GF11资产质量五级分类情况表资产质量及准备金
信用社(银行)1104工程非现场监管试题
信用社（银行）1104工程非现场监管试题本试卷共分为三个部分，其中第一部分为选择题，共30题，每题2分。
第二部分为填空题，共15题，每题2分（如果在每题中，有一空填错，那么该题不得分）。
第三部分为判断题，共10题，每题1分。
考试时间为90分钟。
一，选择题：1．G01《资产负债项目统计表》的报送频度为（a）A．月报（境内分支机构）、季报（境内外分支机构）、半年报和年报（境内外分支机构和附属公司）。
B．月报（境内外分支机构）、季报（境内分支机构）、半年报和年报（境内外分支机构和附属公司）。
C．月报（境内外分支机构和附属公司）、季报（境内外分支机构）、半年报和年报（境内分支机构）。
D．月报（境内分支机构）、季报（境内外分支机构和附属公司）、半年报和年报（境内外分支机构）。
2．G01《资产负债项目统计表》按（a）币种进行填报A．G01《资产负债项目统计表》按人民币、外币折人民币、本外币合计折人民币填报Ｂ．G01《资产负债项目统计表》按人民币进行填报Ｃ．G01《资产负债项目统计表》按外币折人民币进行填报Ｄ．G01《资产负债项目统计表》按本外币合计折人民币填报3, 《资产负债项目统计表附注》中“各项贷款”为( )之和A. 贷款,贸易融资,.贴现,.其他贷款,境内非金融机构,境外非金融机构之和B. 贷款,贸易融资,.贴现,.其他贷款, 买入返售资产之和C. 贷款,贸易融资,.贴现, 境内非金融机构,境外非金融机构之和D. 贷款,贸易融资,.贴现, 买入返售资产之和4，G01《资产负债项目表附注》中第Ⅴ部分：人民币备付率和存贷比报表，月报的报送频度为（ a ）。
月报的报送时间为（d ）A．境内外分支机构和附属公司；月后10日B．境内分支机构；月前10日C．境内外分支机构；月前10日D．境内分支机构；月后10日5，G01《资产负债项目表附注》中第Ⅵ部分：各项垫款情况表，报送时间：境内汇总数据为（），法人汇总数据均为（ b ）。
公文正文v4
为落实新的监管法规要求，准确反映银行业实际风险状况，优化报表结构，银监会对非现场监管报表进行了修订，定于2015年1月1日起实施。
现就有关事项通知如下:一、基础报表内容调整（一）调整报表格式1.修改《G44杠杆率情况表》。
根据杠杆率监管最新要求，对G44表的表样和填报说明进行了修订。
2.修改《G14_Ⅱ最大十家金融机构同业授信情况表》，将该表表名变更为《G14_Ⅱ最大十家金融机构同业融出情况表》。
根据《关于规范金融机构同业业务的通知》(银发…2014‟127号)要求，设臵同业融资和同业投资相关项目，增加“结算性同业存款”和“风险权重为零的资产”两个扣除项，并计算最大单家同业融出占一级资本净额的比例。
3.修改《G24最大十家金融机构同业融入情况表》。
根据《关于规范金融机构同业业务的通知》(银发…2014‟127号)要求，设臵同业融入相关项目，增加“结算性同业存款”扣除项，并计算全部同业融入占总负债的比重。
4.修改《G03各项资产减值准备情况表》和《G11_Ⅱ资产质量五级分类情况表第Ⅱ部分：资产质量及准备金》，对于贷款损失准备不再区分“一般准备”、“专项准备”和“特种准备”。
5.修改《G32外汇风险敞口情况表》。
删除G32表附注，修改“结构性资产负债”等部分项目名称和含义。
（二）填报说明调整1.修改《G4B_Ⅰ/SG4B_I表内信用风险加权资产计算表（权重法）》填报说明，明确金融机构持有、发行理财产品和持有境外金融机构发行的次级债的填报方法。
2.修改《G33利率重新定价风险情况表》填报说明，明确填报衍生产品相关项目时，多头和空头的拆分方式应当与《G4C-1(b) 利率一般市场风险工作表——到期日法》保持一致。
3.明确外国银行分行以“本外币合计口径”填报《G14授信集中情况表》、《G15最大二十家关联交易情况表》和《G33利率重新定价风险情况表》中的“资本净额”项目。
4.明确流动性相关报表《G22流动性比例监测表》和《G25流动性覆盖率及净稳定资金比例计算表》按照“监管并表”方式填报并表口径报表，与资本类报表的并表方式保持一致。
1104非现场监管报表制度发文公文正文
为准确反映银行业金融机构业务发展变化和实际风险状况，进一步优化监管统计报表，银监会对现有非现场监管报表进行了修订，制定了2017年非现场监管报表(详见附件)，从2017年1月1日起正式施行。
现将填报工作有关事项通知如下。
一、报表内容调整（一）新增报表（基础类、业务类、支持发展类）1.新增《G34信贷资产转让业务情况表》。
反映银行业金融机构通过直接转让、信贷资产证券化、信贷资产收益权转让等方式进行信贷资产转让的情况。
2.新增《G51国别风险敞口及拨备统计表》。
