财务报销制度docx
财务付款报销制度模板范文
财务付款报销制度第一章总则第一条为加强财务管理，规范财务报销行为，根据国家有关法律法规和公司财务管理制度，制定本制度。
第二条本制度适用于公司所有部门和员工在日常工作中发生的各项费用报销。
第三条公司财务部门是财务报销管理的归口部门，负责对报销工作进行统一管理和监督。
第二章报销范围与标准第四条报销范围包括：（一）办公费用：包括办公用品、通讯费、水电费等；（二）差旅费用：包括交通费、住宿费、餐饮费、市内交通费等；（三）业务招待费用：包括招待用餐、招待用品等；（四）员工培训费用：包括培训费、住宿费、交通费等；（五）员工福利费用：包括员工聚餐、节日慰问等；（六）其他符合公司规定的费用。
第五条报销标准：（一）办公费用：按照公司规定的标准进行报销；（二）差旅费用：按照公司规定的标准和范围进行报销；（三）业务招待费用：按照公司规定的标准和范围进行报销；（四）员工培训费用：按照公司规定的标准和范围进行报销；（五）员工福利费用：按照公司规定的标准和范围进行报销；（六）其他符合公司规定的费用：按照公司规定的标准和范围进行报销。
第三章报销流程第六条报销流程：（一）提交报销申请：员工发生费用后，应按照公司规定的时间和要求，向所在部门负责人提交报销申请；（二）部门审批：部门负责人对报销申请进行审核，确认无误后签字批准；（三）财务审核：财务部门对报销申请进行审核，确认费用符合规定后进行报销；（四）财务支付：财务部门按照审核无误的报销申请进行支付。
第七条报销材料：（一）报销申请：包括报销人姓名、部门、费用发生时间、费用内容、费用金额等；（二）相关发票：报销人应按照公司规定，取得合法有效的发票；（三）其他证明材料：如交通票证、住宿证明等。
第四章违规处理第八条员工发生以下行为之一的，一经查实，将按照公司规定进行处理：（一）虚报冒领、骗取财务资金的；（二）报销不符合规定的费用、擅自提高报销标准的；（三）不按照规定取得发票、伪造、变造、买卖发票的；（四）其他违反财务报销规定的行为。
公司费用报销管理制度范本（3篇）
公司费用报销管理制度范本一、背景介绍随着公司规模的扩大和业务范围的增加，各部门的费用开支也越来越多。
为了规范公司的费用报销流程，提高财务管理的效率和准确性，公司制定了本费用报销管理制度。
二、适用范围本制度适用于公司全体员工的费用报销管理。
三、费用报销流程1.费用申请员工需要填写费用申请表，详细说明费用发生的原因、金额和时间，然后交给所在部门的主管审核。
2.费用审核部门主管对费用申请进行审核，确认费用的合理性和必要性。
如果费用超出部门经费预算，则需上报公司总经理进行审批。
3.费用报销审核通过的费用申请将进入报销环节。
员工需将相关费用凭证、填写好的报销表格和费用申请表一起提交给财务部门。
财务部门将对费用报销进行核对，确保凭证和报销表格的真实性和准确性。
如果发现问题，财务部门将与员工进行沟通，要求补充或修改相关文件。
4.费用支付完成核对后，财务部门会将费用报销金额打入员工指定的银行账户中。
同时，财务部门会将相关记录归档，以备查验。
四、费用报销申请要求1.费用申请表必须填写完整，包括费用发生的原因、金额和时间等信息。
2.费用申请必须有相关凭证作为依据，如发票、收据等。
3.费用申请应符合公司的相关政策和规定。
五、费用审核要求1.部门主管对费用申请进行审核时，要慎重考虑费用的必要性和合理性，确保符合公司的政策和预算。
2.审核过程中，应对费用申请表和凭证进行核对，确保信息的真实和准确。
3.如有需要，部门主管可以与申请人进行沟通，了解更多细节和解释。
六、费用报销要求1.费用报销表格必须填写完整、准确、真实。
2.费用报销表格必须与相关凭证一同提交，以便核对和审核。
3.对于报销金额较大或特殊类型的费用，财务部门有权要求员工提供额外的证明文件。
