某单位财务管理制度
事业单位财务管理制度范文(三篇)
事业单位财务管理制度范文【事业单位财务管理制度】第一章总则第一条为了规范事业单位的财务管理工作，保障资金的安全、合理、高效运作,特制定本制度。
第二条本制度适用于事业单位的财务管理活动，保证资金的使用合法、合规、透明。
第三条事业单位财务管理活动应当遵循“公开、公平、公正、公共利益”的原则。
第四条事业单位财务管理应当依法、依规、依纪进行，严禁违法违规行为。
第五条事业单位应当建立健全财务管理制度，明确财务管理职责和权限。
第六条事业单位应当加强财务监督，建立健全财务内部控制机制。
第七条事业单位应当建立规范的财务核算制度和报表制度，确保财务数据真实、完整、准确。
第八条事业单位应当合理运用财务工具，提高财务管理效率。
第九条事业单位财务管理应当加强科技应用，提高财务信息化水平。
第十条事业单位应当建立健全财务风险评估和防范机制。
第二章财务管理总规第十一条事业单位应当按照国家相关法律法规和制度要求，建立和完善财务管理制度。
第十二条事业单位应当合理安排财务资源，做好财务预算工作，确保资金使用的合理性和效益性。
第十三条事业单位应当建立健全财务审计机制，保证财务活动的合规性。
第十四条事业单位应当及时、真实、完整地编制并报送财务报表，接受相关部门的监管和审计。
第十五条事业单位应当建立健全财务统计分析制度，及时掌握资金运行情况和财务状况。
第十六条事业单位应当加强对财务人员的培训和考核，提高财务管理水平。
第三章资金管理第十七条事业单位应当建立健全资金管理制度，确保资金的安全、合规使用。
第十八条事业单位应当制定财务预算，合理安排资金使用计划。
第十九条事业单位应当建立健全资金审批程序，确保资金支付的合理性和合规性。
第二十条事业单位应当制定资金监管措施，防止资金浪费和滥用。
第二十一条事业单位应当加强资金汇总和调度，优化资金运作效率。
第二十二条事业单位应当建立健全资金监测和预警机制，及时发现和解决资金问题。
第四章支出管理第二十三条事业单位应当建立健全支出管理制度，规范支出范围和程序。
事业单位公司财务管理制度
第一章总则第一条为规范本单位的财务行为，加强财务管理，提高资金使用效益，保障本单位的健康发展，依据《中华人民共和国会计法》、《中华人民共和国预算法》等相关法律法规，结合本单位实际情况，特制定本制度。
第二条本制度适用于本单位所有财务活动，包括预算管理、收入管理、支出管理、资产管理、财务监督等。
第二章组织机构与职责第三条本单位设立财务管理部门，负责全面实施本制度，具体职责如下：1. 负责编制和执行年度财务预算，对预算执行情况进行监督和分析。
2. 负责本单位的收入管理和支出管理，确保各项收支合法、合规。
3. 负责本单位的资产管理和维护，防止资产流失。
4. 负责财务报表的编制和上报，确保财务信息的真实、准确、完整。
5. 负责财务监督，确保财务活动符合国家法律法规和内部管理规定。
第三章预算管理第四条本单位财务预算应按照年度编制，经上级主管部门审核批准后执行。
第五条预算编制应遵循以下原则：1. 合法性原则：预算内容必须符合国家法律法规和财务制度。
2. 实际性原则：预算内容应与实际工作需要相符合。
3. 适度性原则：预算内容应保持合理规模，避免浪费。
4. 可比性原则：预算编制应参考历史数据，确保预算的合理性。
第六条预算执行过程中，如遇特殊情况需调整预算，需经单位领导班子批准，并报上级主管部门备案。
第四章收入管理第七条本单位收入包括财政补助收入、事业收入、经营收入等。
第八条收入管理应遵循以下原则：1. 合法性原则：收入来源必须合法，不得违反国家法律法规。