按照《银行业金融机构国别风险管理指引》要求，反映银行业国别风险债权、债务敞口及相关拨备情况。
3.新增《S70科技金融和投贷联动统计监测表》。
该表由两个部分组成：表一反映银行业金融机构服务科技型企业的情况；表二反映银行业金融机构内部投贷联动和外部投贷联动业务情况。
（二）修改报表（基础类、业务类、支持发展类）1.修订《G06理财业务情况表》。
与“全国银行业理财信息登记系统”月度统计表进行整合，统一两张报表的样式和填报说明。
同时，修订产品端的销售渠道类型和资产负债端的资金投向项目。
2.修订《G31投资业务情况表》。
行项目中，增设“资产支持证券”项目，并进一步明确基金等部分项目含义。
列项目中，修改最终投向类型，缩小最终投向行业归属的填报范围，并增设产业投资基金、市场化债转股等附注项目。
3.修订《G21流动性期限缺口统计表》。
将项和项的名称分别修改为“投资债券和同业存单”和“发行债券和同业存单”。
4.修订《G11_Ⅰ资产质量五级分类情况表第Ⅰ部分：按行业分类的贷款（按贷款投向）》。
增设“买断其他票据类资产”项目，反映除买断式转贴现以外其他票据类资产的转让情况；按照《商业银行并购贷款风险管理指引》要求，增设并购贷款相关统计项目。
对应的分支机构报表GF11_I仅增设“买断其他票据类资产”项目。
5.修订《G01_Ⅶ贷款投向分行业情况表》、《G11_Ⅲ资产质量五级分类情况表第Ⅲ部分：按行业大类分类的贷款（按贷款投向）》和《G53_Ⅲ分地区情况表第Ⅲ部分：贷款行业情况简表》。
基础报表-法人分支机构非现场监管报表
31 4.2逾期31天到90天贷款
32 4.3逾期91天到180天贷款
33 4.4逾期181天到270天贷款
36 5.重组贷款
37 5.1年初重组贷款
38 5.2加：期间新重组方案
39 5.3减：重组上调
40
5.4减：重组贷款收回现金、以物抵债、核销、其
他
41 5.5期末重组贷款
42 5.5.1其中：逾期超过90天
利息收入比率 中间业务收入比率
3.反映管理效率的指标
成本收入比率
28
GF11资产质量五级分类情况表
设计思路 主要项目 审核要点 报表应用
29
GF11设计思路
体现存量资产质量：一是通过对贷款投向、逾 期和贷款重组的统计全面反映贷款风险状况； 二是反映具有信用风险的各项资产以及承诺/或 有负债等表外项目的五级分类情况。
第Ⅵ部分-各项垫款情况表
1.部分表外业务垫款的明细情况，用于分析表外业务转化为表内 风险情况
2.填写期末垫款余额
15
GF01审核要点
1.报送币种要求 ——要求报送本币、外币折人民币和本外币合计三个口径数据
2.本外币校验关系 ——大多数项目需要进行本外币间校验 ——例外项目(不要求进行本外币间校验)
法人分支机构非现场监管报表 基础报表
1
序号 类别
编号 报表名称
频度
1
GF01 资产负债项目统计表
月
2
GF01-Ⅱ 贷款质量五级分类情况简表
月
3 基本财务 GF01-Ⅵ 各项垫款情况表
季
4
GF43 表外业务统计表
季
5
GF04 利润表
季
6
GF11 资产质量五级分类情况表
G11《资产质量五级分类情况表》填报说明
G11《资产质量五级分类情况表》填报说明G11《资产质量五级分类情况表》填报说明第一部分:引言本表依据《中华人民共和国商业银行法》、《贷款风险分类指引》、《银行贷款损失准备计提指引》、《金融企业呆帐准备提取管理办法》及其他法律法规要求制定，旨在收集填报机构承担信用风险资产的质量数据，反映各机构承担信用风险的情况。
第二部分:一般说明1(报表名称:资产质量五级分类情况表(报表编码:银监统号 23(填报机构:各政策性银行、国有商业银行、股份制商业银行、城市商业银行、农村商业银行、农村合作银行、外资法人机构、企业集团财务公司、金融租赁公司和中国邮政储蓄银行的境内分支机构。
4(报送口径、频度及时间:季后18日内。
5(报送方式:以电子报表形式报送银监局(分局)。
(数据单位:万元。
67(四舍五入要求:金额保留两位小数。
8(填报币种:本表要求以本外币合计人民币填报。
银行业金融机构将外币折算为人民币时，应按照报告期末最后一天国家外汇管理局公布的人民币兑美元、欧元、日元和港币的基准汇价进行折算。
美元、欧元、日元和港币等四种主要货币以外的其他货币对人民币的折算汇率，以报告期末最后一天美元对人民币的基准汇率与同一天上午9时国际外汇市场其他货币兑美元汇率套算确定。
第三部分:具体说明本部分对《资产质量五级分类情况表》主要项目作出说明。
本表分为三个部分:第?部分是“按行业分类的贷款”(按贷款投向);第?部分是“资产质量及准备金”; 第III部分按行业大类分类的贷款投向。
以下分别进行说明:贷款五级分类主要依据《贷款风险分类指引》(银监发〔2007〕54号文件)要求。