七、费用支付要求1.财务部门将在核对完成后，按照员工提供的银行账户信息进行支付。
2.如有变动，员工需及时告知财务部门，以便完成支付手续。
3.财务部门会将相关的报销记录归档保存，以备查验和审计。
财务报销规章制度范本5篇
财务报销规章制度范本5篇在学习、工作、生活中，制度的使用频率呈上升趋势，制度泛指以规则或运作模式，规范个体行动的一种社会结构。
制度到底怎么拟定才合适呢？下面是小编帮大家整理的财务报销规章制度范本，欢迎大家阅读。
财务报销规章制度范本篇1为了加强公司的财务管理工作，规范公司财务行为，提高财务管理水平，统一公司的报销程序及规定，现结合公司的具体情况，特制定本制度。
一、办公费办公费主要是指维持日常办公工作需要而发生的办公用品方面的支出。
⑴办公用品由经办人员填写物资申购单交部门负责人签批后报行政部，行政部审批后交财务部审批。
⑵经办人将审批后的物资申购单交公司行政部统一购买。
⑶行政部购买人凭正式发票，印章齐全，经手人验收人签字，并附购买办公用品清单后报销。
二、差旅费差旅费开支范围为因公出差期间的住宿费、车船费(含飞机费用，下同)、伙食补助费、市内交通费、零星杂支等费用。
一类区：特区、上海、北京、天津、南京、广州及省城市;二类区：除一类区以外的地区。
员工差旅费报销规定：①住宿费，交通费按规定标准执行，超标自付(如有特殊情况，超标部分由财务部核实后报董事长审批方可报销)，节约归已。
②业务招待费用由部门领导核定，经总经理批准方可报销。
③出差人员无住宿费用时，则可按住宿标准的50%领住宿补助。
④员工出差返回后应于5个工作日内报销，未按规定时间报销的，财务部门则在其当月工资中扣回预借的差旅费，待报销时再行支付。
⑤超过1个月以上的出差单据、假票据或不符合规则的票据，财务部门不予报销。
三、交通费⑴原则上公司员工外出办事，自行乘坐公交车，特殊原因需用公司派车的，需填写“出车申请单”，按申请单上的审批程序审批，由行政人事部派车。
当日的交通费不予报销。
⑵员工在本市内出差，只报销公交车票，公交车票除二人及以上同行外均不得连号。
无特殊情况，不得报销出租车票。
四、业务招待费因生产、经营的合理需要而用于各种业务招待、业务交往所支付的费用。
《费用报销管理制度》word版
中开控股集团有限公司费用报销管理制度1目的为了规范各部门费用报销（含借款，下同）管理流程,有效控制费用开支,加强财务管理，根据《企业财务准则》规定，结合本公司实际情况及管理要求，特制定本制度。
2费用报销单据要求2.1费用凭证主要种类2.1.1公司外购货物或劳务所取得的发票，如：增值税专用发票、普通购货（劳务）发票、定额发票、税务部门的窗口专用发票等。
2.1.2国家行政事业单位开具的营利事业资金往来统一票据，如行政性收费票据、事业性收费票据等。
2.1.3公司与其他单位和个人的经济往来中，开具的收据，如食堂采买、房租费、物管费及其他小额零星费用收据。
2.2单据合法性合规性要求2.2.1报销费用时，填写公司统一印制的报销单或差旅费报销单。
内容填写要清楚完整，一律用蓝、黑色钢笔或中性笔填写，报销金额与所附发票金额要一致或小于发票金额（大小写金额相符），金额一经填写不得擅自涂改，并准确填写附件的张数、报销日期。
2.2.2付款单位填写规范：一定要写全称“中开控股集团有限公司”，任何字样短缺都会影响报销。
2.2.3手写付款单位规范：发票上有“除付款单位名称外手写无效”字样的，可以手写单位名称；发票上有“手写无效”字样，发票上单位名称必须为机打的（个别发票上既没有“手写无效”字样也没有“除付款单位名称外手写无效”字样的可以手写单位名称）；2.2.4未填写付款单位时：手写发票原则上发票完全由出票方填写，如果出票方未填写而需要自己填写时，要按照正规程序填写，即，用复写纸复印填写，发票正反面都要有复写纸痕迹。
