原始凭证粘贴整理办法
费用报销单粘贴整理办法（优秀范文5篇）
费用报销单粘贴整理办法（优秀范文5篇）第一篇：费用报销单粘贴整理办法报销单整理、分类、粘贴及注意事项1、差旅费报销单：出差时发生的各种车费、的士费、机票、住宿费等，需注明起点及目的地。
2、费用报销单：业务招待费（如请客户吃饭、送礼）、办公费、电话费、食堂费用、水电费、邮寄费、汽车费用等。
同类原始单据应粘贴在一起，并依据分类明细分别填写在费用报销单上。
3、因工作需要支出的业务招待费，不得混同于差旅费报销，而要单独填写费用报销单，按照每次招待金额填写清楚，同时注明每次招待的对象。
4、在粘贴单上粘贴小型原始单据（如车票）时，应自右至左、自上至下，均匀排列粘贴，左边留出两公分装订线，上、下及右方不得超出粘贴单，两行之间尽量不要重叠。
5、对于费用报销单后所附规格较大、纸质较硬的原始单据（如证明文件），要分张折叠，规格大小要与报销单的规格保持一致。
6、费用报销单后所附原始单据应使用胶水进行粘贴，不得以订书针、别针等方式代替，确保单据整体平整。
7、报销单一律使用钢笔或签字笔填写，各栏目要填写正确，若金额出现改动，要在改动处签名，不许使用涂改液。
8、请尽量按照以上规定填写报销单，以免因重写而影响报销进度，多谢各位配合。
后附粘贴单样板，以供参考。
第二篇：费用报销单填写及粘贴办法费用报销单填写及粘贴办法第一部分：填写办法1、单位名称:事业部名称(店铺填店柜名称如:幸福店)2、内部票据：支付证明单的张数。
3、费用报销单尚剩无填写内容的空白的，必须在无内容的空白处用笔打斜杆。
4、金额大写：本张费用报销单后面的所有票据金额合计的大写数字，大写金额前必须填写“￥”，大写的后面如为零也必须填“零”，不能为空白。
5、大写或者小写费用金额涂改的单据一律视为无效票据。
6、大写与小写金额不一致的报销单据，一律视为无效票据。
7、原借款：如有借支请填写。
8、应退余款：如借支金额大于报销金额请填写。
9、备注：如有汇款的请写明。
10、报销人、证明人签字采用正楷字。
13【会计工作技能链接】粘贴原始凭证
【会计工作技能链接】粘贴原始凭证
1、票据应分类粘贴，如餐费、食品、礼品等同属招待费类，可以使用一张粘贴单，而出租车票与餐费不是同一类支出，不能粘贴在同一张粘贴单上。
票据较多时可换页粘贴。
另外，为加快报账速度，请将票据按金额从小到大的顺序粘贴。
2、应使用液体胶水粘贴票据。
票据应粘贴在“装订线”右侧和“粘贴截止线”左侧，粘贴后的票据不应超出粘贴单，较大的票据可按粘贴单大小折叠。
3、票据应均匀横向粘贴，不要集中粘贴在粘贴单中间，以免中间厚，四周薄，会计凭证无法装订。
4、应确保每一张票据均粘贴在粘贴单上，而不是粘贴在其他票据上，以防丢失。
同时应保证票面内容可见，如金额、日期、印章等。
5、出差期间的公务招待费用，须单独整理粘贴，并注明为单位（项目组）“公务接待费”，由经费负责人单独签批。
1、原始凭证小于记账凭证，原始凭证与记账凭证上齐左齐后粘贴在左侧
2、超大凭证需要折叠（原始凭证对准记账凭证首先确保上齐、左齐，折叠后基本上与记账凭证下齐、右齐）
3、超大原始凭证折叠后左侧可以用裁纸刀裁大约5-10厘米小口，方便装订后阅卷及保管。
会计凭证怎么整理
会计凭证怎么整理做账、报税、记凭证、整报表……会计⼈考究的可是实打实的功夫，这些技能⼀个也不能少!店铺⼩编偷偷告诉你们，企业⽼板期待的凭证是这样哒!财务的记账过程，就是⼀个对单据进⾏整理、归纳、分类、定性的过程。
每⼀笔经济业务的发⽣，在财务上反映为单据的书⾯记载。
