审计工作计划表
财务年度审计时间安排表
财务年度审计时间安排表在企业的日常运营中，财务年度审计是一项至关重要的工作。
它不仅关系到企业的财务管理水平，更是企业健康发展的重要保障。
因此，制定一份科学合理的财务年度审计时间安排表，对于确保审计工作的顺利进行、提高工作效率具有十分重要的意义。
一般来说，财务年度审计时间安排表的制定应该遵循以下几个原则：一、审计前的充分准备在审计正式开始前，需要做好充分的准备工作。
这包括收集被审计单位的相关财务资料、了解被审计单位的业务流程和财务管理情况等。
审计团队需要对这些资料进行初步分析，确定审计的重点和难点，为后续的现场审计工作做好准备。
这个阶段通常需要一到两周的时间。
二、现场审计的实施现场审计是财务年度审计的核心环节。
在这个阶段，审计团队需要深入被审计单位，通过查阅账簿、凭证、报表等财务资料，以及与相关人员的交流和访谈，全面了解被审计单位的财务状况和经营情况。
现场审计的时间安排应根据被审计单位的业务规模和复杂程度来确定，一般需要两到三周的时间。
三、审计报告的撰写现场审计结束后，审计团队需要根据审计结果撰写审计报告。
审计报告应详细列明审计过程中发现的问题和漏洞，并提出相应的改进建议。
审计报告的撰写需要严谨细致，确保数据的准确性和分析的深入性。
这个阶段通常需要三到五天的时间。
四、后续跟踪与监督审计报告完成后，并不意味着审计工作的结束。
审计团队还需要对被审计单位进行后续跟踪与监督，确保被审计单位能够按照审计报告中的建议进行整改和改进。
这个阶段的时间安排应根据被审计单位的整改进度和效果来确定，可能需要一到两个月的时间。
在制定财务年度审计时间安排表时，还需要注意以下几个方面：1. 合理安排时间审计时间安排表应该充分考虑到各个环节的时间需求和可能的时间延误。
在安排时间时，应该留有适当的余地，以应对可能出现的突发情况。
同时，也要避免时间安排过于紧张，影响审计工作的质量和效率。
2. 明确责任分工审计团队成员应该明确各自的职责和任务，确保每个环节都有专人负责。
审计2024年工作计划表（3篇）
审计2024年工作计划表一、指导思想：认真____，以____为统领，继续坚持“围绕中心、服务大局”的指导思想，牢固树立“审计为发展服务”的科学理念，切实履行监督职责，发挥审计工作推进教育发展、推进依法行政、推进制度创新的作用。
二、工作重点(一)继续深化经济责任审计。
认真执行《县级以下党政领导干部任期经济责任审计暂行规定》，做到凡“离”必审。
同时加强任期内经济责任审计，使审计关口前移，变审计发现型为预防型。
进一步规范经济责任审计行为，尝试实行经济责任审计预告制、工作联系制、情况报告制、跟踪落实制、结果公告制等。
(二)继续深入开展财务收支审计。
以自主创新为动力，在经济责任审计的基础上实施财务收支的真实、合法、效益的审计，努力深化审计内容，不断改进审计方法。
积极开展食堂、房屋出租等情况的审计，逐步规范核算行为，提高资金使用效益。
(三)进一步完善相关的内部审计制度和操作规程，搞好内审人员后续教育工作。
(四)认真抓好跟踪审计。
以审计意见、建议的落实和审计成果的运用为重点，实行跟踪审计回访制度。
督促检查单位自觉执行审计意见和建议，促进单位财务管理工作进一步规范化、制度化、法制化。
三、主要措施1.坚持以人为本，以法治审的原则。
加强审计队伍建设，提高审计人员的素质，努力学习《审计法》、《会计法》、《内部审计具体准则》等法律、法规和审计业务知识，继续发扬“依法、求真、严谨、奋进、奉献”的审计精神。
2.____“全面审计、突出重点”的方针，做到认识到位;强化管理、夯实基础、质量到位;突出重点、落实责任，成果到位。
开展文明审计树立公开、公正、文明、廉洁的审计形象。
3.坚持求真务实，讲求实效的要求，坚持一切从实际出发，实事求是，以____来正确对待改革发展中出现的新问题，做到原则性和灵活性的和谐统一。
4.发扬“严谨细致、一丝不苟”的作风，把它贯穿到审计业务的全过程，力求做到从审计计划、审计方案、审计取证、审计报告的撰写到审计成果利用，都严谨细致，以避免审计风险的产生。
审计总体工作计划表