（自动复写发票除外）；2.2.5发票项目填写规范：发票项目必须填写完整，即，名称、数量、单位、单价、金额（大、小写）、开票人姓名、开票的日期都必须准确完整。
如发票未写明细项目，需要同时提供发票清单。
发票及清单需加盖清晰的出票方“发票专用章”或“财务专用章”（公章无效）。
发票大小写金额要一致。
大写金额前用圆圈画X或是全部用大写零（不能用人民币符号等其他符号）封口，小写金额前用人民币符号（￥）封口；定额发票在填写单位名称、日期以及金额时一律用中性笔或钢笔填写。
费用报销管理制度范本(通用范文8篇)
费用报销管理制度范本（通用范文8篇）费用报销管理制度范本篇1一、费用报销第一条一切费用要在批准的费用定额范围内开支，超支部分须经企业主管领导批准方可向财务部报销。
第二条已经取得原始发票的只要填制报销凭证，由经办人验收或证明人签章、领导签字即可报销，已批准的费用定额内的由部门领导人签字，定额外的由企业主管领导签字。
第三条未取得原始发票而要先付款时，能够先到财务部办理借款，经领导批准后（已经批准的费用定额内的由部门领导签字，定额外的由总经理签字）一周之内办理报销手续，同时撤回借款单第三联。
二、固定资产报销第四条必须先有批准的购置计划才能购置固定资产，需购置商品必须由总经理室办理专项控制证明单才能购买。
第五条如果在当日内购置，经领导批准可借用空白支票在计划范围内购置，如能事先明白价格、单位名称及账号者，可办理借款手续，经领导批准后由财务部开支票。
第六条固定资产报销时须建立固定资产卡片，并有资产编号，财务部才准予报销。
三、流动资产报销第七条采购部门应提出次月原材料及备用品、备件购置的购料计划，经领导批准后报财务部做出次月定额用款计划。
第八条凡购入材料物品，必须填写人库验收单一式三联，采购、仓库、财务部各一联，填好验收单后，才予以报销。
第九条材料物品领用时，必须填领料单一式三联，领用人、仓库、财务部各一联。
第十条仓库保管员兼材料会计，每月应与财务部核对账目，发现问题及时找出原因，并予以更正。
第十一条采购部门可借支备用金，作为零星购料周转，工程部也能够借支备用金，作为急需采购维修物品用，年终备用金全部交财务部。
第十二条采购人员经领导批准可借支空白支票（限制必须数额内开支），但必须在三天内到财务部报销。
第十三条各项预付款先填借款单，按合同要求经企业主管领导批准后再付款。
第十四条低值易耗品报销必须建立低值易耗品卡片。
第十五条年终物资部应盘点一次，列出材料清单与财务部核对，并做出盈亏表。
四、费用报销审批制度第十六条各部门的费用由部门经理审查、主管领导核准。
财务部报销制度范本
财务部报销制度范本第一章总则第一条为了加强财务管理，规范报销行为，合理控制费用支出，提高资金使用效率，根据国家相关法律法规和公司内部管理规定，制定本制度。
第二条本制度适用于公司财务部全体员工的费用报销活动。
第三条报销活动应遵循真实性、合法性、及时性、准确性原则，确保各项费用支出符合国家法律法规、公司政策和财务制度。
第二章报销范围与标准第四条报销范围包括：（一）办公费用：如办公用品、办公设备、办公耗材等；（二）差旅费用：如交通费、住宿费、餐费、出差补助等；（三）业务招待费用：如客户招待、业务洽谈、会议用餐等；（四）培训费用：如培训课程、资料费、差旅费等；（五）其他费用：如邮电费、水电费、折旧费、无形资产摊销等。
第五条报销标准应遵循公司财务预算和内控规定，严格执行国家和地方的优惠政策，结合公司实际情况制定。
第三章报销流程第六条报销流程分为以下几个步骤：（一）报销人根据实际发生的费用，收集相关单据，包括发票、收据、合同等；（二）报销人填写《费用报销单》，详细记录费用事项，经部门负责人审批；（三）财务部会计对报销单据进行审核，确保报销内容的真实、合法、完整；（四）财务部负责人对报销单据进行审批；（五）财务部出纳根据审批后的报销单据进行支付；（六）财务部会计对报销情况进行汇总，编制相关财务报表。