单据的填写和单位的各个部门有关，财务部门需要根据单位制定的财务制度，对单据的使⽤、填开等做出详尽的要求。
⽽对单据的整理等⼯作，则是财务⼈员必须谙熟的基本功之⼀。
会计凭证主要分为原始凭证和记账凭证，常⽤原始凭证有因具体业务发⽣所开具或收到的发票、各单位⾃制的⼊(出)库单、⼯资表以及印制填写的费⽤报销单、⽀出凭单、借款单等。
记账凭证是根据审核⽆误的原始凭证或汇总原始凭证，按照经济业务的内容加以归类并确定会计分录⽽填制的凭证。
财务部负责⼈应制定并规范单位财务制度，事先派专业⼈员指导各部门对各类票据正确填开。
原始票据的粘贴是⼀项⽇常化的⼯作，所有票据⼀般使⽤液体胶⽔粘牢左⽅的票头，把发票纸张⼤⼩相同、票⾯⾦额相同的粘在⼀起，多张纸张⼩的先粘贴到印制的报销单据粘贴单上，从右⾄左，两张票据不完全重合，便于翻找核对⾦额。
⼀笔款项在⽀付或⼀项经济业务发⽣后，票据传递到财务记账⼈员⼿中，出纳据以记账并做到⽇清⽉结，负责编制记账凭证的财务⼈员检查单据是否保持完好、整齐，对经济业务性质相同的归放在⼀张记账凭证⾥，并予以编号。
每个单位从管理⾓度出发，在核算各项⽀出时⼀般会分部门核算，在填制记账凭证前，可以将同⼀部门的相关单据搁放在⼀起，简化⼯作量。
记账凭证编制完成后，负责凭证审核岗位的财务⼈员对每张凭证逐⼀审核。
记账凭证的打印⼀般在凭证审核完成之后，连续打印，使⽤专⽤配套纸张。
打印后与对应的原始凭证粘贴在⼀起，注意⼀般是将左上⾓粘牢即可，不必将纸张左侧全部粘紧，对于原始凭证较多的，可以不进⾏粘贴，折叠整齐，顺序放置，然后⽤回形针别紧，装订时再⼀并装订。
以上便是⼩编为⼤家整理的相关知识，相信⼤家通过以上知识都已经有了⼤致的了解，如果您还遇到什么较为复杂的法律问题，欢迎登陆店铺进⾏律师在线咨询。
整理财务报表封面_票据粘贴会计档案装订规范
票据粘贴、会计档案装订规范为规范会计基础工作，适应会计档案管理工作的需要，为了原始资料保存完好，将来便于查找和翻阅，现将票据粘贴方法及装订规范如下：一、票据粘贴1、票据分类。
对于集中较多票据按照内容进行分类，如办公用品、电话费、差旅费、设备维修费、资料费、市内交通费等等，按照类别分别粘贴。
其中差旅费应单独填写差旅费报销专用凭证。
2、粘贴。
①到财务处领取原始凭证粘贴单。
粘贴时，在粘贴纸左右留出两公分装订线，将票据按类分别粘贴。
②将胶水涂抹在票据左侧背面，沿着粘贴纸装订线内侧和粘贴纸的上下、右三个边依次均匀排开横向粘贴，避免将票据贴出粘贴单外。
装订线左侧不要粘贴票据，不要将票据集中在粘贴纸中间粘贴，以免造成中间厚，四周薄，使凭证装订起来不整齐，达不到装订要求。
③如果同类票据大小不一样，可以在同一张粘贴纸上按照前大后小的顺序粘贴。
④票据比较多时可以使用多张粘贴纸。
⑤对于比粘贴纸大的票据或其他附件，粘贴位置也应在票据左侧背面，沿装订线粘贴，超出部分可以按照粘贴纸大小折叠在粘贴范围之内。
⑥如果是板状票证可以将票面票底轻轻撕开，厚纸板弃之不用。
⑦有的原始凭证不仅面积大，而且数量多，可以单独装订，如工资单，耗料单。
但在记账凭证上应注明保管地点。
⑧票据粘贴完整后，再将原始凭证汇总单（或支款凭条）贴在粘贴纸上，汇总（或分类汇总）票据金额。
同时，在一旁注明张数和合计金额。
⑨票据末端交错处要加盖现金收（付）讫章。
二、会计档案的装订会计档案的装订主要包括会计凭证、会计账簿、会计报表及其他文字资料的装订。
1、会计凭证的装订。
一般每月装订一次，装订好的凭证按年、分月妥善保管归档。
会计凭证装订前的准备工作：①分类整理，按顺序排列，检查日数、编号是否齐全。