[B正常贷款]:指正常类和关注类贷款。
[C正常类]:指正常类贷款，即借款人能够履行合同，没有足够理由怀疑贷款本息不能按时足额偿还的贷款。
[D关注类]:指关注类贷款，即尽管借款人目前有能力偿还贷款本息，但存在一些可能对偿还产生不利影响的因素的贷款。
[E不良贷款]:指次级类、可疑类和损失类贷款。
GF11资产质量五级分类情况表第二部分：资产质量及准备金
15 3.存放同业款项 16 17 3.1保证金和抵质押品价值 3.2减值准备
18 4.银行账户债券投资 19 20 4.1保证金和抵质抵押价值 4.2减值准备
21 5.应收利息 22 23 5.1保证金和抵质押品价值 5.2减值准备
24 6.其他应收款 25 26 6.1保证金和抵质押品价值 6.2减值准备
GF11资产质量五级ห้องสมุดไป่ตู้类情况表
报送口径： 第Ⅱ部分：资产质量及准备金 A 名称 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 1.各项贷款 1.1保证金和抵质押品价值 1.2贷款损失准备__专项准备 1.3贷款损失准备__特种准备 1.4贷款损失准备__一般准备 2.拆放同业和买入返售资产 2.1. 境内银行 2.2. 境外银行 2.3. 境内非银行金融机构 2.4.境外非银行金融机构 2.5.保证金和抵质押品价值 2.6.贷款损失准备__专项准备 2.7.贷款损失准备__特种准备 2.8.贷款损失准备__一般准备 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 项目 各项资产 正常资产 正常类 0.00 关注类 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 复核人： 0.00 0.00 负责人： 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 不良资产 次级类 可疑类 损失类 B C D E F G H 报表日期：年月 货币单位：万元
银行业非现场监管基础指标定义及计算公式一览表
银行业非现场监管基础指标定义及计算公式一览表银行业非现场监管基础指标定义及计算公式一览表银行业非现场监管基础指标定义及计算公式一览表银行业非现场监管基础指标定义及计算公式一览表银行业非现场监管基础指标定义及计算公式一览表银行业非现场监管基础指标定义及计算公式一览表银行业非现场监管基础指标定义及计算公式一览表银行业非现场监管基础指标定义及计算公式一览表银行业非现场监管基础指标定义及计算公式一览表银行业非现场监管基础指标定义及计算公式一览表银行业非现场监管基础指标定义及计算公式一览表银行业非现场监管基础指标定义及计算公式一览表银行业非现场监管基础指标定义及计算公式一览表银行业非现场监管基础指标定义及计算公式一览表银行业非现场监管基础指标定义及计算公式一览表银行业非现场监管基础指标定义及计算公式一览表银行业非现场监管基础指标定义及计算公式一览表银行业非现场监管基础指标定义及计算公式一览表银行业非现场监管基础指标定义及计算公式一览表银行业非现场监管基础指标定义及计算公式一览表银行业非现场监管基础指标定义及计算公式一览表银行业非现场监管基础指标定义及计算公式一览表银行业非现场监管基础指标定义及计算公式一览表银行业非现场监管基础指标定义及计算公式一览表银行业非现场监管基础指标定义及计算公式一览表银行业非现场监管基础指标定义及计算公式一览表银行业非现场监管基础指标定义及计算公式一览表银行业非现场监管基础指标定义及计算公式一览表银行业非现场监管基础指标定义及计算公式一览表银行业非现场监管基础指标定义及计算公式一览表银行业非现场监管基础指标定义及计算公式一览表注：1.计算公式中对数据来源的定位由表号+行列标识确定，如G11_II[1.C]，表示取自G11表第II部分1.行C列的数据。
2.指标计算中平均值计算采取简单算术平均法。
公式为：a（平均）=（上年末+本期）/2。
例如，各项贷款平均余额=（上年末各项贷款合计+本期各项贷款合计）/23.指标计算中涉及的折年系数表示12/n，其中12是指一年的总月份数，n是指指标数据日期的月份数。
信用风险报表G11和G12和G16表讲座课件
第1部分主要项目 (2)
对境内贷款
反映填报机构报告期末发放的使用地为除香港、澳 门和台湾地区以外的中华人民共和国境内的各项贷 款。
行业按国家标准：国民经济行业分类
贷款行业投向应根据贷款资金的实际用途。如不能 确定，则按借款人主营业务所在行业分类
金融业属同业往来，故不需在各项贷款项下填报， 以后需留意特别情况
中 国 银 行 业 监 督 管 理 委 员 会