审计总体工作计划表一、审计工作目标本次审计工作的总体目标是对被审计单位的财务状况、经营成果和内部控制进行全面、客观、公正的审查和评价，以发现潜在的风险和问题，提出合理的建议和改进措施，为管理层提供决策依据，保障企业的健康发展。
具体目标包括：1、审查财务报表的真实性、准确性和完整性，确保其符合会计准则和相关法规的要求。
2、评估内部控制制度的有效性，发现存在的漏洞和缺陷，提出改进建议，以防范风险和提高管理效率。
3、检查各项业务活动的合规性，发现违规行为和潜在的法律风险，保障企业合法合规经营。
4、分析财务和经营数据，评估企业的经营绩效和财务状况，为管理层提供决策支持。
二、审计范围本次审计涵盖被审计单位的以下方面：1、财务报表审计，包括资产负债表、利润表、现金流量表及相关附注。
2、内部控制审计，涉及财务管理、采购与付款、销售与收款、人力资源管理等关键业务流程。
3、重大经济事项审计，如重大投资项目、关联交易、资产处置等。
三、审计重点1、财务报表重点审计项目（1）资产类项目：重点审查货币资金的安全性和准确性，应收账款的真实性和可收回性，存货的计价和盘点情况，固定资产的购置、折旧计提和处置是否合规。
（2）负债类项目：关注应付账款的真实性和完整性，短期借款和长期借款的合规性和利息计算是否准确。
（3）所有者权益项目：审查实收资本的到位情况，资本公积和盈余公积的形成和使用是否合规。
（4）损益类项目：检查收入的确认是否符合会计准则，成本费用的核算是否准确，期间费用的合理性。
2、内部控制重点审计领域（1）资金管理：审查资金的收付流程是否规范，资金预算的编制和执行是否有效，银行账户的管理是否严格。
（2）采购业务：关注采购计划的制定和执行，供应商的选择和评价，采购合同的签订和执行，采购验收和付款的控制。
（3）销售业务：检查销售合同的签订和执行，销售收入的确认和计量，销售折扣和退货的处理，应收账款的管理和催收。
（4）资产管理：审查固定资产的购置、折旧计提和处置程序，存货的出入库管理和盘点制度，无形资产的核算和摊销。
2024年审计工作计划表模版（三篇）
2024年审计工作计划表模版新年的钟声已经敲响了。
回顾一年的学习工作，我们在忙碌中也取得了很大的成绩。
为了在新的一年里更好的工作，特制订以下的工作计划：一、总体工作思路____年审计工作的总体思路是：以____为指引，认真____省、市审计工作会议和区委全委扩大精神，着力推动审计工作创新创优，狠抓审计质量建设和队伍建设，为现代化国际城市新中心建设作出新贡献。
二、工作目标任务一审计项目安排：____年暂计划安排审计项目____项部分经济责任审计项目待确定后再增加，其中：财政预算执行情况审计____项、经济责任审计____项、部门预算执行审计____项、固定资产投资审计____项其中决算审计____项、跟踪审计____项、专项审计调查____项市局统一组织____项、自定项目____项。
具体项目计划见附表。
1.财政预算执行情况审计对____年区本级财政预算执行情况和其他财政收支情况进行审计，审计中重点以预算管理和资金分配为重点，以预算执行效率、专项资金管理和非税收入管理为主要内容，关注国库集中支付改革推进和配套制度建立情况，促进预算分配公开透明、科学规范，财政资金运行安全、合理有效。
2.经济责任审计根据区委组织部委托,暂安排对____名区管领导干部进行经济责任审计部分经济责任审计项目待确定后再增加,审计中将守法守规守纪尽责放在更加突出位置，加强对专项资金使用的绩效评估，力争在推动案件查处和防腐倡廉上实现新突破。
二其他审计工作：1.根据全区统一部署，组织开展河北村____亩城中村改造、清河路____亩、江心洲一、二期、鹭鸣苑危旧房改造、河西南部剩余地块、南河风光带等____项拆迁资金跟踪审核工作。
2.完成区委、区政府部署的其他临时性审计任务，协助区纪委、监察局和司法等部门做好查案、办案工作。
3.加强审计调研和审计信息工作，建立审计调研和审计信息责任制，每个科室全年要完成不少于____篇高质量的审计调研文章，每人每年要编报____篇审计信息。
2024年审计工作计划表范本(3篇)