2. 实际性原则：收入金额应与实际发生相符。
3. 及时性原则：收入应及时入账，不得拖延。
第五章支出管理第九条本单位支出包括人员经费、公用经费、业务经费等。
第十条支出管理应遵循以下原则：1. 合法性原则：支出用途必须合法，不得用于非法用途。
2. 实际性原则：支出金额应与实际发生相符。
3. 适度性原则：支出应保持合理规模，避免浪费。
4. 透明性原则：支出情况应及时公开，接受监督。
单位财务管理制度细则
第一章总则第一条为加强本单位的财务管理，规范财务行为，确保财务工作的合法、合规、高效，根据国家有关法律法规和财务管理制度，结合本单位实际情况，特制定本细则。
第二条本细则适用于本单位的各项财务活动，包括预算管理、收入管理、支出管理、资产管理、成本费用管理、内部审计等。
第三条本细则遵循以下原则：（一）合法性原则：遵守国家法律法规，确保财务活动合法合规；（二）真实性原则：财务数据真实准确，不得虚报、瞒报、伪造；（三）完整性原则：全面反映财务状况，不得遗漏重要信息；（四）及时性原则：及时反映财务信息，确保财务报告的时效性；（五）节约性原则：合理使用资金，提高资金使用效益。
第二章预算管理第四条预算编制：每年年初，各部门根据年度工作计划，编制部门预算，经财务部门审核后报单位领导审批。
第五条预算执行：各部门按照批准的预算执行，定期向财务部门报送预算执行情况。
第六条预算调整：预算执行过程中，如遇特殊情况需调整预算，需经单位领导审批后执行。
第三章收入管理第七条收入来源：本单位的收入包括财政拨款、业务收入、其他收入等。
第八条收入核算：收入应按照规定及时、准确地进行核算，不得虚列收入。
第九条收入缴库：收入应及时上缴财政或按照规定缴入指定账户。
第四章支出管理第十条支出范围：本单位的支出包括人员经费、公用经费、业务经费等。
第十一条支出审批：支出需经部门负责人审批，重大支出需经单位领导审批。
第十二条支出报销：支出报销需提供合法票据，经财务部门审核后予以报销。
第五章资产管理第十三条资产分类：本单位的资产包括流动资产、固定资产、无形资产等。
第十四条资产登记：对单位资产进行登记，建立资产台账。
第十五条资产处置：资产处置需经单位领导审批，按照规定程序进行。
第六章成本费用管理第十六条成本核算：对单位各项成本进行核算，确保成本数据的准确性。
第十七条费用控制：加强对各项费用的控制，提高资金使用效益。
第七章内部审计第十八条内部审计：对本单位的财务活动进行定期或不定期的审计。
公司财务管理制度范文5篇
公司财务管理制度范文5篇公司财务管理制度范文篇1一、财务管理工作必须在加强宏观控制和微观搞活的基础上，严格执行财经纪律，以提高经济效益、壮大企业经济实力为宗旨，财务管理工作要贯彻“勤俭办企业”的方针，勤俭节约、精打细算、在企业经营中制止铺张浪费和一切不必要的开支，降低消耗，增加积累，二、公司设财务部，财务部主任协助总经理管理好财务会计工作。
三、出纳员不得兼管、会计档案保管和债权债务账目的登记工作。
四、财会人员都要认真执行岗位责任制，各司其职，互相配合，如实反映和严格监督各项经济活动。
记账、算账、报账必须做到手续完备、内容真实、数字准确、账目清楚、日清月结、近期报账。
五、财务人员在办理会计事务中，必须坚持原则，照章办事。
对于违反财经纪律和财务制度的事项，必须拒绝付款、拒绝报销或拒绝执行，并及时向总经理报告。
六、财会人员力求稳定，不随便调动。
财务人员调动工作或因故离职，必须与接替人员办理交接手续，没有办清交接手续的，不得离职，亦不得中断会计工作。
移交交接包括移交人经管的会计凭证、报表、账目、款项、公章、实物及未了事项等。
移交交接必须由建设局财务科监交。