②按凭证汇总日期归集（如按厚度汇总归集）确定装订成册的本数。
③摘除凭证内的金属物（如订书钉、大头针、回形针），对大的账页或附件要折叠成同记账凭证大小，且要避开装订线，以便翻阅保持数字完整。
原始凭证粘贴的基本要求
原始凭证粘贴的基本要求1. 粘贴位置原始凭证应粘贴在相关账簿的指定区域中，如记账凭证或原始凭证粘贴簿。
应根据时间顺序粘贴凭证，以方便查找和核对。
2. 粘贴方法原始凭证应使用胶水或透明胶带整齐、牢固地粘贴。
粘贴时应避免遮挡凭证上的重要信息，如金额、日期、摘要等。
3. 粘贴顺序原始凭证应按照业务发生的顺序粘贴，并与相关账项一一对应。
对于多张相关的原始凭证，应按时间顺序或业务流程顺序粘贴，并注明相互之间的关联关系。
4. 粘贴完整性原始凭证应完整、无缺损地粘贴。
对于缺损或不完整的原始凭证，应通过复印件或其他方式进行补充，并注明复印件的出处和真实性。
5. 粘贴标注在粘贴原始凭证时，应在凭证上清晰标注业务摘要、记账日期、凭证编号或其他必要的标识信息。
标注应使用不易擦除或涂改的笔迹或标签，以便于识别和核对。
6. 粘贴证明经办人员应在原始凭证上签名或盖章，以证明粘贴的真实性。
对于重要或金额较大的原始凭证，可采取复核或双重签名的措施，以增强其证明力。
7. 附加说明对于特殊或复杂的业务，若原始凭证无法充分反映情况时，应在粘贴簿或附件中提供必要的说明或补充资料。
附加说明应与原始凭证相关联，并清晰简明，以便于理解和核实。
8. 保管要求粘贴后的原始凭证应按照规定妥善保管，防止损坏、丢失或被篡改。
保管期限应遵循相关法律法规的要求，一般情况下不少于10年。
遵守要求的意义严格遵守原始凭证粘贴的基本要求具有重要的意义：保证会计信息的真实性：原始凭证是会计记录的原始依据，粘贴完整、准确的凭证可以确保会计信息的真实性和可靠性。
facilitate audit and inspection：正确粘贴的原始凭证可以方便审计人员和检查人员对会计信息的审查和核对，提高审计效率。
防止舞弊和错误：规范的粘贴流程可以有效防止舞弊和错误的发生，保护会计信息的完整性和企业资产的安全。
improve accountability：原始凭证粘贴明确了经办人员的责任，便于追踪和追溯业务交易，提高财务管理的透明度和问责制。
001原始凭证报销分类粘贴指南
浙江理工大学计划财务处业务指南（一）原始凭证报销分类整理和粘贴须知原始凭证按要求分类整理和粘贴，便于报销人了解业务支出内容，提高报销审核效率，缩短等候时间。
①差旅费：●火车票、长途汽车票、订票费、退票费、飞机票、住宿费归为一类；●市内交通费：出租车票、市内公共汽车票、公交卡等归为一类；●车辆通行费、停车费、燃油费等归为一类；●以上三类票据分类粘贴在空白原始凭证粘贴单上（除飞机票、燃油费和住宿费外其他的只需在粘贴单报销人和审批人栏统一签字）；②印刷、制作费：打印费、复印费、印刷费、制作费、冲印费、艺术类写真等发票。
③资料讲义版面费：书费、资料费、版面费、审稿费、评审费等发票。
④邮寄费：邮寄费、快递费、货运费等发票。
⑤通信费：固定电话话费发票、手机账单发票、网络费等发票。
⑥专用材料费：硒鼓、墨粉、墨盒、电子元件、化学试剂、实验材料、日用品等发票。
⑦办公费：办公用品、文化用品发票。
⑧会议费：会议承办单位的场租费、管理费等发票（定点采购）。
⑨培训费发票：培训机构出具的培训费发票。
⑩交通工具维持费：学校车辆发生的汽油费、过桥过路费、停车费、车辆保险费、车辆维修费等发票。
⑾委托业务费：专利费、测试费、审计费等其他委托业务费发票。
⑿租赁费：场地租用费、光纤租用费等发票。