2024年审计工作计划表范本一、审计计划任务按照上级审计部门有关要求，结合我区的实际，____年安排审计项目计划要突出抓好五个重点：一是深化预算执行审计，树立大财政的观念。
财政收入审计要覆盖预算外收入等全部财政资金和政府债务，重点审计税收征缴情况。
支出审计要侧重关注、延伸至部门支配的所有专项资金。
二是强化政府投资项目审计，对资金管理部门及建设项目全过程跟踪审计。
从源头上对重点资金管理部门区基投公司、东大街改造办、提升办资金管理情况进行审计，对建设项目及时跟进、全程监督。
三是强化民生项目审计，促进社会事业专项资金管理。
重点开展医疗、教育、社保等关系国计民生、涉及群众切身利益的民生审计，促进社会事业专项资金管理。
四是做好经济责任审计，推进党风廉政建设，认真完成组织部门下达的任务。
五是加强AO计算机审计，强化计算机审计运用能力，扩大计算机审计覆盖面。
另外，加强对我区各部门及事业单位因公出国(境)经费使用情况的审计监督，促进因公出国(境)经费预算管理和预算执行的规范化。
本着“统筹兼顾、保证重点”原则，努力提升审计质量和成果，____年安排审计项目计划共9大项，其中确定的审计项目有____个，分别是：同级财政预算执行审计____个，延伸地税分局____个;街道财务收支审计____个;行政事业经费收支审计____个;教育经费收支审计____个，经济责任审计____个，专项审计调查____个。
未确定的审计项目有：灾后恢复重建资金审计以上级审计部门布置任务为准;政府投资项目审计具体项目内容以项目进展情况为准;企业改制审计将以区发展和改革委员会委托为准。
二、几点要求(一)区审计局要根据《市区____年审计工作计划》的具体安排，按时保质保量地完成审计工作任务。
(二)被审计单位的领导要充分认识审计工作的重要性，积极配合审计部门的工作，保证审计工作顺利开展。
(三)在审计工作中，审计人员要严格遵守“八不准”纪律规定，客观公正，实事求是，保守被审计单位秘密。
具体审计计划模板
具体审计计划客户名称财务报表期间工作底稿索引号：B2 编制人及复核人员签字:目录1.风险评估程序 (4)1.1 一般风险评估程序 (4)1.2 针对特定项目的程序 (5)2.了解被审计单位及其环境（不包括内部控制） (6)2.1 行业状况、法律环境与监管环境以及其他外部因素 (7)2.2 被审计单位的性质 (9)2.3 会计政策的选择和运用 (13)2.4 目标、战略及相关经营风险 (14)2.5 财务业绩的衡量和评价 (15)3.了解内部控制 (17)3.1 控制环境 (17)3.2 被审计单位的风险评估过程 (29)3.3 信息系统与沟通 (31)3.4 控制活动 (35)3.5 对控制的监督 (38)4.对风险评估及审计计划的讨论 (41)5.评估的重大错报风险 (41)5.1 评估的财务报表层次的重大错报风险 (42)5.2 评估的认定层次的重大错报风险 (43)6.计划的进一步审计程序 (45)7.其他程序 (47)1.风险评估程序1.1 一般风险评估程序【项目组需记录为了解被审计单位及其环境所执行的风险评估程序。
该程序可能包括询问、观察、检查及分析程序等。
所记录的内容需包括项目组工作的性质及范围。
】1.2 针对特定项目的程序确定特定项目【[注：相关审计准则要求注册会计师在计划审计工作时，对某些项目（本计划称为特定项目）予以特别考虑并执行相应审计程序。
除以上所列举的项目外，特定项目可能还包括诉讼及赔偿、环境事项、电子商务等。
为便于安排及协调审计计划，本计划将针对特定项目需要执行询问程序的时间及参加人员计划列示于下表】询问程序的时间安排[以上面所提及的特定项目为例，项目组可能需按照相关准则的要求对下列人员进行访问：]2.了解被审计单位及其环境（不包括内部控制）记录对被审计单位及其环境的了解（对内部控制的了解见以下第3部分）、信息来源及风险评估程序。