会计核算原则及科目七、公司严格执行《中华人民共和国会计法》、《会计人员职权条例》、《会计人员工作规则》等法律法规关于会计核算一般原则、会计凭证和账簿、内部审计和财产清查、成本清查等事项的规定。
八、记账方法采用借贷记账法。
记账原则采用权责发生制，以人民币为记账本位币。
九、一切会计凭证、账簿、报表中各种文字记录用中文记载，数目字用阿拉伯数字记载。
记载、书写必须使用钢笔，不得用铅笔及圆珠笔书写。
十、公司以单价2023元以上、使用年限一年以上的资产为固定资产，分为五大类：1、房屋及其他建筑物;2、机器设备;3、电子设备(如微机、复印机、传真机等);4、运输工具;5、其他设备。
十一、各类固定资产折旧年限为：1、房屋及建筑物35年;2、机器设备10年;3、电子设备、运输工具5年;4、其他设备5年。
财务管理制度(通用7篇)
财务管理制度（通用7篇）财务管理制度1为严肃财经纪律，规范财务管理，切实做好单位后勤保障工作，开源节流，以确保我单位工作正常运转，根据《会计法》及有关财务管理规定，结合本单位实际，制定本财务管理制度。
一、办公室在每年的财政经费下达后，将经费措施及支出项目、支出数额计划向领导办公会报告，提交领导办公会讨论审议通过。
二、半年时由财务负责同志(）及报账员将半年的收支情况、计划执行情况、存在问题及建议向领导办公会报告，以便讨论修订支出计划，调整支出项目，增加开支的透明度。
三、所有支出必须按局领导要求，由办公室统一安排掌握，其他人员未经办公室领导交待安排不得擅自开支。
需购置办公用品或其他公务开支的，由办公室负责人统筹安排，以便整体掌握经费支出情况。
四、所有报销票据需经办公室负责同志签注审核意见，提交单位领导审批后方可报销。
票据上台照、内容（事项）、品名、规格、数量、单价、价款、经办人、审核人、审批人等相应内容应齐全，否则，不予报销。
五、因应急或出差需要借取费用时，由借款人填写票据，经单位领导签注意见和办公室负责人审核签字后，按照审签数额借款。
事后，须在十个工作日内履行报销手续，抽调借据。
否则，借款期限超出一个月后按同期银行贷款利率记收利息，并予以批评处罚。
六、坚持民主理财，增强收支透明度。
办公室应厉行节约、俭朴办事。
年初制定出当年的大致开支项目和支出计划，严格按照计划控制执行。
七、未尽事宜严格按照《会计法》和相关财务管理制度执行。
财务管理制度2一、财会人员必须严格执行《中华人民共和国会计法》及《会计人员工作规则》，坚决贯彻国家有关财经工作方针、政策及各项财务制度，严格执行资金管理的审批制度，严肃财经纪律。
二、财会人员必须具备相应的财务专业知识，持证上岗，并自觉接受上级财务部门的指导与监督。
严格按照上级规定设置的会计科目，进行会计核算，制定会计报表，建立财务档案。
三、财务经费管理应于年初、年末认真做好年度预算和决算工作，及时将经费使用情况向上级报告，并应定期向教职工代表大会报告经费使用情况。
单位财务规章制度（5篇）
单位财务规章制度第一章总则第一条为加强财务管理，根据现行《会计基础工作规范》和国家有关法律、法规及财务制度，结合本处具体情况，制定本制度。
第二条财务管理的基本原则是:贯彻国家有关法律、法规和财务规章制度，保障工作需要，量人为出。
实行"统一领导、分级审批、集中管理、加强监督"的财务管理体制第三条____单位财务管理工作适用本制度并依照本制度执行。
第二章内部财务控制制度第四条本单位实行“统一领导，归口分级管理”的内部财务控制制度。
处领导班子是本单位财务工作的领导集体，对单位财务工作负有领导责任。
第五条财务工作实行主任负责制，主任对单位财务管理管理、会计核算和会计资料的真实性、完整性负全面责任。