第四章审核与审批第七条报销单据的审核与审批应遵循以下原则：（一）真实性：报销内容应真实反映实际发生的费用；（二）合法性：报销内容应符合国家法律法规和公司政策；（三）完整性：报销单据应齐全，包括发票、收据、合同等；（四）及时性：报销人应尽快提交报销申请，避免延迟报销；（五）准确性：报销人应准确填写报销单据，确保信息无误。
第五章违规处理第八条对于违反本制度的报销行为，公司将依法追究相关责任人的法律责任，并按照公司内部管理规定进行处理。
第六章附则第九条本制度由公司财务部负责解释和修订。
第十条本制度自发布之日起实施，原有相关规定与本制度不符的，以本制度为准。
2024最新-财务报销管理制度(优秀9篇)
财务报销管理制度（优秀9篇）在现在的社会生活中，制度在生活中的使用越来越广泛，制度具有合理性和合法性分配功能。
拟起制度来就毫无头绪？如下是勤劳的小编帮大家收集整理的财务报销管理制度（优秀9篇），希望可以帮助到有需要的朋友。
财务报销制度篇一财务报销流程制度１．总则１．１为加强财务管理，规范财务工作，促进公司经营业务的发展，提高公司经济效益，根据国家有关财务管理法规制度和公司章程有关规定，结合公司实际情况，特制定本制度。
２．成本费用的核算管理及报销流程２．１本公司按照资金实际支出的方法计算成本。
２．２成本与费用要按权责发生制原则进行计提。
要正确划分和核算各项成本费用。
公司制定合理完善的定额费用和报销制度，本公司的管理费用、财务费用，都要按规定进行明细分类核算。
２．３有关费用报销程序和标准的制度２．３．１现金借款签批流程：借款人填写《借支单》→主管领导审核签字→副／总经理审批签字→到出纳处办理借款手续领取现金。
２．３．２审批权责规定：２．３．２．１借款人根据事项填写《借支单》，经各级审批后提交出纳支取现金或以打卡方式支付；所有借款，需由所属部门主管审核签字同意后，报请副／总经理审核签字，然后到出纳处办理借款手续。
２．３．２．２借款原则：前款不清后款不借，特殊情况特殊处理。
借款应是因工作需要的'工作经费，而非个人私事。
一切个人私事均不可作为借款的理由。
特殊紧急事情需经总经理批准。
２．４费用报销费用是指各职能部门发生的差旅费、办公费、业务招待费、公务交通费等日常费用支出。
其中差旅费、餐费等临时性的借款，必须由经办人员填写借支单，写明时间、地点、申请金额、用途，按程序审批后借款。
借款人员完成公务后须及时办理报销清帐，在１０天内不报销者，财务部有权从借款人员的税后工资中扣回。
２．４．１日常费用签批流程：按公司规定发生日常费用支出，取得合规的正式发票→报销人填写《费用报销单》将发票及其他应备资料粘贴于后→验证人签字→部门主管签字→出纳审核签字→副／总经理批准→出纳处办理报销手续、领款→领款人签字。
2024年公司费用报销管理制度范文（二篇）
2024年公司费用报销管理制度范文一、差旅费用管理1. 车票报销及伙食补助1.1 报销车票时，不享受伙食补助，但可依据公司既定的午餐标准（____元/日）领取相应补助。
1.2 出差人员参与各类会议（培训）时，若会议（培训）费用已包含食宿，则不再另行报销住宿费及会议（培训）期间的伙食补助。
1.3 出差期间如有招待活动，每发生一次招待，将扣减半天的伙食补助，且招待费用需与差旅费一并报销。
1.4 无特殊理由，不得单独申请报销异地招待费用。
1.5 非出差期间，若相关人员中午有招待需求，则不再享受午餐补助（____元/日）。
1.6 出差人员连续乘坐火车超过____小时，或夜间（晚八时至次日凌晨七时）连续乘坐火车超过____小时且未选择卧铺者，将给予____元补助，同时不再享受伙食补助。
1.7 员工若在10:00后出差或16:00前返回，当日补助按半日计算。
1.8 已享受出差伙食补助的人员，不再重复享受公司午餐补助。
2. 交通补助2.1 出差人员如自驾出差，报销时不再计算市内交通费。