⒀招待费：餐费、食品、礼品、旅游景点门票等发票。
⒁维修费：修理费、维护费、仪器设备维修费等发票。
⒂劳务费：劳务费发票或按劳务酬金发放要求编制的发放清单。
⒃广告宣传费：宣传费、横幅、标语等发票。
⒄会费：协会年费、会员费等发票。
⒅咨询费：业务咨询费、咨询服务费等发票。
⒆固定资产购置费：专用设备费、办公设备费、大型仪器购置费、批量图书购置费等发票。
⒇其他：不属于以上各类的其他发票。
注：以上原始发票除允许汇总粘贴后统一签字的票据外，其他票据报销时均需至少经办人与负责人两人以上签字；购置800元以上的物资属于固定资产，报销时需办理资产登记；同类发票较多时可按以上归类后粘贴在空白原始凭证张贴单上，票据粘贴时须左上角顶格对齐。
财务原始凭证粘贴及填写规范
财务原始凭证粘贴及填写规范在日常报销工作中，我们经常发现有一些票据粘贴的不规范，例如一张纸上粘贴的票据太多、太乱、正反颠倒、很不整齐，这些都给会计报销的后续工作（合计金额、稽核、装订、会计档案保管等）带来很大的不便。
鉴于上述情况，我们将财务票据粘贴要求规范如下，望大家认真学习，配合执行。
对于不合要求的票据，不予报销。
一、费用报销流程：1、申请人填写费用报销单2、部门主管核实情况3、财务符合单据规范合理、金额正确。
4、总经理审批5、出纳付款，同时申请人签收。
二、报销单据现公司共用三种报销单据：费用报销单，差旅费报销单，付款通知书差旅费报销单：用于跨市以外的出差填写；如出差若干天，只填写一份差旅费报销单，如果一张单据写不全，可以增加单据，比如：单据需要写三张，那在第一张的左下角写上1/3，第二张左下角写上2/3，第三张左下角写上3/3。
费用报销单：用于对公司内部员工费用报销的单据。
付款通知书：用于购买原材料、物资、费用类的支出，用于支付给外部单位。
如果因特殊情况没有取得发票的，需用其他发票替代的：第一步：填写一张费用报销单，按替代发票上的内容逐行填写；第二步：按实际发生的内容填写支付证明单作为“附件”，也需要经手人，部门主管签字。
三、票据整理、粘贴要求1、票据分类。
对于集中较多的票据按照内容进行分类，如办公用品、电话费、差旅费、设备维修费、资料费、市内交通费、汽车加油费、过桥过路费、停车费、请客餐饮、客户礼品等，按照类别分别粘贴。
（如有需要）差旅费应单独填写《差旅费报销单》；2、将票据按下图样式整理齐后，将胶水涂抹在票据左侧背面，沿着粘贴单装订线内侧依次均匀排开横向粘贴（如下图：此种粘贴方法称为“鱼鳞式”），且应避免将票据贴出粘贴单外。
装订线左侧不要粘贴票据，不要将票据集中在粘贴纸中间粘贴，以免造成中间厚，四周薄，使凭证装订起来不整齐，达不到档案保存要求；粘贴完毕应保证能看清发票代码、发票号码、日期、金额、印章等关键信息。
单据粘贴规范
单据粘贴标准案例
交通费发票 1、交通费发票粘贴 在底单上方 2、交通费按照此顺序 粘贴：火车票、机票、 登机牌、船票、出租 车发票、地铁票、公 交车票
单据粘贴标准案例
住宿发票 1、酒店发票：置顶粘 贴。 2、住宿水单：如水单 为非A4大小，将其粘 贴在住宿发票下面； 如水单为A4大小，将 其附在住宿发票粘贴 单后面即可。
其他费用发票
单据粘贴标准案例
将打印出的带条形码的工单， 交通费底单，住宿底单， A4 大小水单，餐费底单，发票验 真截图等用曲别针固定在一起 待工单审批完成后一起交给收 单人（不需用胶水粘贴） 出差多个地点时，以城市地点 为单位，每个城市发生的费用 按上述顺序粘贴
单据粘贴标准案例
已粘贴好票据 按① 、② 、 ③ 、④ 顺序 扫描
