8 商业银行中间业务

信用证的收付程序
1、订立合同
开证申请人
8、付 款赎单 2、申请开 证 3、开证
受益人
4、 通 知 5、交 单议付
开证行 / 付款行
6、索偿
通知行/ 议付行 通知行/
7、偿付
信用证基本当事人
开证申请人：进口商、付款人、 开证申请人：进口商、付款人、债务人 收款人：出口商、 收款人：出口商、受益人 开证行： 开证行： 审查开证申请人的申请， 审查开证申请人的申请，对其进行资信调查 开立信用证， 开立信用证，收取押金及要求申请人开具质抵 押书或开证赔偿保证书 收到符合信用证的单据， 收到符合信用证的单据，承担第一付款责任 单据与信用证不符， 单据与信用证不符，开证行有权拒付
指商业银行接受客户的委托、 指商业银行接受客户的委托、代为办理客户 指定的经济事务、 指定的经济事务、提供金融服务并收取一定 费用的业务。 费用的业务。 1、代收代付业务 （1）代缴费 （2）代发薪 2、代理行业务 代理人行业务、代理政策性银行业务、 代理人行业务、代理政策性银行业务、代 理商业银行业务
4、保理业务
保理是银行为国内外贸易中的信用销售设 计的一种综合性金融服务。 计的一种综合性金融服务。 卖方将其与买方订立的销售合同所产生的 应收账款转让给银行， 应收账款转让给银行，由银行为其提供贸 易融资、销售分户账管理、 易融资、销售分户账管理、应收账款的催 坏账担保等综合性金融服务。 收、坏账担保等综合性金融服务。
四、我国商业银行中间业务现状
1、发展快，但规模、收入占比仍小 发展快，但规模、 品种少，结构单一， 2、品种少，结构单一，业务水平层次低 3、定价机制不合理 人才、技术缺乏， 4、人才、技术缺乏，服务手段落后
第二节 金融服务类业务
无风险或低风险 收取手续费为目的 基本不占有银行自有资金
一、支付结算类业务
单位、个人在社会经济活动中使用票据、 单位、个人在社会经济活动中使用票据、 信用卡和汇兑、托收承付、 信用卡和汇兑、托收承付、委托收款等结 算方式进行货币给付及其资金清算的行为。 算方式进行货币给付及其资金清算的行为。 支付结算的原则
恪守信用、 恪守信用、履约付款 谁的钱进谁的帐， 谁的钱进谁的帐，由谁支配 银行不垫款
（二） 中国人民银行的分类 （1）支付结算类中间业务 （2）银行卡业务 （3）代理类中间业务 （4）担保类中间业务 （5）承诺类中间业务 （6）交易类中间业务 （7）基金托管业务 （8）咨询顾问类业务 （9）其它类中间业务
（三）按照风险大小和是否含有期权期货性 质分类 无风险/ 1、无风险/低风险类中间业务 咨询顾问类、代理类、保管类、 咨询顾问类、代理类、保管类、基金托管类 2、不含期权期货性质风险类中间业务 交易类、支付结算类、 交易类、支付结算类、银行卡类 3、含期权期货性质风险类中间业务 担保类、承诺类、 担保类、承诺类、金融衍生业务
其他关系人
通知行：验明信用证的真实性， 通知行：验明信用证的真实性，在合理时间内及时通 知收益人 议付行：买入单据， 议付行：买入单据，向出口商垫付货款 严格审查单据 议付后尽快将单据传递给开证行或其指定的付款行 若开证行或其付款行拒付， 若开证行或其付款行拒付，议付行可向受益人追索 付款行：信用证项下汇票载明的付款人，一旦付款后 付款行：信用证项下汇票载明的付款人， 就失去了追索权 保兑行：审查开证行的资信情况， 保兑行：审查开证行的资信情况，通常由通知行做保 兑行
按付款时间──即期汇票、 ──即期汇票 （3）按付款时间──即期汇票、远期汇票 即期汇票指持票人向付款人提示后对方立即付款， 即期汇票指持票人向付款人提示后对方立即付款，又 称见票即付汇票。 称见票即付汇票。 远期汇票是在出票一定期限后或特定日期付款。 远期汇票是在出票一定期限后或特定日期付款。在远 期汇票中，记载一定的日期为到期日。 期汇票中，记载一定的日期为到期日。 按有无附属单据──光票汇票、 ──光票汇票 （4）按有无附属单据──光票汇票、跟单汇票 光票汇票本身不附带货运单据，银行汇票多为光票。 光票汇票本身不附带货运单据，银行汇票多为光票。 跟单汇票，是需要附带提单、仓单、保险单、装箱单、 跟单汇票，是需要附带提单、仓单、保险单、装箱单、 商业发票等单据，才能进行付款的汇票， 商业发票等单据，才能进行付款的汇票，商业汇票多 为跟单汇票，在国际贸易中经常使用。 为跟单汇票，在国际贸易中经常使用。
汇入行
⑦
③
汇款人 人） （债 人）
汇 行
②
2、委托收款
收款人委托银行向付款人收取款项的结算 方式，在同城、异地均可使用。 方式，在同城、异地均可使用。 托收的性质： 托收的性质：商业信用 国际托收
托收的基本当事人：委托人（债权人）、托收 托收的基本当事人：委托人（债权人）、托收 ）、 代收行、付款人（债务人） 行、代收行、付款人（债务人）
汇票图例
汇票申请书
银行汇票
商业承兑汇票
银行承兑汇票
2、本票
