财务报表业务流程最新.doc
财务部工作流程
财务部工作流程财务部工作流程一、费用报销规定及流程1、公司报销任何款项，必须凭合法的有效发票或有关收费凭证，由经办人签名并注明付款理由。
需按照审批权限及其程序，由部门负责人对部门费用进行真实性的一级审核，由财务部门对票据进行合法性的二级审核，由分管副总经理和财务副总经理审核签字。
然后交由部门负责人按照统一报销时间(周二、周四)由总经理最后审核签字。
方可办理支付款项业务。
2、报销的发票应有填制日期、单位名称、物品名称、单价数量、金额计算正确无误、大小写相符，必须盖有填制单位财务专用章和发票专用章及经办人签字。
(发票必须是合法的正规发票)3、原始凭证上的数字和文字必须填写清楚，不得涂改，对不合法及违反制度的原始凭证财务部有权拒绝报销。
4、报销单据采取一事一贴原则，不得混淆。
报销单据必须写明事由(用铅笔注明)。
5、报销人必须按财务部门的要求，将应报销单据整理粘贴好，并填写好报销单，按公司规定的报销程序进行办理。
情况复杂的，应当在报销单上附情况说明(铅笔标注)，便于财务部门入账。
二、借款管理规定及流程一、借支现金的管理规定1、各项借款金额超过2000元，应提前一天通知财务部备款。
2、出差借款:出差人员凭审批后的借支单，按批准额度办理借款。
出差返回5个工作日内办理报销还款手续，对借款进行归还、冲账。
否则，财务部有权对其再次借款予以拒绝。
特殊情况可经财务副总及总经理批准。
3、部门经营运作借款:如综合部的周转金等，借款人员凭审批后的借支单按批准额度办理借款。
应在借款后的一个月之内报销，除备用金之外的其他借款，不允许跨月借支。
否则，财务部有权对其再次借款予以拒绝。
特殊情况可经财务副总及总经理批准。
二、借款流程1、借款人按规定填写借支单，应注明借款日期、事由、借款金额(大小写须完全一致，不得涂改)、须用黑色签字笔填写。
2、审批程序:借款申请人签字----部门领导审批----财务经理审批----主管副总审批----财务副总审批----总经理审批3、财务付款:借款人凭审批后的借支单到财务部出纳处办理领款。
财务各种业务流程
财务各种业务流程全文共四篇示例，供读者参考第一篇示例：财务是一个企业运作的核心部门，其业务流程覆盖了企业的方方面面，从日常账务处理到财务决策，无一不重要。
下面我们将具体介绍财务各种业务流程。
财务的日常业务流程主要包括会计处理、财务报表编制、资金管理、成本控制等方面。
会计处理是财务业务的基础，其主要包括基础会计核算、凭证录入、账务调整等工作。
通过会计处理，企业可以准确记录经济业务，为后续财务分析和决策提供依据。
财务报表编制是财务人员的核心工作之一，包括资产负债表、利润表、现金流量表等，通过报表编制可以展现企业的财务状况和经营成果。
资金管理是财务的重要职能，包括资金募集、资金配置、资金使用、资金监督等方面，其目的是保证企业资金的流动性和安全性。
成本控制是企业的管理职能之一，通过对成本进行监控和分析，可以降低企业运营成本，提高企业的盈利能力。
财务业务流程还包括财务筹资、投资决策、风险管理等方面。
财务筹资是企业获取资金的方式和途径，主要包括债务融资、股权融资、内部融资等形式，其目的是为了满足企业的发展需求。
投资决策是财务人员的重要任务之一，通过对不同投资项目的分析和评估，选择合适的投资方向，为企业创造价值。
风险管理是企业的重要职能，包括市场风险、信用风险、汇率风险、流动性风险等方面，通过对风险的识别和评估，制定相应的风险管理策略，降低企业的风险暴露。
财务业务流程还包括财务分析、财务报告、财务审计等方面。
财务分析是财务人员的核心工作之一，通过分析企业的财务数据，评估企业的经营状况和财务健康性，为企业决策提供依据。
财务报告是企业对外披露财务信息的主要途径，通过财务报告可以向投资者、债权人、政府监管机构等方向披露企业的财务状况和经营成果。
财务审计是企业的重要环节，通过对企业的财务数据进行核查和评估，确保财务数据的真实性和准确性。
