学校财务报销制度
学校财务报销管理规定
学校财务报销管理规定为认真推进财务工作规范化、制度化建设，切实加强学校财务工作的管理和监督，合理调配、使用学校经费开支，严格执行预算，提高会计核算水平，根据《会计法》、《中小学财务管理制度》等国家有关法律法规和财经政策要求，结合学校实际，特制定本规定。
一、规范操作，加强监管学校支出票据由学校设专人负责初审，所有经费支出实行多人审核、校长审批制度。
报销凭证必须是规范的发票，凡经营单位开具的一般收款、收据或白条，一律不予报销；对不规范凭证，财务人员有权拒收。
二、完善程序，科学管理购置教学、办公物品的发票需附经发货单位盖章的出货清单，购买仪器设备、物资材料须填制“固定资产或材料入库单”，并做到品名、数量、单价、金额与原始发票相符，凭由各级校领导签字的发票及购物明细（清单）和总务处盖章的入库单，方予办理报销手续。
结算款项金额达IOOO元以上的须办理转账给供应商，向财务科提供收款单位的名称、开户银行和账号。
三、层层审核，防微杜渐（一）严格报销程序。
1、签批手续要完整。
根据上级相关文件要求，由财务人员审核，经手人填写报销单，经主管科室主任审核、分管副校长审核、校长审批。
2、限制现金使用范围。
公务消费按规定使用公务卡（银行卡）结算，凭发票和POSS机刷卡小票报销。
3、大额支出需转账支付。
人民币IOOO元以上的公务支出以转账方式支付（严禁化整为零），并附说明事由的合同或协议明细及收款单位、开户行、账号；因公确需在市场购买的商品或劳务服务收款人为个人，由税务部门代开发票，应附收款人的身份证复印件。
4、差旅费、培训费报销。
按济财行[2014]6号和济财行[2015]44号和【2016】16号和济财行【2019】14号和济财行[2018]2号等文件规定的标准，凭票并附校长签批的通知文件及差旅审批表。
（1）交通费出差人员按规定乘坐交通工具汽车、火车（含高铁、动车）二等座硬座或硬卧，轮船三等舱（不包括旅游船），凭据报销。
学校财务制度和差旅费报销规定
十四、事业支出管理制度一、购物凡购办公用品、其他物品先报总务处,再报校长审批后办理.购物500元以内的由总务处统购， 501元至1500元以内的应有两人同行购买。
超过1500元以上的物品,应有领导同行购买。
二、其它开支1。
部门组织的活动开支,由负责人先做好计划交校领导审批，方可开支。
2.福利开支，由总务处主任依财力做计划，经行政会议讨论,校长签意见，方可支出。
3.维修与装修等开支，由总务处主任做计划，经行政会议研究方可进行，工程完成后由总务处会同有关人员验收合格后结算。
4.教师绩效工资(含教学质量奖、综合考评奖励、补助等）按上级政策文件开支,由相关部门造表、总务处汇总核算、校长审批后才能发放。
三、报销及审批1。
报销凭证需有合法的发票，购物发票必须有经手人，证明人，领导签字后方可报销,对不符合财务制度的单据，财务人员有应拒绝报销。
2。
教工因公出差，事先须向领导提出申请。
本市出差需要主管领导审批；市外出差由校长审批，旅差费报销报销按学校相关文件办理。
3.报销单据由总务主任验证开支情况、校长审批，方可支付.十五、差旅费报销细则为了规范学校差旅费报销，根据上级有关文件精神，参照兄弟学校报销办法，结合学校实际,经研究，制订本细则。
一、差旅费报销范围与级别（一)差旅费报销范围包括上级各部门、各单位、其他团体要求本校人员参加的各类会议、培训、考察活动，以及学校根据工作需要自行组织的外出参观、学习培训、校际交流活动等。
（二）差旅费报销分县市级、地区级、省级、全国级,以考察费项目报销原则上只报考察费,有较高职称及担任一定职务的人员差旅费报销视上级有关部门规定的具体情况执行。
二、差旅费报销具体标准（一）上级各部门、各单位要求本校人员参加的会议、培训、考察活动的差旅费报销规定1. 本县（不含是本镇和银河镇）范围内，伙食费每人每天补贴4元,路费以公交车费为准,凭票报销，不报销住宿费.2. 县外本市地区内，伙食费每人每天补贴12元，路费以公交车费为准,凭票报销，如需住宿每夜80元及以内凭票按实报销，80元以上部分个人自负，住宿需经校长批准.3。
学校财务管理及报销制度
--------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------学校财务管理及报销制度一、收入：1.学费收入全部进入学校管理账户，按照年度财务预算，统一支配及使用。