2.1 行业状况、法律环境与监管环境以及其他外部因素2.1.1 行业状况2.1.2 法律环境及监管环境2.1.3 其他外部因素2.2 被审计单位的性质2.2.1 所有权结构2.2.2 治理结构2.2.3 组织结构2.2.4 经营活动2.2.5 投资活动2.2.6 筹资活动②2.2.7 诉讼或赔偿2.3 会计政策的选择和运用2.3.1 重要项目的会计政策和行业惯例2.3.2 重大和异常交易的会计处理方法2.3.3 在新领域和缺乏权威性标准或共识的领域，采用重要会计政策产生的影响2.3.4 会计政策的变更（包括首次选择及应用）2.4 目标、战略及相关经营风险2.4.1 经营目标及策略2.4.2 经营风险2.5 财务业绩的衡量和评价2.5.1 外部的衡量及评价2.5.2 被审计单位的衡量及评价2.5.3 项目组的分析结果3.了解内部控制3.1 控制环境记录被审计单位在此方面所具有的控制，以及项目组为评价该控制的设计和是否得到执行（以下简称设计和执行）所实施的审计程序及其结果。
内部审计工作计划表格(实用版)
内部审计工作计划表格(实用版)Internal audit work plan form( 工作计划 )汇报人：_________________________职务：_________________________日期：_________________________适用于工作计划/工作汇报/新年计划/全文可改内部审计工作计划表格(实用版)一、继续深入开展预算执行审计坚持“揭露问题、规范管理、促进改革、提高绩效”的审计思路，进一步落实《北京市属高等学校预算执行和决算内部审计实施办法（试行）》，深入开展预算执行审计。
今年重点对各个项目的经费预算执行情况实施全过程审计，加强对项目资金使用效益、效果分析和审计，努力实现预算执行审计与绩效审计的有机结合。
积极发挥内部审计的监督作用，促进各部门进一步加强财务预算管理，严格执行各项财务制度，提高预算资金使用效益和效果，确保学院各项事业任务和工作目标的实现。
二、进一步加强领导干部经济责任审计审计处积极与组织、纪检、监察部门配合，做好干部任期经济责任审计，进一步深化经济责任审计的内容，坚持以领导干部履行经济责任为主线，重点关注领导干部任职期间贯彻执行法律法规、政策部署，重大经济决策制定和执行，以及遵守廉政规定等情况，促进领导干部树立正确政绩观和科学发展观，提高领导干部的经济责任意识。
加大对领导干部任期内经济决策及效果、内部控制制度的健全及执行情况等方面的审计力度，促使领导干部行使权力与履行经济责任紧密衔接，进一步发挥经济责任审计在促进科学决策，推进依法治教，完善监督机制，防范廉政风险等方面的重要作用。
根据学院组织部的委托，今年将对6名副处级领导干部进行任期经济责任审计。
三、继续做好基建修缮工程项目审计结合我院实际和管理要求，继续做好基建修缮工程项目审计，积极落实教育部《关于加强和规范建设工程项目全过程审计的意见》的精神，继续加强对基建修缮工程项目管理过程与工程项目造价的内部审计，不断改进和加强对各类工程项目的立项、勘察、设计、招标、施工、竣工以及相关工程设备材料采购、变更洽商、工程款结算等各个环节的运行状况和相关经济管理活动的审计监督，促进各类工程项目规范管理，节约工程成本，规范工程管理，防范基建修缮投资管理风险，维护合法利益，保障工程建设的顺利实施，提高资金使用效益。
审计总体工作计划表模板
审计总体工作计划表模板篇一：审计计划模板审计项目审计计划目录一、被审计单位（项目）具体情况 ................................................ .. (1)二、审计目标（或目的） .............................................. (1)三、审计范围................................................. ................................................... (1)四、审计依据................................................. ................................................... (1)五、审计内容.................................................................