处领导班子明确一名主任负责本单位的财务审批工作，重大的财务支出等事项实行领导班子集体研究决策。
第六条单位财务机构负责人加强财务支出合法性、凭证合规性的事前审核;财务股内部要认真落实会计岗位不相容制度(不相容职务包括:授权批准与业务经办、业务经办与会计记录、会计记录与财产保管、业务经办与稽核检查、授权批准与检查等)。
第七条坚持会计人员持证上岗制度，严密内部牵制手续，实行印鉴与支票分开保管，严禁由一人全程包办会计事项的支付业务，支出凭证的经手人、证明人、批准手续要齐全。
第八条严格遵守银行现金管理制度，通过银行收支款项，不得坐支现金。
按月核对银行存款，盘点库存现金，日清月结，确保账实相符。
第九条接受纪检监察人员对本单位财务管理的全程参与和监管。
对本单位财务收支计划、大额财务收支、资产的购置和处置等重要事项，事前必须向纪检监察人员通报，接受他们的督促和检查。
第十条财务股统一扎口管理本单位票据，明确专人负责票据的管理工作，严格按照规定购领、使用、保管和缴验票据;票据所收款项要严格执行“票款分离”制度，及时足额上缴财政专户，保证票据和款项的日清日结。
第十一条单位财务支出实行分类审批制度:日常财务支出事项:各项支出必须先申请，经同意后再办理。
事业单位公司财务管理制度
第一章总则第一条为加强本公司的财务管理工作，确保财务活动的合规性、透明性和有效性，根据《中华人民共和国会计法》、《事业单位财务规则》等法律法规，结合本公司实际情况，特制定本制度。
第二条本制度适用于本公司所有财务活动，包括但不限于预算管理、收入管理、支出管理、资产管理、成本控制、财务报告等方面。
第二章财务管理组织第三条本公司设立财务部，负责财务管理的具体实施。
财务部设部长一名，副部长若干名，负责财务工作的全面规划和协调。
第四条财务部下设以下部门：1. 预算管理科：负责编制和执行财务预算。
2. 收入管理科：负责公司收入的核算、管理和监督。
3. 支出管理科：负责公司支出的核算、管理和监督。
4. 资产管理科：负责公司资产的管理和维护。
5. 成本控制科：负责公司成本的控制和优化。
第三章财务预算管理第五条公司每年制定年度财务预算，经董事会批准后执行。
预算内容包括收入预算、支出预算、成本预算等。
第六条预算管理科负责编制预算草案，经财务部审核后提交董事会审批。
第七条各部门根据预算执行情况，定期进行预算调整，确保预算的合理性和有效性。
第四章收入管理第八条公司收入包括但不限于销售收入、服务收入、投资收益等。
第九条收入管理科负责收入的核算、管理和监督，确保收入的及时、准确、完整。
第十条公司收入必须纳入预算管理，不得截留、挪用或私分。
第五章支出管理第十一条公司支出包括但不限于办公费用、业务费用、工资福利、固定资产购置等。
第十二条支出管理科负责支出的核算、管理和监督，确保支出的合理性和合规性。
第十三条公司支出必须按照预算执行，不得超支。
第六章资产管理第十四条公司资产包括流动资产、固定资产、无形资产等。
第十五条资产管理科负责资产的管理和维护，确保资产的保值增值。
第十六条公司资产必须进行定期盘点，确保账实相符。
第七章成本控制第十七条公司实行成本控制制度，降低成本，提高效益。
第十八条成本控制科负责成本的控制和优化，定期进行成本分析。
公司财务管理制度（通用19篇）
公司财务管理制度（通用19篇）公司财务管理制度篇1第一章总则第一条为加强货币资金管理，实行全面预算体制，依据国务院发布的《现金管理暂行条例》及中国人民银行发布的《银行结算办法》、《现金管理暂行条例实施细则》，结合本公司实际情况，制定本规定。
本规定适用于总公司及各所属企业。
