民间融资服务公司股权投资尽职调查及投资价值分析(ppt 32页)
股权投资法律尽职调查
股权投资法律尽职调查（课件⼤纲）专题⼀股权投资法律尽职调查总论⼤、法律尽职调查的基本⼤作流程；⼤、法律尽职调查的基本⼤法；三、法律尽职调查的的信息来源；四、法律尽职调查的程序性事项；五、法律尽职调查的操作规程（通用）；六、法律尽职调查的特殊问题处理。
专题⼀历史沿⼀的尽职调查⼤、主要依据的法律法规；⼤、收集及审核⼤件；三、对比审核的主要要点；四、常见法律问题及解决途径分析；五、该部分尽职报告的撰写与⼤作底稿的处理。
专题三出资及主要运营资产的尽职调查⼤、出资及主要运营资产尽职调查的主要法律法规依据；⼤、出资及主要运营资产尽职调查的搜集及审核⼤件；三、出资及主要运营资产尽职调查的对比审核主要要点；四、出资及主要运营资产尽职调查的常见法律问题及解决途径分析；五、出资及主要运营资产尽调报告的撰写与⼤作底稿的处理。
专题四股东、股权与控制权的尽职调查⼤、股东、股权与控制权尽职调查的主要法律法规依据；⼤、股东、股权与控制权尽职调查的搜集及审核⼤件；三、股东、股权与控制权尽职调查的对比审核主要要点；四、股东、股权与控制权尽职调查的常见法律问题及解决途径分析；五、股东、股权与控制权尽调报告的撰写与⼤作底稿的处理。
专题五业务及运营状况的尽职调查⼤、业务及运营状况尽职调查的主要法律法规依据；⼤、业务及运营状况尽职调查的搜集及审核⼤件；三、业务及运营状况尽职调查的对比审核主要要点；四、业务及运营状况尽职调查的常见法律问题及解决途径分析；五、业务及运营状况尽调报告的撰写与⼤作底稿的处理。
专题六重⼀合同及业务结构的尽职调查⼤、重⼤合同及业务结构尽职调查的主要法律法规依据；⼤、重⼤合同及业务结构尽职调查的搜集及审核⼤件；三、重⼤合同及业务结构尽职调查的对比审核主要要点；四、重⼤合同及业务结构尽职调查的常见法律问题及解决途径分析；五、重⼤合同及业务结构尽调报告的撰写与⼤作底稿的处理。
专题七⼀⼀资源及⼀⼀政策的尽职调查⼤、⼤⼤资源及⼤⼤政策尽职调查的主要法律法规依据；⼤、⼤⼤资源及⼤⼤政策尽职调查的搜集及审核⼤件；三、⼤⼤资源及⼤⼤政策尽职调查的对比审核主要要点；四、⼤⼤资源及⼤⼤政策尽职调查的常见法律问题及解决途径分析；五、⼤⼤资源及⼤⼤政策尽调报告的撰写与⼤作底稿的处理。
公司股权融资的法律尽职调查范本
公司股权融资的法律尽职调查范本一、背景介绍在公司进行股权融资之前，进行法律尽职调查是必不可少的环节。
本文将以某公司的股权融资为例，介绍法律尽职调查的范本。
二、公司概况（公司名称）是一家成立于（成立时间）的（公司所属行业）公司，主要从事（公司主要业务）。
公司注册资本为（注册资本金额），股东包括（列举主要股东）。
本次股权融资旨在（说明融资目的）。
三、法律尽职调查范本1. 公司治理架构1.1 公司章程：对公司内部治理结构、股东权益等进行详细规定。
1.2 股东会决议：梳理过去三年内的股东会决议，并核对是否符合相关法律法规。
1.3 公司组织结构：了解公司内部的组织架构、职权划分，确保合规性。
2. 公司财务状况2.1 财务报表：审查公司过去三年的财务报表，包括资产负债表、利润表和现金流量表。
2.2 财务指标：评估公司的财务状况，包括营业收入、净利润、资产负债比率等指标。
2.3 关联交易：调查是否存在关联交易，并确认是否符合相关法律法规。
3. 重要合同与法律纠纷3.1 合同审查：核查公司与关键合作伙伴、客户之间的合同协议，并确保其合法有效。
3.2 法律纠纷：梳理公司过去三年的法律纠纷情况，包括诉讼、仲裁案件等。
4. 知识产权4.1 专利权：了解公司申请和拥有的专利，确认是否存在侵权风险。