第1部分主要项目 (1)
各项贷款 要对应资产负债表的各项贷款口径 即要求把贸易融资、票据融资、透支、垫款等各项目 按行业填报
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一是作为领导干部一定要树立正确的 权力观 和科学 的发展 观，权 力必须 为职工 群众谋 利益， 绝不能 为个人 或少数 人谋取 私利
本表反映填报机构在期末时各项具信用风险的 资产的质量情况。包括其五级分类情况、抵押 品价值、损失准备情况
具信用风险的资产包括：各项贷款、银行账户 的债权投资、金融机构同业往来资产、应收利 息、其他应收款
承诺/或有负债属于具信用风险的表外项目，也 需要填报
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一是作为领导干部一定要树立正确的 权力观 和科学 的发展 观，权 力必须 为职工 群众谋 利益， 绝不能 为个人 或少数 人谋取 私利
中 国 银 行 业 监 督 管 理 委 员 会
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一是作为领导干部一定要树立正确的 权力观 和科学 的发展 观，权 力必须 为职工 群众谋 利益， 绝不能 为个人 或少数 人谋取 私利
中 国 银 行 业 监 督 管 理 委 员 会
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一是作为领导干部一定要树立正确的 权力观 和科学 的发展 观，权 力必须 为职工 群众谋 利益， 绝不能 为个人 或少数 人谋取 私利
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填报机构： 第Ⅱ部分：资产质量及准备金 A 项目 名称 1 1.各项贷款 2 3 4 5 1.1保证金和抵质押品价值 1.2贷款损失准备__专项准备 1.3贷款损失准备__特种准备 1.4贷款损失准备__一般准备 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 B C D E F G 报表日期： 2012年 5月 31日 货币单位：万元
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
30 8.信用风险资产合计 31 32 8.1保证金和抵质押品价值合计 8.2信用风险资产减值准备合计
填表人：吴枫华 版本号:1010 黄色底为含公式区域 数据库预留空间
6 2.拆放同业和买入返售资产 7 8 9 10 11 12 13 14 2.1境内银行 2.2境外银行 2.3境内非银行金融机构 2.4境外非银行金融机构 2.5保证金和抵质押品价值 2.6.贷款损失准备__专项准备 2.7.贷款损失准备__特种准备 2.8.贷款损失准备__一般准备
0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
24 6.其他应收款 25 26 6.1保证金和抵质押品价值 6.2减值准备
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
27 7.不可撤销的承诺及或有负债
28 29
7.1保证金和抵质押品价值 7.2减值准备 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
18 4.银行账户债券投资 19 20 4.1保证金和抵质押品价值 4.2减值准备
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
21 5.应收利息 22 23 5.1保证金和抵质押品价值 5.2减值准备
0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
15 3.存放同业款项 16 17 3.1保证金和抵质押品价值 3.2减值准备
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0常资产 正常类 0.00 0.00 关注类 0.00
不良资产 次级类 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 可疑类 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
复核人：汪军
负责人：蔡斐
货币单位：万元
H
损失类 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00