第二条本规定是在全面预算体制下，月份资金计划基础上，对本公司经济业务的所有货币资金的收支进行管理、控制和监督。
货币资金包括银行存款、现金以及其它货币资金(外埠存款、银行汇票存款、银行本票存款、在途货币资金、信用证存款等)。
第三条财务本部和各所属企业财务部负责本规定的具体贯彻实施，并设专职稽核员负责经济业务的收支计划和审核管理工作。
第二章总公司资金计划控制第四条总公司财务本部负责对总公司资金运作进行“全面计划、整体协调、统筹安排、宏观控制”。
第五条各所属企业必须于每年12月底前将各自下年度用款计划上报总公司财务本部，财务本部于每年底根据总公司下年发展计划及资金情况进行统筹安排，并制订总体资金年度安排计划及季度、月份资金计划，报总公司总经理批准后下达。
第六条各所属企业财务部门负责各自单位的年、季、月资金计划安排和落实，并在实际工作中控制、监督资金计划的执行情况。
第七条总公司各部门、各所属企业借领计划内大额款项，采取“提前通知，积极筹措”的办法。
(一)金额在1000万元以下，必须提前5天通知财务部。
(二)金额在1000万元以上，必须提前10天通知财务部。
(三)在手续齐全的情况下，开信用证须提前3天，改证须提前之大通知财务部，信用证原则上允许改两次。
(四)办理汇票须提前两天通知财务部。
第八条计划外借领大额款项，业务部门或专业公司须办理调整计划手续，经公司总经理批准后交财务部，财务部根据资金情况进行安排、筹集，提前通知期暂定10天。
第九条各部门不按规定的提前期通知财务部，而影响用款，申办部门自负其责，第三章现金管理第十条现金的收入、支出范围：(一)现金收入包括：公司经济业务范围内的一切现金收入以及支用款项的退回现金等。
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某单位财务管理制度
一、总则
为了加强会计核算与监督，严格财务审批制度，节约费用开支，提高资金使用效益，根据中华人民共和国《会计法》和有关财务制度规定，特制定本制度。
二、基本原则
执行国家有关法律、法规和财务规章制度；坚持勤俭办事、节约理财的方针，正确处理事业发展需要和资金供给关系、社会效益和经济效益关系、国家和集体以及个人三者利益的关系。
三、主要任务
合理编制单位预算，如实反映单位财务状况；依法组织收入，努力节约支出；建立健全财务制度，提高资金使用效益。
六、财务管理
一、预算管理
坚持“量入为出，统筹兼顾，保证重点，收支平衡”原则，科学合理编制单位预算。
二、现金管理
1、现金的使用应符合财政局规定的300元以内的零星
开支。
2、其他支出须通过直接支付结算，不得用现金支付。
三、收入管理
1、单位收入是指单位为开展正常业务活动，依法取得的非偿还资金。
收入包括财政预算拨款、预算外资金收入以及其他合法收入。
2、收入管理的要求：（1）必须按规定的渠道、标准取得收入，不得违反规定通过非正常渠道组织收入。
（2）行政事业性收费按“收支两条线”的规定，实行财政专户管理，接受财政监督。
（3）各项收入必须统一核算，不得设立“小金库”或账外账。
3、必须使用财政、税务部门统一印制的票据，并依据《票据法》建立健全各种专用收款收据、收费票据、销售发票等票据的管理制度。
4、对违反规定乱收费的，任何部门或个人都有权向物价、财政部门检举揭发；其非法所得应退还交费者，不能退还的，上缴财政并按规定追究有关人员责任。
四、支出管理
单位所有支出原则上应按年初预算支出计划执行，所有支出在经办人和领导签字后才可执行，一次性开支超过1000
元以上的支出必须经领导办公会讨论研究。
1、工作经费。
工作经费（办公费、印刷费、租赁费、水电物业费、取暖费、邮电费、劳务费等）按照财务预算，实行总量控制。