4.2 商标权：核对公司注册的商标，确保其合法注册和使用。
4.3 版权：确认公司在产品、内容等方面的版权归属和合规性。
5. 相关许可与资质5.1 行业资质：核对公司所需的行业资质是否完备，并确保其有效性。
5.2 特许经营权：了解公司是否拥有相关特许经营权，并核实是否合规。
6. 人力资源6.1 雇员合同：审核公司雇员合同的合法性和有效性。
6.2 劳动争议：了解是否存在劳动争议案件，并核实相关情况。
7. 合规与监管7.1 相关许可证书：核实公司在经营过程中所需的各项许可证书是否齐全。
7.2 税务合规性：审核公司的税务合规情况，包括纳税申报、缴纳等方面。
投资项目尽职调查报告模板ppt课件
费用结构分析
财务分析与预测
.
期间费用比较分析
财务分析与预测
.
未来三年财务预测
财务分析与预测
.
高管访谈评价
高管访谈评价
.
外部调查
外部调查结论
.
投资风险分析
投资风险分析
.
交易结构
项目投资方案
.
拟上市计划
项目投资方案
.
拟投资方案
项目投资方案
.
拟投资方案
项目投资方案
.
投资估值比较
项目投资方案
.
产品工艺流程
产品与技术
.
核心技术
产品与技术
.
技术、设备同业比较
产品与技术
.
生产运营模式
业务运营管理
.
主要产品产能
业务运营管理
.
业务运营管理
质量管理及产品质量控制
.
营销管理
业务运营管理
.
原材料采购
业务运营管理
.
原材料价格走势
业务运营管理
.
资料来源: 海亮股份招股书
主要供应商
业务运营管理
.
专业资质和公司荣誉
公司概况
.
行业分类
行业与市场
.
资料来源： 海亮股份招股书
行业管理体制
行业与市场
.
资料来源： 海亮股份招股书
行业政策
行业与市场
.
资料来源： 海亮股份招股书
行业概况
行业与市场
.
主要竞争对手
行业与市场
.
市场地位
行业与市场
.
公司产品分类
产品与技术
.
股权投资尽职调查报告(共6篇)
股权投资尽职调查报告（共6篇）股权投资尽职调查报告（共6篇）第1篇：股权投资尽职调查清单股权投资尽职调查清单第一部分、基本情况调查（BasicInformation）说明：企业尽职调查是企业获得风险投资和企业上市的关键环节，直接影响到企业价值评估和项目的运作，请务必保证提供所有资料的准确性和可靠性；同时尽职调查涉及企业各方面内部信息，是企业最高级的调查，请相关参与人员严格保守企业机密。
一、公司背景（panyDescription）1、公司成立（1）历史沿革。
请提供公司发起人协议、股东协议、批准证书以及与成立、组建及改组有关的政府批文，包括任何对该文件进行修改的文件；公司主要股东背景，情况。
（2）请提供公司成立的验资报告、出资证明和资产评估证明及/或产权登记证，公司现有注册资本及历次变更的验资报告、相关证明文件和工商变更登记证明；2、公司简介（1）请提供公司对外的正式的公司介绍资料，包括企业经营宗旨、企业愿景、企业发展战略规划/构想等等；（2）请提供公司发展沿革资料及相关证明文件。
3、部门设置（1）请说明公司目前部门设置及人力资源的配置；（2）请提供公司各主要业务部门的职责描述、核心业务介绍和1经营目标。
4、公司管理（1）请提供公司正式的组织架构图；（2）请提供公司股东会、董事会主要成员背景资料（股东出资、股权占有情况及股东、董事简历/背景介绍）；（3）请提供公司核心经营管理人员的背景资料（简历、经营业绩/评价）；（4）请提供公司现有的外部支持（法律顾问/财务顾问/健康顾问/投资顾问等）。