出票人签发的， 出票人签发的，承诺自己在见票时无条件 支付确定的金额给收款人或者持票人的票 据。 （1）特征 ） 只有两方当事人：出票人、 只有两方当事人：出票人、收款人 出票人自己是付款人 本票无需承兑
（2）种类 商业本票：由工商企业或个人签发的本票。 商业本票：由工商企业或个人签发的本票。 可分为即期和远期的商业本票， 可分为即期和远期的商业本票，一般不具 备再贴现条件， 备再贴现条件，特别是中小企业或个人开 出的远期本票，因信用保证不高， 出的远期本票，因信用保证不高，因此很 难流通。 难流通。 银行本票：银行本票都是即期的。 银行本票：银行本票都是即期的。在国际 贸易结算中使用的本票大多是银行本票。 贸易结算中使用的本票大多是银行本票。 在我国，本票只能由商业银行签发， 在我国，本票只能由商业银行签发，不承 认商业本票。 认商业本票。
3、代理证券业务 银证通业务、代理发行、代理兑付、 银证通业务、代理发行、代理兑付、 承销政府债券业务等 4、代理保险业务 如委托贷款业务、 5、其他代理业务 如委托贷款业务、 代销基金业务等
三、基金托管类业务
基金管理人（基金经理） 基金管理人（基金经理） 基金投资运作 基金托管人（商业银行） 基金托管人（商业银行） 保管基金资产 根据法律法规的要求， 根据法律法规的要求，在证券投资基金运 作中承担资产保管、交易监督、信息披露、 作中承担资产保管、交易监督、信息披露、 资金清算与会计核算等相应职责。 资金清算与会计核算等相应职责。 基金托管费：基金资产净值的0.25% 基金托管费：基金资产净值的
②
程 说 明
• • • • •
⑤
⑦
④
出口商
③ ⑥
3、信用证结算（Letter of Credit, 信用证结算（ L/C） ）
通用于国内国际， 通用于国内国际，是最重要的国际贸易结算 方式。 方式。是银行用以保证买方或进口方有支付 能力的凭证。 能力的凭证。 信用证是指开证银行应申请人（进口方）的 信用证是指开证银行应申请人（进口方） 申请人 要求和指示， 受益人（出口方） 要求和指示，向受益人（出口方）开立的载 有一定金额、在一定期限内凭汇票和出口单 有一定金额、在一定期限内凭汇票和出口单 在指定地点付款的书面保证文件。 据在指定地点付款的书面保证文件。 信用证是银行的有条件的付款承诺。 有条件的付款承诺 信用证是银行的有条件的付款承诺。
国际托收的种类
按汇票是否附有单据： 按汇票是否附有单据：光票托收和跟单托收 按交单条件的不同： 按交单条件的不同： 付款交单： 付款交单：委托人指示托收行只有在付款 人付清款项时才可交出单据 承兑交单： 承兑交单：付款人在远期汇票上承兑签字 后，代收行即将货运单据交给付款人提货
出口商
流
• •
①
进口商
1、汇款 汇款人委托银行将一定金额款项汇给外 地收款人的结算方式。 地收款人的结算方式。 基本当事人
汇款人（债务人、付款人） 汇款人（债务人、付款人） 汇出行 汇入行 收款人（债权人、受益人） 收款人（债权人、受益人）
收款人 A 债权人） （债权人）
合 同
④ ⑤ ⑥
流 程 说 明
•①电汇申请 ① 书 •②回单 ② •③电汇款通 ③ 知 • 汇款通知 • 收 • 款 ① •
在以英美为主的西方商业银行业务中， 在以英美为主的西方商业银行业务中， 与我国中间业务概念相对应对是表外业务
二者的联系和区别： 二者的联系和区别：
无风险的中间业务 中间业务 有风险的中间业务 表外业务
二、中间业务的特点
1、银行不运用或不直接运用自有资金。 银行不运用或不直接运用自有资金。 2、以收取手续费或佣金为主要目的。 以收取手续费或佣金为主要目的。 3、风险低。程度不同。 风险低。程度不同。 4、以接受客户委托的方式开展业务。 以接受客户委托的方式开展业务。
保理运营模式
①成立附属的保理公司； 成立附属的保理公司； 成立银行内部的保理部门； ②成立银行内部的保理部门； ③由银行与非银行金融机构合资成立保理 公司
国外： 国外：保理公司是主流 我国： 我国：银行内部保理部门或团队
种类
有追索权保理和无追索权保理 明保理和暗保理 折扣保理和到期保理
二、代理类业务
信用证的特点
（1）是银行信用，开证行负第一性付款责 ）是银行信用， 任 （2）信用证不依附于买卖合同，独立性 ）信用证不依附于买卖合同， （3）信用证业务是纯单据业务，凭单付款， ）信用证业务是纯单据业务，凭单付款， 不以货物为准
信用证的种类
可撤消信用证和不可撤消信用证 可撤消信用证和不可撤消信用证 保兑信用证和非保兑信用证 即期信用证和远期信用证 可转让信用证和不可转让信用证
四、咨询顾问类业务
咨询顾问类业务指商业银行依靠自身在信 人才、信誉等方面的优势， 息、人才、信誉等方面的优势，收集和整 理有关信息， 理有关信息，并通过对这些信息以及银行 和客户资金运动的记录和分析， 和客户资金运动的记录和分析，并形成系 统的资料和方案，提供给客户， 统的资料和方案，提供给客户，以满足其 业务经营管理或发展的需要的服务活动。 业务经营管理或发展的需要的服务活动。