2.2 出差期间产生的交通费，需依据《差旅费报销标准》中的交通补贴额度进行据实报销，超出标准部分不予报销；若未发生交通费，则不享受交通补贴。
2.3 原则上，出租车费用不予报销；特殊情况下需报销的，需在单据后附经单位负责人批准的《出租车费报销审批单》。
二、业务招待费与外联费1. 业务招待费定义：指各单位为满足经营或管理需要而产生的业务招待支出。
2. 招待费开支标准2.1 渠道客户招待，仅提供工作餐，标准控制在____元/人；上游供应商招待，一般按____元/人标准控制，重要客户则按____元/人标准控制。
2.2 所有招待及外联费用，均需事先以书面或短信形式向总经理申请并获得同意，严禁擅自决定。
2.3 招待前自购的烟、酒、茶叶，未经总经理批准，不得在酒店内消费。
2.4 招待金额超过____元的，需提供酒店菜单作为报销依据。
3. 单据审核3.1 招待费报销需取得符合国家规定的正规发票（发票抬头需为公司全称）；若就餐地点无法提供有效发票，则需提供收款收据，并附就餐说明，以其他合格的正规招待发票抵顶。
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9、财务报销制度
9.1报销标准
9.1.1办公费
办公费是指维持日常办公工作需要而发生的支出。
公司办公用品由办公室统一采购，原则上员工不得擅自购买，如遇特殊需要，需填写购物申请单，由部门经理签字，分管总经理批准，凭正式发票以及购买清单方能报销。
9.1.2通讯费
公司员工（试岗位需求而定）统一使用集团号码，按普通员工30元/月、部门经理及长期出差员工100元/月（包含外网和漫游套餐）的标准由办公室统一办理充值，超额部分员工自付。
如有特殊情况导致超额话费报销的，需提前获得部门经理批准并在报销中注明原因，并凭话费清单及报销发票实报实销，（报销发票为集团网充值发票）。
手机必须24小时保持畅通，由于关机造成的业务影响将给予一定的经济处罚。
9.1.3交通费
公司员工因公办事（市内）应乘公共交通工具，如因没有交通线路配备的地方，需提前在公司OA出差申请表中加以说明，并由部门经理批准方可换乘公交以外的其他交通工具。
凭票报销时在发票背面注明乘车的起止地点及原因。
9.1.4差旅费
差旅费开支范围为因公出差期间的住宿费、车船费（含飞机费用）、伙食补助费、市内交通费、零星杂支等费用。
（1）员工出差应填写“借款单”及“OA出差申请表”，并按规定程序报批后，到财务部门预借差旅费，预借差旅费须提前申请，若遇到特殊情况急需，需由部门经理填写书面出差申请表，借款包含住宿费、车船费（含飞机费用）等。
（2）员工出差返回后，填写“差旅费报销单”及“出差报告”，按规定的时间及审批手续报销。
（3）员工差旅费报销规定：
1）住宿费：住宿费报销除提供发票外，还须附上按日打印的费用明细清单，公司不报销洗衣费、有线费、饭店饮料、饭店内商场费用等其它费用。
住宿标准为一般城市120元/天/人，140元/天/2人，苏南地级市增加为140元/天/2人，160元/
天/人，北京、上海、广州、深圳200元/天/人，250元/天/2人。
2）出差期间发生的业务招待费由部门经理核定后报总经理审批，不允许经理级以下员工报销招待费，如有需要，经总经理批准方可报销。
3）员工出差返回后应于3个工作日内报销，未按规定时间报销的，公司在其当月工资中扣回预借的差旅费，待报销时再行支付。
4）超过1个月以上的出差单据、假票据或不符合规则的票据，公司不予报销。
5）出差补助：30元/人/天，含伙食费用,以现金形式发放。
6）员工出差乘坐交通工具标准
经理及以上领导可乘坐飞机、软卧、硬卧；员工可乘坐硬卧，员工如遇特殊情况需乘坐飞机、软卧需报总经理批准，未经批准
乘坐飞机的，按同程火车票报销。
原则上飞机票应购买最低折扣的打折票。
9.1.5业务招待费