二、产品/服务（Product/Service）1、请提供公司现有产品/服务项目的介绍资料（名称、介绍、服务对象、价格）；2、请说明公司现有核心产品/服务的优势、特点，以及经营成绩；3、请提供公司正在开发的产品/服务项目的介绍资料，以及这些产品/服务项目的开发时间计划表；4、请说明公司现在是否有知识产权开发，如有，请具体说明；5、请提供公司现有无形资产资料（商标/知识产权/专利）。
股权投资实务：尽职调查
Pre-IPO项目尽调重点
Pre-IPO或者较靠后期的项目，在尽调过程中会主要关 注： 企业的合规性 公司的规模 业务未来成长的可能性，及业绩预测是否能够实行
中前期项目尽调重点
中前期的项目，在尽调过程中会主要关注： 行业状况（所处阶段、市场规模、竞争状况） 公司的核心竞争力，是否能够在竞争中胜出 公司现有规模 公司团队的从业经验及能力
未来经营的预计
对关键假设的合理性进行评价（如：收入增长率、成本下降 率、资本性支出等）
业务剥离的考虑(carve-out considerations)
独立经营后引起的新增成本(incremental stand-alone costs) 财务报告审计要求 需要过渡性服务协议
现有的营运系统和程序是否足以支持当前经营及未 来业务发展——IT尽职调查？ 公允价值的会计处理
其它负债
应付税金 借款担保或互相担保 以往业务合并中基于财务表现额外对价条款（earn outs）/或有代价 向亏损企业提供必要支持所承担的负债（合资企业 及下属企业） 经营性租赁负债：具有法律义务的租赁 产品责任 自我保险(self insurance)
或有负债&承诺
其他资产
超额资产 软资产 商誉和其他无形资产 未记录资产
其他问题
应收款之坏账 过期存货
固定资产贬值
对未来收益没有贡献的无形资产 过长的应收款回收期和存货的积压对现金流的影响 长期未能冲销的关联公司应收/应付款 资产的所有权 闲置/低效用资产
负债、承诺和或有负债
尽职调查精品PPT课件
在我国，主承销商的尽职调查最早于1999年证券公司配股项 目中使用，2000年和2001年主承销商分别在增发和IPO中实 施尽职调查。2001年4月，尽职调查首次增加对发行人回访 的内容，并首次要求主承销商承担相应责任。至此，尽职调 查被引入投资银行业务的主要领域。
所持有的企业股份被质押的情况
股东及控股股东的营业执照、公司章程、财务报告及审计报 告
主要股东的股权结构、主营业务和生产经营等状况 主要股东之间的关联关系（如存在一致行动，需确认一致人
尽职调查
投资银行部：张海超
目录
1. 概述 2. 内容 3. 流程 4. 尽调报告
1. 概述
1.1 什么是尽职调查
尽职调查是指由中介机构在企业的配合下，对企业的历史数 据和文档、管理人员的背景、市场风险、管理风险、技术风 险和资金风险做全面深入的审核，多发生在企业公开发行股 票上市和企业收购以及基金管理中。
投资银行 律师事务所 会计师事务所
获取更加全面的信息，减少片面或失误的风险 1933年的美国证券法规定，如果证券发行人或者帮助发行证
券的承销商能够证明自己已经对发行证券的公司进行了“审 慎的”(Due Diligence)调查，并且将调查中所发现的问题对 投资人或者股民做了披露，那么他们就不必为调查过程中没 有发现的信息，因此也就无法披露的信息承担责任。
重大股权变动的相关文件 股权转让协议、有关主管机关的批准文件、资产评估师的评
估报告、审计机构的审计报告和验资报告以及工商变更登记 文件等
股权投资中的尽职调查流程与注意事项
股权投资中的尽职调查流程与注意事项股权投资是企业进行融资、扩大规模和实现盈利增长的重要方式之一。
然而，由于股权投资的特殊性，投资方在进行股权投资前需要进行尽职调查，以降低投资风险、确保投资决策的准确性。