财务各种业务流程是企业运营过程中不可或缺的一部分，涵盖了会计处理、财务报表编制、资金管理、成本控制、财务筹资、投资决策、风险管理、财务分析、财务报告、财务审计等方方面面，在企业的发展过程中起着至关重要的作用。
财务操作规程
财务操作规程一、概述财务操作规程是指组织机构内部为规范财务工作流程和操作方法，保证财务管理的科学化、规范化而制定的规程。
二、财务操作程序1. 会计科目设置会计科目根据业务特点和财务报表要求进行设置，确保准确记录和报告财务情况。
2. 会计凭证管理会计凭证由财务部门统一制定，使用前必须填制完整、准确的会计凭证。
会计凭证应标注日期、科目、金额等必要信息，并由相关部门负责人签字确认。
3. 财务报销(1) 经费使用单位按照预算和财务规定开展业务，并提交相关支出凭证和报销单。
(2) 财务人员核对报销单与支出凭证的一致性，完成财务报销流程。
4. 费用报销(1) 费用报销包括差旅费、交通费、通讯费等各项费用。
(2) 员工应填写费用报销单并附上相关票据，经审批后交给财务人员进行审核和报账。
5. 收入管理(1) 收入来源包括销售收入、租金收入等各项收入。
(2) 本册收据必须标注收据编号、付款单位、金额、收款人签字等必要信息，并由财务人员妥善保管。
6. 资产购置与处置(1) 资产购置需提前编制购置申请，并经相关部门负责人审批同意后方可购置。
(2) 资产处置需编制处置申请，并经相关部门负责人审批同意后方可处置。
7. 银行结算(1) 接收现金款项的部门须及时办理银行存款手续并填制存款凭证。
(2) 支付现金款项的部门须办理银行付款手续并填制付款凭证。
8. 定期财务报表编制与分析(1) 按照规定时间，财务人员应编制各类财务报表，并且必须保证报表的真实性、准确性和及时性。
(2) 定期财务报表编制完毕后，应由相关负责人对报表进行分析，及时发现问题并提出改进建议。
三、财务管理制度1. 预算管理(1) 按照年度经营计划，财务部门应及时制定公司的预算，并报经公司领导审批。
(2) 部门负责人在预算执行过程中负有预算责任，应合理控制开支，确保预算执行情况符合要求。
2. 内部控制(1) 财务部门应建立健全内部控制制度，对财务工作流程和操作进行监督和管理。
财务报表审计总体业务流程图
财务报表审计总体业务流程财务报表审计总体业务流程可以分为六个步骤：第一步，实施初步业务活动，确定是否接受委托；第二步，制定审计计划；第三步，执行询问、观察、检查、分析等程序，了解被审计单位及其环境，实施风险评估，识别重大错报风险；第四步，针对报表层的重大错报风险，设计和实施总体应对措施，针对认定层面重大错报风险，设计和实施进一步审计程序。
通过实施进一步程序，收集和评价审计证据；第五步，根据获取的审计证据和被审计单位对错报的调整情况，确定发表何种审计意见；第六步，出具审计报告并提交委托人。
以上的审计业务流程从一般意义上表明了审计工作的过程，但并不绝对说明这些业务流程在时间上的先后顺序。
在实际执行过程中，会根据被审计单位的实际情况和审计程序的执行情况进行调整、更新和反复。
在审计中，执业人员要编制审计工作底稿，形成审计轨迹，详细记录审计过程，实施的审计程序和形成的审计结论及审计证据。
一、初步业务活动会计师事务所在承接业务前，需要开展初步业务活动，以决定是否接受委托。
在开展初步业务活动时：一要考虑客户（包括被审计单位的主要股东、关键管理人员和治理层）是否诚信；二要考虑项目组是否具有执行业务必要的素质、专业胜任能力、时间和资源；三要考虑会计师事务所和项目组是否能够遵守职业道德规，主要是能否保持独立性。
二、计划审计工作计划审计工作对于执业人员顺利完成审计工作和控制审计风险具有非常重要的意义。
合理的审计计划有助于执业人员关注重点审计领域、及时发现和解决潜在问题及恰当地组织和管理审计工作，以使审计工作更加有效。