因生产、经营的合理需要而用于各种业务招待、业务交往所支付的费用。
（1）严格控制业务招待费用，经理以下员工不允许发生业务招待费。
如遇特殊情况必须经部门经理批准。
市场部员工在300元以内的客户费用可以由部门经理批准即可实施。
（2）公司员工（含出差人员）不允许发生礼品费用，如有特殊情况，事先向部门经理请示，经总经理同意方可办理。
9.1.6部门活动费
部门活动费作为一项公司福利，各部门每季度举行一次，每次费用控制在人均50元以内。
活动费用发生前预先填写好活动费申请表，统一报到办公室处申请，经总经理批准后，方可发生。
（部门活动费申请表附后）
9.1.7费用单据
（1）所有费用单据原则上是税务局统一印制的正式发票且须加盖开出单位的“财务专用章”或“发票专用章”方为有效，不允许出现收据或白条。
（2）凡是购买物资或物品的发票或清单上要有明确的数量、单价，否则不予报销。
（3）发票上填写的信息要完整。
（4）对于丢失发票的规定，由丢失人写出详细情况（丢失发票、收据在原则上应向发票、收据开出单位取得书面证明），经所属部门经理、总经理签字后另找其他发票按此程序报销。
9.2报销其他规定
9.2.1报销单据的填写及粘贴
（1）报销单据填写：
1）费用报销单：按票据内容填写时间、用途和金额并在报销人处签字，由部门经理签字后送财务部审核。
2）外埠出差费用报销单：如实填写部门、出差人姓名、事由、起止时间地址、车船票金额，所发生的住宿费、补贴等，在报销人处签字，由部门经理签字送往财务审核。
如因发票丢失或无发票需找替代发票报销而导致发票用途和实际用途不符的，按发票用途在报销单上填写用途，并用铅笔在备注栏注明实际用途，坚决杜绝在报销单据上涂改以及在报销单据内使用订书机的现象，一经发现，退回重新填写粘贴。
（2）员工必须保证自己报销票据的真实、合法，以及费用的真实性、合理性、有效性。
（4）部门经理对其下属全体员工费用支出的真实性、合理性、有效性、必要性负责，即该费用是否真正与工作相关且有必要支出，产生合理的良好的工作效果。
（5）财务部门负责审批和监督支付，及考虑相应的帐务处理。
9.2.2审计、监督机制
以上可以报销、支出的各项费用均系因公产生，任何人不得将个人因私事产生的费用充公报销，若有违反，一经发现，除退
还公司损失外，还要接受违纪处分，公司有权利按照劳动合同中规定的相关条款予以开除或追究法律责任。
部门经理对所签字支出的各项费用的真实性、合理性、必要性负责，如有不当支出给公司造成损失和当事人一起承担连带责任。
9.3暂借款管理办法
9.3.1暂借款是指特殊用途的临时性借款
（1）差旅费借款；
（2）零星购物借款；
（3）其他临时性借款。
9.3.2对因公出差
（1）需借支差旅费时，应填写借款单，注明预借金额；
（2）经各级主管审查、审核、签批；
（4）到财务部领款；
（5）财务部以借款单为借款依据、报销差旅费审核依据。
9.3.3对零星购物借款
一般零星购物借款限额为，驾驶员、采购主管可领取定额借款（备用金），定额标准由各部门经理拟定报总经理批准。
（1）由办公室作出书面采购计划；
（2）经总经理审查、审核、签批；
（3）到财务部领款；
（4）财务部以借款单为借款依据。
9.3.4对个人临时性借款
（1）一般不予借给，特殊情况经批准可借给；有借款尚未还清者，一律不准再借。
（2）借款人填写借款单，注明个人用途。
（3）经各级主管签批。
（4）到财务部以借款单作为借款还款依据。
（5）个人借款一般不超过其2个月工资额，超过时须有公司担保人。
9.3.5暂借款还款、报销期限
（1）对出差人员，在返回公司3天内报销差旅费；
（2）对领用备用支票、汇票结算的采购，使用后3天内报销；
（3）对领用备用金部门、个人、定期（不定期）报销；
（4）对个人借款，最长不超过2个月还款。
否则,按月在工资里扣除
9.3.6借款人应按规定期限及时报销或还款。