本文将介绍股权投资中的尽职调查流程与注意事项。
一、尽职调查流程1. 了解目标企业在进行股权投资尽职调查之前，投资方首先要了解目标企业的基本情况。
这包括企业的背景信息、经营模式、发展历程以及财务状况等。
通过收集和分析这些信息，投资方可以初步评估目标企业的投资价值和潜在风险。
2. 调查企业管理层企业的管理层是企业决策和经营的核心，对管理层的调查是股权投资尽职调查的重要环节。
投资方可以通过对管理层的背景、资历和业绩等方面进行调查，评估管理层是否具备领导能力、管理经验和战略眼光，以及是否有潜在的道德、法律和财务风险。
3. 分析市场和行业除了对目标企业进行调查外，投资方还需要对所在的市场和行业进行调查和分析。
这包括市场规模、市场竞争、行业发展趋势以及潜在风险等方面。
通过对市场和行业的分析，投资方可以更好地了解目标企业的发展环境和背景，从而更准确地评估股权投资的风险和回报。
4. 审查财务状况财务状况是股权投资尽职调查的重点内容之一。
投资方需要仔细审查目标企业的财务报表，包括资产负债表、利润表和现金流量表。
通过分析财务报表，投资方可以了解目标企业的盈利能力、偿债能力和运营效率等方面的情况，评估投资的风险和收益。
5. 调查法律和合规性法律和合规性是股权投资尽职调查中不可忽视的内容。
投资方需要了解目标企业的法律地位、合同和协议的合规性，以及是否存在潜在的法律风险和纠纷。
此外，投资方还需要审查目标企业的知识产权、劳动力合同和环境保护等方面的问题，确保没有潜在的法律和合规性隐患。
二、注意事项1. 保持独立性投资方在进行股权投资尽职调查时应保持独立性，避免受到其他利益方的干扰和影响。
尽管投资方可能与目标企业存在合作或商业关系，但在进行尽职调查时应以客观、中立的态度进行评估，确保调查结果的准确性和可信度。
股权投资尽职调查
出资及主要运营资产法律尽职调查
出资及主要运营资产法律尽职调查
一、主要法规：参照“历史沿革法律尽职调查”相关法规依据
出资及主要运营资产法律尽职调查
二、审阅文件：
1. 记载公司注册资本、实收资本变化的企业法人营业执照正、副本； 2. 股东协议或者发起人协议（如有）； 3. 决定注册资本变更的股东会决议； 4. 未认缴增资的其他股东关于放弃优先权的承诺或者确认函； 5. 注册资本变化前后的章程； 6. 对出资验证的验资报告； 7. 注册资本变更前后的出资证明书； 8. 注册资本变更前后的股东名册； 9. 对出资的批复、批准证书（如有）； 10. 以非货币资产出资的，该等非货币资产过户到公司名下的证明文件（如有）； 11. 对公司出资的审批文件，包括行业主管部门、国有资产管理部门、发展改革部
历史沿革法律尽职调查
三、审核要点：
23. 公司的登记备案事项是否已经办理了有关登记备案手续； 24.公司是否已经办理组织机构代码证； 25.公司是否已经办理财政登记手续； 26.公司是否已经办理统计登记手续； 27.公司章程／股东协议中是否存在特殊规定，如委托表决、不按照出资比例享有表决
权、不按出资比例分红等；
历史沿革法律尽职调查
四、尽调报告撰写要求：
在尽职调查报告中应当详细记载： （1）公司设立的日期； （2）设立时的股东、出资方式、出资期限、股权比例； （3）注册资本的数额、缴纳情况； （4）公司经营范围； （5）公司法定代表人； （6）公司的董事会构成和监事会构成； （7）设立公司取得的批准情况； （8）公司其他登记文件的情况； （9）公司发行期权、可转债的情况（如有）； （10）公司章程中与拟议交易有关的特殊条款； （11）除公司章程以外，其他股东协议中的特殊约定等。