................................... (2)六、审计重点（在明确审计内容的基础上，在具体内容方面重点关注哪些事项） (2)七、审计策略................................................. ................................................... (2)八、会计师事务所工作职责................................................. (2)九、审计人员安排................................................. ................................................... .. (2)十、审计工作时间安排................................................. . (2)十一、质量控制方法 ..................................................................................(本文来自：小草范文网:审计总体工作计划表模板). (3)审计项目审计计划为了保证审计工作质量，提高审计工作效率和保证审计工作的顺利进行，根据审计准则的要求和我们初步了解的情况，初步制定如下审计工作实施方案。
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审计部近期工作计划及安排一、11月17日--23日进行工作分析报告的接收及填写指导二、11月24日将填报情况进行汇总（填报总人数、未填报人员、未填报岗位等）三、11月24日--31日进行工作分析报告的整理工作，将最终版本敲定报总经理审核。
四、在整理汇总期间与相关部门负责人对特定岗位进行深度剖析，争取将公司整体业务全部包含在内（以幸福店为主要对象）五、在本周内对超越系统进行全面学习及了解，工作分析报告汇总结束后，首先对相应岗位系统权限进行重新分配。
六、与各部门领导单独约谈，从财务角度对相关业务流程及岗位管控进行相应调整并形成书面文件，对象---幸福店，时间周期一周（12月1日--7日）七、根据工作分析报告设计相应统计表，保证公司主要数据的传递及把控。
八、将公司日常事务的审核工作提上日程，定位财务人员对具体项目进行审核工作，审计部主要精力将放于审核工作的抽查及反馈。
九、根据工作分析报告形成相关制度（财务角度），对经办人员的签字进行统一梳理，以便各岗位工作留有痕迹，提高风险责任意识。
审计部2014年11月16日篇二：公司年度内部审计工作计划深圳市xx集团股份有限公司2011年度审计工作计划(2011-01-19 16:21:24)转载▼ 一、集团公司内部审计工作总体思路：1、今后5年公司审计工作的总体目标是：由传统的财务收支审计转变为经济效益审计、内部控制审计、经济合同审计等并重。
2、2011年审计工作重点是：以内控制度审计为基础,以经营业绩审计为中心，提高审计工作质量，加强审计意见的落实，充分发挥内部审计在防范风险、完善管理和提高经济效益中的作用，即在实施审计监督同时，提高审计服务职能。
二、2011年度集团公司内部审计工作计划如下：1、完善审计内控制度,促进集团内控管理健全与完善⑴首先完善集团公司内审制度，做到审计工作有据可依，根据审计业务类型，准备建立《集团公司内部控制制度审计办法》、《集团公司预算执行情况审计办法》、《集团公司合同管理审计办法》三项内审制度。
⑵内控制度是指公司为实现经营目标，保障资产完整、保证会计信息真实、促进经济活动健康有序进行而制定的一种内部协调、组织、制约、检查的控制系统，2011年内审工作应该建立在公司内部控制的基础上，对其执行情况进行检查与评价，主要是评价内控是否健全、有效，可依赖程度如何；评价在其内控制度健全、有效、可依赖的前提下，在运行中是否得到认真的贯彻和执行，是否有利于公司从而确定审计重点，提高审计工作效率，保证审计工作质量，有针对性的提出审计意见，促进下属企业健全和完善内控制度，保证其经营活动正常运行。