2.学生缴费全部交由银行过账，严禁收取现金，如果有家长不会银行操作，有专门财务收取现金每天或隔天将现金存入银行。
3.班级各项费用的收取，根据各年级年度教学计划，在教学年度开始前由各年级申报学校管理层核准，统一年度各项收费项目，严禁预算以外单独收费，影响学校声誉及口碑。
各班收取费用统一交由财务按需求报批使用。
4.后勤费用管理，学生食堂统一收费，做好预算工作并且制定标准作业流程，严格按照预算及标准作业流程进行工作，产生利润由学校统一管理。
住校老师员工及学生的相关电费及水费按照学校制定的专门制度统一管理及进行。
二、借支1.严格执行公司财务制度。
“前帐不清，后帐不借”。
2.每笔借支都要有详细的成本预算，财务管理流程，由相关责任人签字认可后方有效。
--------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------3.严格控制成本，借支不能超过预算，如有特殊情况超支，借支人需出具书面超支原因，经相关责任人签字同意，再另行借支。
4.积极督促借支人及时核消帐目。
三、报销1.报销“支出证明单”要填写清楚项目名称、支出内容、金额等，没有明确项目分类的及涂改过的，不予报销。
2.有关成本预算的“支出证明单”先由财务对照成本预算登记并签字，法定代表人审核签字报销。
学校财务费用报销制度及流程规定(执行)
财务报销制度及流程规定
为了加强财务管理，规范财务报销制度，结合我校实际特制本规定如下：
一、报销制度
1、日常费用报销时，填制“费用报销单”。
需附有效票据，采购报销需附有采购审批表(单）、项目审批表、入库单等。
2、差旅报销需附差旅的发票（相关车票、高速通行费票据、加油费、住宿费、餐费等发票），按学校差旅相关规定执行。
3、费用报销需附合规的发票或收据，如收据必须符合单笔零星支出小于500元，且为确实无法取得票据业主，例如：路边摊买水果，必须有收款名称、项目、金额、身份证号）手机号等信息。
4、报销单附件内容、张数、大小写金额必须和费用报销单一致，费用报销单及附件不能涂改，涂改一律无效，如大小写不一致的，按最小的金额报销；
5、费用报销能当月的必须当月报销完毕，最迟不能超过次月，超期的一律不予报销，单据不符合报销制度的不予报销。
6、报销原则：谁支付谁报销；代他人报销时，报销人栏由代报销人填写“支付人姓名”和“代报人（代）”。
出纳注意不得重复支付。
7、外部零星采购结账业务：零星记账每次要有事由，出售部门要开具1张盖章汇总凭证，原汇总业务单附在汇总凭证后作为附件，待出售部门开具发票后一并编制报销单报财务，财务凭签字报销单付款。
二、报销流程
1、所有费用报销，报销人按报销制度要求粘贴报销单据，填写费用报销单、且在报销处签字，并对业务的真实性负责；然后报分管领导、财务部、校长签字后方可报销。
2、出纳应熟悉学校采购管理制度，报销流程，对报销单据的规范性，单据粘贴的规范性，金额的一致性，发票的规范性，手续是否完整性等复核后支付。
本报销制度自2023年9月1日起执行！
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学校财务报销管理制度
学校财务报销管理制度第一章总则第一条为了加强学校财务管理，规范财务报销行为，确保财务资金的安全和合理使用，制定本制度。
第二条学校全体教职员工，包括正式员工、临时员工、兼职人员以及任课教师等，有权享受本制度规定的报销待遇。
第三条本制度适用于学校全体部门和单位，包括各二级学院、教学部门、科研部门等，所有财务报销必须依据本制度执行。
第四条学校财务处是学校财务管理的主要部门，负责全面监督和管理学校的财务工作。
第五条学校财务处应定期对各部门的财务报销进行审核，并及时向有关部门报告情况。
第二章报销范围和条件第六条学校财务报销主要包括以下范围：差旅费、业务招待费、会议费、培训费、采购费、办公费、科研经费等。
第七条报销金额超过5000元的，必须提供有效的购物发票、发票和相关单据作为凭证，由申请人填写报销申请表并提交给财务处进行审核。
第八条报销金额超过1万元的，需要经过部门负责人审核，并获得财务处处长的批准方可进行报销。