同时充分的审计计划还可以帮助执业人员对项目组成员进行恰当分工和指导监督，并复核其工作，还有助于协调其他执业人员和专家的工作。
审计计划分为总体审计策略和具体审计计划两个层次。
总体审计策略用以确定审计围、报告目标、时间和方向，并指导制定具体审计计划。
在制定总体审计策略时，执业人员应考虑初步业务活动的结果，以及为被审计单位提供其他服务时所获得的经验。
XX企业财务报告内部控制业务流程1.doc
XX公司财务报告内部控制业务流程1XX公司财务报告内部控制业务流程一、业务目标1 战略目标1.1 树立公司遵纪、守法和维护公司股东、债权人及其他利益相关人合法权益的公众公司的良好形象。
2 经营目标2.1 保证及时满足公司会计信息使用者的需要。
3 财务目标3.1 保证财务报告的真实、完整、准确与适当披露。
4 合规目标4.1 保证财务报告的编制符合国家规定以及上级部门的要求。
4.2 保证财务报告的编制符合公司内部会计政策、会计制度的要求。
二、风险评估1 战略风险1.1 未按要求编制财务报告损害了公司遵纪、守法和维护公司股东、债权人及其他利益相关人合法权益的公众公司的良好形象。
2 经营风险2.1 财务报告编制不及时, 导致信息披露的延误和未能满足各方信息使用者的需要。
3 财务风险3.1 报表内容不完整、不真实，数字计算不准确，报送不及时。
3.2 操作失误，导致财务报告存在错误以及信息失真。
4 合规风险4.1 不符合规定编制财务报告，导致相关部门处罚。
三、业务流程步骤与控制点1 布置、落实编制工作1.1 财务总监每年12月中旬根据上级会议精神组织召开公司年度财务决算会议，具体布置和落实年度决算工作；月度、季度财务报告按照有关要求进行。
1.1.1 明确财务报告编制工作的要求。
1.1.2 布置财务报告编制工作，明确各职能部门的职责以及相互间的配合、责任人、具体联系人等。
1.1.3 讨论财务核算方面的相关会计政策和信息披露等监管政策方面的变化及其对财务报告的影响。
1.1.4 与会计师事务所讨论确定年度财务决算报告审计的时间安排等。
2 重大事项上报核准2.1 计划财务部应在决算期末一个月前，将拟在本年决算中处理的重要的会计政策和会计估计变更以及重大会计差错的更正等会计调整事项，经财务总监审核批准。
2.2 计划财务部应在决算期末一个月前将拟在本年度决算中处理的清查盘亏损失等，经财务总监审核批准，总经理、董事长签字后报税务部门核准、备案。
财务业务流程和内控管理总结
财务业务流程和内控管理总结《篇一》随着经济的不断发展，企业对财务业务流程和内控管理的需求也越来越高。
作为一名财务人员，我深刻认识到财务业务流程和内控管理的重要性，并在工作中不断总结经验，提高自己的业务水平。
在此，我将对财务业务流程和内控管理进行总结，以期为今后的工作借鉴。
一、基本情况近年来，我一直在我国一家中型企业从事财务工作，负责财务报表编制、成本控制、税务筹划等工作。
在工作中，我深知财务业务流程和内控管理对企业的重要性，努力提高自己的业务水平，积极参与企业财务管理改革。
二、工作重点1.财务报表编制：准确、及时地编制财务报表，为企业决策有力支持。
2.成本控制：通过成本分析、成本核算等手段，降低企业成本，提高企业效益。
3.税务筹划：合理利用税收政策，为企业减轻税收负担，提高企业竞争力。
4.内控管理：建立健全内部控制体系，确保企业财务安全。
三、取得成绩和做法1.取得成绩：通过努力工作，我负责的财务报表质量得到了领导和同事的一致认可，成本控制和税务筹划工作也取得了显著成效。
（1）深入学习财务知识，不断提高自己的业务水平。
（2）加强与各部门的沟通和协作，确保财务数据的准确性。
（3）关注税收政策变化，及时调整税务筹划策略。
（4）建立健全内部控制体系，规范财务操作流程。
四、经验教训及处理办法1.经验教训：在工作中，我曾因对税收政策理解不深，导致企业税务风险增加。
2.处理办法：及时向领导汇报，积极与税务部门沟通，寻求解决方案。