单据粘贴标准说明
粘贴纸张
报销单据为A4尺寸， 报销附 件均须使用标准A4底单粘贴 （A4附件除外）
请用我粘贴
单据粘贴标准说明
粘贴纸张
在报账平台保存工单后，用A4纸 打印出有条码的报销单，作为原 始凭证粘贴单封面，与原始凭证 粘贴单夹在一起，防止由于单据 整理错乱导致报销单与附件不一 致（不需用胶水粘贴）
单据粘贴标准案例
餐费发票 1、 置顶粘贴 2、定额发票：按照发票金 额，由大到小顺序粘贴 3、机打发票：按时间先后顺序 粘贴
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原始凭证粘贴整理办法
为了加强财务管理，使公司财务的工作标准化、规范化，现将有关规
定对财务部受理的原始凭证的粘贴要求告知各部门，望大家认真遵照执行：
一、原始凭证需由经办人在行政部领取统一提供的单据粘贴单上进行粘贴、
整理、签字后，方可到财务部报账。
二、为规范费用报销单，单据粘贴单的反面不得用于粘贴原始凭证。
三、原始凭证应按照下列要求进行粘贴、整理，不得随意、无序粘贴：
1．原始凭证进行粘贴时，必须使用行政部统一提供的单据粘贴单、差旅费
报销单等相关单据；
2．所有原始票据必须在粘贴单上由上而下、从右到左、均匀排列粘贴。每
张发票均应直接粘贴在单据粘贴单上，不能发票粘在发票上，以免日后
全部脱落丢失，个别规格参差不齐的票据，可先裁边整理后再行粘贴，
但必须保证原始凭证内容的完整性。粘贴的原始凭证必须在粘贴单的装
订线内，注意上方及右方不得超出粘贴线；
3．原始凭证应按照报销的经费项目进行分类整理，如办公费、招待费、差
旅费、交通费、停车费等等，应按照类别分别粘贴，把相同经费项目的
原始凭证粘贴在一起；
4．如果同类票据大小不一样
粘贴方法：小票先贴，大票盖在上面，修剪整齐，按排依次粘贴。
5．对于比粘贴纸大的票据或其他附件
粘贴方法：超出部分按照费用报销单折叠成大小一样。
6．出差报销凭证（如住宿费、过桥过路费、车船票等），均应使用差旅费
报销单做封面。粘贴时，应先将原始凭证粘贴在单据粘贴单上，然后加
贴差旅费报销单，不得直接在差旅费报销单的背面粘贴报销凭证。出差
期间因工作需要支出的招待费凭证需单独粘贴，不得混同于差旅费报
销；
7．粘贴的原始凭证如果数量较多、厚度较高，应在粘贴线外加粘贴条，粘
贴好后及时用重物压平，以防褶皱、膨松，确保原始单据整体平整；
8．对于规格较大、纸质较硬的原始凭证（如证明文件），要分张折叠，规
格大小要与费用报销单的规格保持一致。
9．票据粘贴完整后，经办人在票据上签名，汇总票据金额，注明票据的张
数；
10．所有到财务部报销费用的人员，都要按照以上要求将原始凭证粘整理
好；对于原始凭证粘贴不合格的，请重新粘贴；
四、对以转账支票支付的会议费、接待费、办公耗材、设备购置等单张需
转账支付的凭证，可不粘贴；经办人、收款人可持发票（经办人需在发
票右上方签字）直接到财务部，由财务部进行粘贴整理。需提醒的是：
经办人、收款人不得褶皱、损毁凭证，要保持发票票面整洁。
五、报账人、经办人、部门负责人需在原始凭证上所属位置规范签字，应
使用黑色碳素笔签字，不得使用圆珠笔、铅笔、非黑色碳素笔等签字，
所有报帐人员必须在原始单据及发票后面注明内容（详见原始凭证粘贴
单样本）。
六、费用报销日：财务部每月第一周原则上不予报销费用，每周周二、周
五两天为费用报销日，如遇发工资日则不报销费用，顺延至下一报账日，
若当月的最后一个报销日在该月的27日以后，为了便于财务部集中时
间月末结账，该报销日停止费用报销。
财务部
2010年11月23日