第九条各部门和单位应自行制定相应的报销标准和办法，并及时向财务处进行备案。
第十条财务处每年对报销标准和办法进行一次综合考评，根据实际情况进行适当调整。
第三章报销流程和程序第十一条报销流程分为两个阶段：申请和审批。
第十二条申请阶段：申请人填写报销申请表，并提供相关的凭证文件；财务处对申请材料进行初步审核，如有问题，需要申请人重新提交。
第十三条审批阶段：财务处根据审核结果，将申请材料提交给相应的部门负责人进行审核；部门负责人审核通过后，将申请材料和审核意见提交给财务处处长最后审核；财务处处长审批通过后，将报销款项拨付给申请人。
第十四条财务处应保留所有的报销材料和单据作为备查，对报销款项进行全面监督和追踪。
第十五条若申请人在报销过程中出现严重违规行为，财务处有权终止该人员的报销资格，并追究相应的法律责任。
第四章监督和考核第十六条学校财务处每年对各部门和单位的财务报销工作进行考核，并根据考核结果给予相应的奖惩。
大学学生部门财务报销制度
大学学生部门财务报销制度前言大学学生部门经常需要进行各种开支，如场地租用、道具采购、宣传费用等。
为了保证经费使用的规范性、公正性和透明度，需要建立和完善相应的财务报销制度。
一、财务报销范围财务报销范围包括以下几类：1.正常运营开支：部门日常活动必要的开支，如道具、材料、宣传、差旅等费用；2.特殊开支：强制性的活动开支，如比赛参赛费、会议场地租用费等。
3.其他开支：其他必要开支，如特殊人员补贴、礼品赠送等。
二、财务报销手续1.报销申请：申请人须在申请报销前与部门财务负责人进行沟通，明确使用细节和金额。
然后，填写正式的报销申请表（包含支出事由、日期、用款单位名称、收款人、金额等信息）；2.申请审核：部门主管对报销申请进行审核；3.财务审核：财务人员核对报销申请材料完整性、真实性和合规性，并进行相应记录；4.复核验收：部门负责人进行报销金额与开支情况的核对验收；5.申请审批：主管审批通过后，报销金额将转至申请人账户。
三、费用标准各种开支的费用标准应严格按照学校颁布的标准进行执行，开支前需提前与财务人员进行沟通核实。
四、注意事项1.申请人必须按照要求填写和提交申请材料，如因未提交所需申请材料而导致报销失败，则由申请人承担相应责任和风险；2.正常运营开支需提前进行申请、审批和记录；3.报销申请需在开支完成后一个月内进行；4.每次费用开支不得超过预算，否则需要重新申请。
五、制度完善建议为了保证财务管理的流畅性和透明度，以下几方面制度建议可供参考：1.财务公示制度：定期对部门财务情况进行公开，如每学期公开账目情况。
2.项目经费制度：针对不同的费用项目进行单独审核和核算，确保资金使用的合理性和透明度；3.严格管理制度：加强部门财务管理人员的岗前培训和日常监督，防止财务风险和不当使用公款。
六、总结大学学生部门财务报销制度是保证财务管理规范和透明的必要手段，同时，建立和完善制度也是推进大学学生组织活动管理和提升组织充实程度的必要手段。
学校财务报销管理制度
第一章总则第一条为加强学校财务管理，规范财务报销行为，确保资金安全、合理、有效使用，根据国家有关法律法规和学校实际情况，特制定本制度。
第二条本制度适用于学校全体教职工及各类项目管理人员。
第三条学校财务报销工作应遵循以下原则：（一）合法性原则：严格按照国家法律法规和学校规章制度执行，确保报销行为的合法性。
（二）真实性原则：报销凭证真实、完整、合法，符合实际业务需求。
（三）合规性原则：报销项目符合学校财务报销范围和标准，合理控制支出。
（四）及时性原则：报销手续简便，报销流程高效，确保报销及时到位。
第二章报销范围第四条学校财务报销范围包括：（一）办公用品、低值易耗品的购置、维修、租赁等费用；（二）教学、科研、培训、学术交流等活动的费用；（三）差旅费、住宿费、交通费、通讯费等；（四）其他符合学校财务报销规定的费用。
第五条严禁报销以下费用：（一）违反国家法律法规、学校规章制度和财务规定的费用；（二）虚假、伪造、变造的报销凭证；（三）与业务无关的支出；（四）其他不符合报销规定的费用。
第三章报销程序第六条报销程序如下：（一）经办人填写《报销单》，附上相关原始凭证，提交给部门负责人审核；（二）部门负责人审核后，签署意见，提交给财务部门；（三）财务部门对报销单和原始凭证进行审核，确认无误后，办理报销手续；（四）报销完成后，经办人领取报销款项。