同时，加强自己对税收政策的学习和理解。
五、今后打算1.深入学习国家财经政策和税收法规，提高自己的业务素质。
2.加强与同事的沟通交流，分享财务工作经验。
3.不断完善内部控制体系，确保企业财务安全。
4.关注企业发展战略，积极参与企业财务管理改革。
六、回顾工作，总结反思回顾过去的工作，我认识到财务业务流程和内控管理对企业的重要性。
在未来的工作中，我将继续努力，不断提高自己的业务水平，为企业的发展贡献自己的力量。
一套完整的做账流程
一套完整的做账流程做账是企业日常财务管理中非常重要的一环，它涵盖了记录、分析和报表编制等工作内容，是企业财务管理的基石之一、下面是一套完整的做账流程，详细介绍从凭证的录入到财务报表编制的具体步骤。
1.凭证录入做账的第一步是凭证录入。
根据企业发生的各项业务活动，如购买商品、销售产品、支付工资等，将这些业务活动以会计凭证的形式记录下来。
会计凭证是指用来记录和核算经济业务的会计凭据，主要包括收款凭证、付款凭证、转账凭证、存货凭证等。
凭证录入时需要注意凭证的正确性、完整性和真实性。
2.凭证审核凭证录入完成之后，需要进行凭证审核。
凭证审核是指对录入的凭证进行检查，是否符合会计准则和企业内部的财务管理制度。
审核内容包括凭证的合法性、准确性和完整性等。
凭证审核的目的是确保凭证的真实性和可靠性，为后续的分析和报表编制提供基础。
3.凭证过账凭证过账是将凭证中的数据从临时账户转移到永久账户的过程。
过账的目的是使凭证的数据与会计科目相对应，确保财务数据的准确性和一致性。
凭证过账时，需要将凭证中的借、贷方分录对应到相应的会计科目上，并记录到总账和明细账中。
4.底账处理底账是指根据凭证分录和过账情况而形成的账簿，主要包括总账、明细账、日记账等。
底账处理包括账簿的日常更新和调整。
在日常更新中，需要将每个凭证的分录信息填写到相应的底账上。
在调整中，需要对一些特殊的会计科目进行年终调整，如坏账准备、预提费用等。
底账处理的目的是确保财务数据的完整性、准确性和可靠性。
5.期末调整期末调整是在每个会计期末进行的一项工作，主要是为了确认各项资产、负债、净资产和损益的准确性，并进行必要的调整。
期末调整包括损益结转、计提折旧、摊销等。
通过期末调整，可以使财务报表反映业务活动的真实情况。
6.财务报表编制财务报表是企业财务状况和经营成果的重要反映工具，包括资产负债表、利润表和现金流量表等。
财务报表编制是将期末调整后的财务数据按照一定的格式和要求进行整理和汇总，形成相应的财务报表。
会计业务流程图
会计业务流程图
会计业务流程图描述了一个企业的财务管理和会计操作的整个流程。
以下是一个包括主要步骤的会计业务流程图示例：
1. 开始：企业开始进行财务管理和会计操作。
2. 收集凭证：企业通过购买物品或提供服务等方式获得收入，收集与这些活动相关的凭证，包括发票、收据和合同。
3. 凭证准备：企业将收集到的凭证进行分类和整理，并按照会计准则和法规的要求进行录入和准备。
4. 记账：在凭证准备完成后，企业进行会计记录，包括将凭证内容录入到账簿中，如日记账、总分类账和辅助账等。
5. 生成报表：根据凭证记录和账簿情况，企业生成财务报表，包括资产负债表、利润表和现金流量表。
6. 审核和调整：企业对财务报表进行审查和调整，以确保准确性和合规性。
此步骤还包括对账簿和财务指标的核对和校准。
7. 编制报表：根据审查和调整后的财务报表，企业进一步编制年度财务报表和其他必要报表，如税务报表和经营分析报表。
8. 税务申报：在编制报表的基础上，企业按照国家税务规定进行纳税申报，并向税务部门提交申报表格和相关文档。
9. 审计和审计调整：财务报表会提交给内部或外部审计师进行独立审计。
审计过程可能导致财务报表的调整和修正。
10. 发布报表：经过审计后，企业将财务报表发布给内部管理层、股东和其他利益相关方，以提供对企业财务状况和经营绩效的透明度。
11. 结束：会计业务流程的最后阶段，企业完成了一个财务周期的会计操作和准备工作。
