的xx%；超6个月的库存，占全部库存的xx%；超1年的库存，占全部库存的xx%。
超龄库存不但每年耗费较大的资金成本，更重要的是已成为困扰资金周转的桎梏。
库龄种类明细:
品种合计
分析原因……
4、按存货结构周转情况分析，全部xx存货去年同期销售xx件，今年上半年的销量为xx件，abc分公司库存xx件，测算需xx个月销完。
审计意见:
在以上盘点的基础上，对现有库存进行库龄的统一排查，在查清库龄的基础上，完善财务软件或xx系统对存货的实时监控，为公司库存管理、经营决策提供信息。
同时为盘活库存，加强资金流转，节约财务费用，缓解公司资金紧张的压力，请公司决策层针对公司库存目前的库龄、销售前景预测情况，在消化调整库存结构的基础上，制定有效的清仓利库管理制度，并作为一个长期的策略贯彻下去。
三、费用合理性的难以界定
费用单据报销不规范，如招待费有的未注明为何事招待何人；有的经办人、分公司审签人仅经理一人，审计无法界定是否合理合法。
审计意见……
四、低值易耗品管理存在差距
abc分公司，低值易耗品台账记录无规格型号、无产地、无购入日期或调入日期等，不详细、不及时、不全面、不规范；分公司低值易耗品管理存在缺陷，有的随处乱方、有的损坏不及时修理，如有两张办公桌抽屉、门子损坏无修理，一台转椅损坏放在四楼迎门处。
审计意见:……对丢失、损坏的要落实原因，是责任人原因的要追究责任，加强日常维护、维修工作，分管领导承担管理责任。
五、销售审计情况分析
1、x-x月销售额构成分析
20xx年xx月份abc分公司xx销售金额同比增长xx%。
从构成情况看……
2、x-x月销售量分析
从销量及增长幅度可以看出xx、xx、xx增长较快，xx销售增长缓慢，具体分析……
审计意见……
六、1-6月销售费用构成及销售费用率分析
分公司费用构成及销费用率对比情况……
七、店面门头形象、店内布局，专卖店管理制度不健全
……
审计意见……
九、存货进销存、财务收支明细账记录不规范、不全面
abc分公司的存货进销存明细账没有月结、累计；用红字记录出库，商场与商场、专卖店调货不经仓库调账；财务收支明细账无月结、累计，有的不按财务记账规则涂改……
审计意见……
十、礼品卡管理存在漏洞
1、借支礼品卡时间较长，截至xx年xx月xx日，借支礼品卡如下……
2、有效期问题……
3、礼品卡注明一次消费，但实际中存在分次消费或变相分次消费(换卡)的现象……
4、面值、有效日期标注不规范，有的用电脑打印纸条粘贴在卡上，有的在卡上直接圆珠笔或碳素笔书写，有损害于一个知名品牌的形象。
审计意见:规范礼品卡及消费的管理，面值、有效日期标注直接印刷在卡上或统一用电脑打印纸条打印；礼品卡有效期问题严格按卡面上标注执行，个别卡超期一律到总公司核验后处理或折价后换卡消费，分公司无权接受自行处理；如同有效期一样，在维护公司形象及严肃性前提下，严格按礼品卡标注使用；除特殊情况经总公司财务部长批准外不准借出，对私自借出的一律按面值追究分公司经理及会计各50%的责任。
本次审计查出的借卡，请及时与有关部门联系，尽快进行财务帐务或收款处理。
十一、分公司财务基础薄弱，不能适应财务管理的要求
库龄分析是一项很重要的基础管理工作，但分公司不能提供出存货的库龄，也从未进行过库龄、库存结构的分析，更无从谈起为公司存货决策提供信息……
合同签订、跟踪管理……
审计意见:以集团公司财务部牵头，组织xx部、xx部共同对存货管理、合同管理等基础性的财务管理工作……
十二、分公司财务核算架构不合理
财务收支控制的高度集中并不等于核算的集中。
目前分公司大多有独立的营业执照且为独立的纳税主体，从财税制度上应为独立经营、独立纳税的独立核算单位，但结合分公司的审计情况看，分公司并未形成为独立核算的经营实体，分公司会计行使的职责相当于部门核算员，并不是真正意义上的会计……
审计意见:……
附注:1、abc分公司基本情况表；
2、abc分公司职工借款情况表；
3、abc分公司借货明细表；
4、abc分公司销售分析表；
5、abc分公司费用分析表。
abc集团有限公司总审计师:xxx
助理审计员:xxx
审计部20xx年xx月xx日
从以上内部审计报告的格式及内容，不难看出既借鉴了社会审计部分格式及要求，又结合集团公司内部审计特征与不同目的审计的情况。