第七条报销凭证要求：（一）报销凭证必须为正式发票或财政局及税务部门印发的统一收据，填写内容齐全、字迹清楚、金额正确；（二）发票内容应包括单位名称、日期、品名、单价、数量、金额等；（三）报销凭证必须加盖开票单位发票专用章或财务专用章；（四）报销凭证须在税务机关规定的使用有效期内。
第四章监督与责任第八条学校财务部门负责对报销工作进行监督，确保报销程序规范、资金使用合理。
第九条学校对违反本制度的行为，将按照相关规定追究责任：（一）对报销凭证不齐全、不符合报销规定的，不予报销；（二）对伪造、变造报销凭证的，依法追究法律责任；（三）对虚报冒领、挪用公款的，依法依规追究责任。
学校财务报销管理制度
学校财务报销管理制度学校财务报销管理制度「篇一」为了加强学校现金管理，明确使用范围，结合实际制定本制度。
一、现金支出1、学校的所有支出必须经过严格审核，手续完备，遵守财经纪律；2、原则上金额在1000元以上的，一律使用直接支付或银行转账支票，有特殊情况领导审核批准后可支付现金；二、报销1、现金报销必须有符合国家财政、税务部门规定和要求的发票，发票要按财务要求整齐有序附贴在报销单后面；2、现金报销单大小写金额相符，人民币大写金额第一个字要顶头，不能留有空格，同时注明所附单据张数，所附单据合计金额必须与报销金额一致，对于部分报销单据，报销人要在单据显著位置写明实际报销数；3、现金报销经经办人签字→财务审核→分管领导签字→领导批准，方可报销；4、报销人要认真如实填写现金报销单，包括报销事由，报销单据张数，大小写金额，财务部门审核报销是否真实，符合国家政策规定，有无单证错误。
5、对违反规定用途和不符合开支标准的支出，财务不予报销。
三、教师培训报销注意事项1、要开培训费票，不能开会议费票；2、用公务卡消费，用pos小票及发票报销；3、汽车加油费及打的费不能报销；4、要按文件规定的起止时间购买车票。
学校财务报销管理制度「篇二」一、现金只能支付公司员工的各种劳动报酬、劳保、福利、出差人员必须随身携带的差旅费等。
采购材料、办公用品、低耗品等使用金额在1000元以上的一般要通过银行转账支付,未通过银行转账支付的，报销时须提供现金支付凭证（收款收据、微信支付宝等转账记录）。
（特殊情况由总经理审批）。
二、所有的现金收入，都应开具收款收据。
开出收据的存根应与应入账的收据联按编号逐张核对金额，确保收入全部入账。
现金支付应以合法的原始凭证为依据，并执行票据报销及审批程序，做到账款分管。
三、临时性小额现金支出，实行先垫支后报销原则（除出差外）。
经常性的大额现金支出由经办人填制领款单，部门负责人审批后可领取备用金。
四、领取备用金的人员，年底应到财务部门办理年度领款更换手续。
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学校财务报销制度
一、对原始单据的一般要求：
1．发票必须是发票联和报销联，用复写纸复写或计算机打印，不得用圆珠笔或铅笔填写，存根联、发货联、记账联不能作报销单据使用。
2．内容要齐全，抬头、日期、品名、单价、数量、金额等项目要填写齐全，字迹要清楚，金额要准确，大、小写要一致，涂改无效。
3．印章要齐全，须有收款单位公章（或收款专用章）及收款人签字（章）；事业单位的收据，要有财务专用章；企业个体户须是税务部门统一印制的收据。
4．自制单据购买农民的农副产品而无法取得正式发票时，可使用财务科印发的自制单据，自制单据要用墨水笔填写，内容要填齐全。
5．从外单位取的原始单据（车、船、飞机票）等，因保管不善，被盗、遗失，后果自负，不作变通处理。
二、对各项支出报销的审签，实行统一管理，先由经办人、总务主任、分管领导签字，再由校长签字后，报区财政局核算中心审核报销。
三、差旅费报销单，须用蓝（黑）墨水笔填写。
数人一起出差使用一张差旅费报销单时，要将每个人的姓名都填上，内容填写要齐全，要有结算人、负责人的签章。
四、购买仪器、设备、材料等各种物品，由总务处按计划统一报区财政局采购中心购买，各使用科室不得自行购买。
在特殊情况下，必须自己购买时，须经采购中心同意，校领导批准方可，购买的物品由总务处验收后入库。
五、临时工的工资，由总务处填制临时工工资花名册，经领酬人、经手人、校领导签字后报核算中心。