以上是一个较为简化的会计业务流程图示例，实际情况可能因企业规模和行业特点而有所不同。
此外，流程图也可能有更多的分支和细节，以更准确地反映实际情况。
- 1、下载文档前请自行甄别文档内容的完整性，平台不提供额外的编辑、内容补充、找答案等附加服务。
- 2、"仅部分预览"的文档,不可在线预览部分如存在完整性等问题,可反馈申请退款(可完整预览的文档不适用该条件!)。
- 3、如文档侵犯您的权益，请联系客服反馈,我们会尽快为您处理(人工客服工作时间：9:00-18:30)。
9.1编制财务报表业务流程[最新]1
9.1编制财务报表业务流程
一、业务目标
1 财务目标
1.1 保证合并会计报表的真实、完整、准确与适当披露。
1.2 保证及时满足股份公司会计信息使用者的需要。
2 合规目标
2.1 保证财务报表的编制符合国家规定及上市地监管部
门要求和股份公司内部会计制度。
二、业务风险
1 财务风险
1.1 未及时完成业务关账，导致报表合并基础不准确。
1.2 未及时结账，导致财务报表数据不准确。
1.3 未按编报要求填列，导致报表项目数据不准确，披
露信息不完整。
1.4 操作失误，导致财务报表存在错误，以及信息失真。
1.5 纳入合并报表的单位和报表内容不完整，导致报表
合并基础不准确。
1.6 合并抵销基础事项及金额归集不完整，导致合并抵销分录不正确。
1.7 抵销分录及合并报表工作底稿不完整，导致财务报表错误。
1.8 财务报表编制不及时, 导致信息披露的延误和未能满足各方信息需要。
2 合规风险
2.1 不符合规定编制财务报表，导致受相关部门处罚。
三、业务流程步骤与控制点
1 制定财务报表编制方案
1.1 编报单位财务部门制定财务报表编制方案,由编报单位财务部门负责人审核。
财务报表编制方案应明确财务报告编制方法(包括合
并方法/范围与原则、会计政策调整与原则、财务报
告编制流程、责任与分工（包括牵头部门与相关配
合部门的分工与责任）、编报时间安排等。
1.1.1 东北油气分公司财务处报表岗位人员制定财务报表编制方案,由编报单位财务部门负责人审核。
1.2 编报单位财务部门负责督促并考核本单位编报财务报表的工作进度。
需要编制合并（汇总）报表的单位，编报单位财务
部门负责督促并考核纳入合并范围内各单位编报会
计报表的工作进度。
2 制定重大事项的会计核算方法
2.1 在会计期末的一个月之前，财务部及分（子）公司财务部门应当关注以下主要事项，并将对当期有影响
的会计事项报上级部门：
●以前年度审计调整以及相关事项对当期的影响
●会计准则的变化及对会计报表的影响
●新增业务及对会计报表的影响
●对会计报表有重大影响的其他新发生的事项
●年度内合并（汇总）报表范围的变化及对会计报表
的影响。
2.1.1 在会计期末的一个月之前，分公司财务处应当关注以下主要事项，并将对当期有影响的会计事项报上级
部门：
●以前年度审计调整以及相关事项对当期的影响
●会计准则的变化及对会计报表的影响
●新增业务及对会计报表的影响
●对会计报表有重大影响的其他新发生的事项
●年度内合并（汇总）报表范围的变化及对会计报表
的影响。
2.2 财务部对于需要专业判断的重大会计事项，制定合理合法的会计核算办法，经财务部主任审核，报总裁
办公会审批后下达各相关单位执行。
3 根据岗位分工，编制本单位的个别财务报表并经审
核无误后上报。
3.1 编制本单位财务报表编制分工表，由财务部门负责
人审核，确认报表编制范围完整。
3.1.1 财务处编制本单位财务报表编制分工表，由财务处
负责人审核，确认报表编制范围完整。
3.2 编报单位财务部门审核本单位各项经济业务（含对账、调账、差错更正等业务）是否已经处理完毕，
相关业务关账是否完成；经部门负责人确认后，实
施关账操作。
3.2.1 分公司财务处审核本单位各项经济业务（含对账、调账、差错更正等业务）是否已经处理完毕，相关业