工作经费列支时，由经办人提出申请，经领导批准签字后方可列支。
支出要本着节约的原则。
2、旅差费。
经领导批准，因公外出人员要本着节约的原则，节省一切支出。
旅差费支出根据现行价格因素和实际情况，具体按有关文件执行。
3、培训费、会议费。
按照本单位制订的培训计划、会议计划（包括培训、会议名称、对象、内容、时间、地点、参训人数等）经领导办公会议批准后实施。
具体按有关文件执行。
4、三公经费。
严格按照国家有关规定，经费产生当月用报表形式上报财政局。
5、专项支出。
严格按照省财政厅、省司法厅文件《法律援助办案专款分配管理暂行办法》执行。
五、财务处理
1、所有财务处理必须按照规定的步骤和方法进行。
根据《事业单位会计制度》及财政部门规定设置和使用的会计科目进行核算；会计核算采用借贷记账法；人民币为记账本位币；会计年度自公历一月一日起至十二月三十一日止；会
计期间以公历月份划分；文字采用汉字简体；办理任何一项经济业务，必须按规定取得或填制合法有效的原始凭证。
2、财务处理程序：（1）根据原始凭证填制记账凭证；（2）根据经审核的记账凭证进行记账；（3）月末，各类明细分类账的余额与总分类账有关账户余额核对相符；（4）月末，及时、准确编制会计报表和财务分析报告；（5）年末按规定打印总帐、明细帐，并装订成册，及时归档。
3、账簿处理遵循真实性、可比性、一致性、及时性、明晰性、重要性和全面性的原则。
会计账簿、凭证等使用按照财政部门有关会计建账监督办法执行。
六、固定资产管理
1、固定资产是指设备单位价值在1000元以上，使用期限在一年以上，并在使用过程中基本保持原有物质形态的资产。
单位价值虽未达到规定标准，但使用时间在一年以上的大批同类物资，亦作为固定资产管理。
固定资产不计提折旧。
2、购建和调入的固定资产，经验收合格后要及时入账并交付使用。
接受捐赠的固定资产，应根据捐赠时的有关凭据确定固定资产的价值，或按市场价格和新旧程度估计入账。
接受捐赠固定资产时发生的各项费用计入固定资产原值。
3、固定资产报废和转让，应经主管领导同意，报主管部门和财政部门、国有资产管理部门批准。
固定资产的变价
收入，要及时缴存财政专户。
4、加强对固定资产的维护和保养，制定操作规程，建立技术档案和使用情况报告制度。
要定期或不定期对固定资产进行清查盘点。
七、会计档案
1、单位主办会计负责会计档案的定期收集、审查核对、整理立卷、编制目录、装订成册等具体工作，同时对会计档案的全面性、真实性负责。
2、会计凭证每月按规定整理、立卷、装订、归档；会计账簿、会计报表每年一次按规定整理、立卷、装订、归档。
3、各种记账凭证应连同所附的原始凭证，按照编号顺序折叠整齐，按期并按规定装订成册。
4、会计档案必须专人专室保管。
会计档案原件原则上不得贷出，如有特殊情况，须报经单位领导批准，但不得拆散原卷册，并限期归还。
5、会计档案的保管期限，根据其特点分为永久、长期两类。
各种原始凭证和记账凭证、总账、明细账、会计移交清册保存15年；现金、银行存款日记账保存25年；会计档案的保管清册和销毁清册永久保存；单位的会计月、季度报表保存5年，年度决算报表为永久。
6、销毁会计档案必须按规定事先编制会计档案销毁清册，经单位领导和财政部门批准，由县财政、审计、档案管
理部门派员参加监销。
未清债权债务的原始凭证和永久保存的资料，在销毁时抽出，另行立卷。
7、会计档案的保管，要存放有序、查找方便，同时防火、防盗、防潮、防蛀。
七、财务监督
财务监督是贯彻国家财经法规以及财务规章制度、维护财经纪律的保证。
单位财务对外要接受财政、审计、纪检、监察部门监督，对内接受单位领导及群众监督。