务关账是否完成；经财务处负责人确认后，实施关
账操作。
3.3 报表编制人员按照分工在规定时间内完成本人负责
的财务报表，交由总账岗统一审核。
3.3．1 报表编制人员按照分工在规定时间内完成本人负责的财务报表，交由稽核岗统一审核。
4 需要编制合并（汇总）报表的单位，分级收集合并
范围内基础单位的会计报表并审核，编报合并报表。
4.1 编报单位财务部门依据经同级法律事务部门确认的
产权（股权）结构图，由财务部门负责人审核、确
认合并范围是否完整。
4.1.1 财务处依据企管法律处确认的产权（股权）结构图，由财务处负责人审核、确认合并范围是否完整。
4.2 编报单位财务部门收集、审核下级单位会计报表，并汇总出本级次的会计报表，经本汇总单位财务部门
负责人审核。
4.3 编报单位总会计师负责审核报送给上级单位的会计
报表，确保其完整、准确并符合编报要求。
4.4 编报单位财务部门制定内部交易和事项核对表及填
制要求，报财务部门负责人审批后下发纳入合并范
围内各单位。
4.5 编报单位财务部门核对本单位及纳入合并范围内各
单位之间内部交易的事项和金额，如有差异，应及
时查明原因并进行调整。
4.6 编报单位财务部门负责人审核内部交易表及内部往
来表。
4.7 系统自动生成常规性的合并抵销分录，并有相应的
标准文件和证据进行支持，由编报单位财务部门负
责人审核。
4.8 对经授权批准的合并抵销分录与实际录入的合并抵
销分录进行核对并生成合并工作底稿，且核对与录
编制记账凭证的标准是否需要必须经审核无误
编制记账凭证的标准是否需要必须经审核无误
记账凭证编制工作标准简述
1、工作核心目标：
根据单位会计核算制度和原始票据，正确及时编制出记账凭证。
2、开始工作时间：
制证人员取得审核无误的原始凭证。
3、工作结束时间：
记账凭证编制完成。
4、相关工作地点：
指完成记账凭证编制工作时的工作场所，包括财务部门办公地等。
各单位可根据自身实际对此项内容进行准确化修改。
5 、相关工作单位：
指完成记账凭证编制工作涉及的主要单位，即财务部。
6、工作相关人员：
指完成记账凭证编制工作涉及单位的具体工作人员，包括审核制证岗位。
7、事前准备资料：
指的是接受工作任务后，完成记账凭证编制工作需要准备的原始凭证等资料。
8、事中产生资料：
指接受任务后，在完成工作过程中，产生的原始凭证审核资料或文件。
9、事后结果资料：
指工作任务完成后编制的记账凭证。
10、技术要求资料：
指完成记账凭证编制工作需要遵守的《会计基础工作规范》、《企业会计准则》、《中华人民共和国会计法》、《资金管理制度》、《财务管理制度》等。
11、内部控制措施：
指完成记账凭证编制工作需要表现的内部控制思想或适应的内部控制环节、内部控制点、内部控制工具。
对任何一项记账凭证编制工作，需要对工作完成过程的每一个环节按照先后顺序进行排序，形成该记账凭证编制工作标准的业务处理、控制流程。
12、工作开始标志：
受理业务，取得审核无误的原始凭证标志记账凭证编制工作开始。
13、工作核心环节排序，具体要求是：
①审核制证岗位审核原始票据;
②判断业务性质，选择凭证种类;
③填写日期、编号、摘要等，核定金额;
④编制会计分录，进行试算平衡;
⑤确认原始凭证数量，填写附件张数;
⑥检查是否正确，制证人签名盖章;
14、不同环节结果判断：
总体来讲，根据技术要求资料对处理环节的处理结果进行判断，每一环节都有真实性、及时性、完整性、可行性、合规性、正确性、合法性等判断选择，这些判断的前提是熟悉技术要求资料，即各种文件要求内容，根据文件要求作出这些判断用语，也是工作进行中下一步三角判断框中的必选用语。
15、不利结果修正：
根据判断结果是或否来作出判断，明确下一步处理的路径方向，根据是或否来确定返回修改环节、终止还是继续下一步工作。
这是体现内部控制思想、保证工作质量的重要标志。
16、工作结束标志：
完成记账凭证编制工作标准规定的工作环节后，使用归档或结束标志结束工作。