⑶通过预算审计促进预算管理思想观念转变。
目前公司费用开支的相关制度尚未健全，部分单位即以预算作为费用开支的标准（而非以费用制度为预算标准），因此，费用开支丧失了计划性，部分项目突破预算范围。
审计将配合财务等相关部门，建立与健全各项费用管理办法，制定相关费用开支标准，同时使之成为预算编制指引、规范性文件。
2、以经营业绩审计为中心，结合经济责任审计。
内部审计必须以公司经营业绩审计为中心，主要是对下属企业的每半年度经营业绩（预算执行）审计，通过经营业绩审计不仅要查错防弊，及时发现问题并予以纠正，在开展经营业绩审计时，内部审计应注意的问题是：经营业绩审计一定要与经济责任审计以及其他专项审计相结合，经济责任审计也就是对下属企业经营者年度或任期内的经营目标、经营任务完成情况以及真实性进行审计。
集团公司不仅要加强离任审计，还应搞好任中审计，注重对下属企业领导干部任中经营绩效的评价。
⑴对下属企业经营业绩审计(年度审计、半年度审计)：通过对下属企业2010年度经营业绩审计，出具审计报告，提交集团公司考核小组，作为对各下属企业考核的依据。
通过对2011年的半年度预算执行审计，发现预算执行过程与内控管理中存在问题，敦促其纠正问题、执行集团经营政策、落实经营管理措施，围绕集团年度经营目标提高经营效益。
⑵结合经营开展经营专项审计，促进内控制度贯彻与执行①收入合同审计集团实行资金集中管理，各企业的收入应全部纳入预算管理，并入账核算，禁设小金库，因此，对下属企业的各项收入项目是否纳入预算管理，收入金额全部入账，以及收入内控是否健全、有效进行审计。
②在各项成本费用支出进行跟踪审计集团公司与下属企业签订经营责任书，但主营业务成本并不纳入业绩考核，并在erp中实行预算控制，因此，对下属企业的主营业务成本的开支范围、标准、原始票据合法性进行审计，以确定下属企业各项成本费用支出的真实、合法性。
③工程项目的竣工结算审计近年来集团公司不断有一些修缮工程竣工结算，工程竣工结算均聘请具有资级的工程造价资质的咨询公司审计，因此，主要是对工程招标、合同签订、竣工验收、付款进行审计。
三、依照“审后要追究、审后要整改、审后要运用”的原则，建立审计结果落实反馈制度，加强对审计意见落实情况的跟踪，并定期组织开展审计成果运用执行情况的检查。
1、对下发整改通知责令限期整改的下属企业，监督审计意见的落实，使企业存在的问题逐渐减少，同样的问题不重复出现，从而达到查违纠偏、防范未然、强化管理、2、与集团公司各职能部门，尤其是财务部要进一步加强合作与工作沟通，将审计部掌握的相关信息及时通报，避免管理、监督、考核脱节。
四、加大宣传力度，改善内审环境，加强审计人员培训，进一步提高审计工作质量。
1、2010年审计队伍人员出现流动，审计岗位配备不足，导致年度工作目标未能全部落实，2011按岗位设置配备审计人员，充实审计队伍力量。
2、协助与配合相关部门健全与完善内控制度，使管理有制度，审计有依据，处罚有规定，进一步发挥审计事前、事中、事后参与经营管理作用。
3、利用公司刊宣传内审，报道一些通过内审使被审计单位增加效益的事例，或定期与公司各职能部门及下属企业老总、相关部门进行座谈，让所有员工了解内审在企业中的作用，特别是让下属企业领导从了解、重视到全力支持内审工作，为内审工作的进一步开展打下更好的基础。
4、通过审计回访，落实审计问题整改，同时也使审计部门了解下属企业诉求、解决问题存在困难，深层次了解企业经营情况，更好服务企业。
5、要对现有的内审人员进行业务培训，组织参加国际内审师资格考试等，不断丰富业务知识，提高审计人员自身素质，新任务的需要。
xx集团审计部2011年1月6日附：2011年度内部审计工作计划表篇三：集团2013年度内部审计工作计划**集团有限公司2013年度内部审计工作计划一、指导思想2013年内部审计工作将紧密围绕集团公司发展目标，树立以“监督促治理”的审计理念，坚持“围绕集团中心、突出重点、求真务实”的工作方针，建立、健全各项内部审计规章制度，有效开展内部审计工作，确保内部审计工作质量，充分发挥内部审计监督、管理、服务职能，为集团公司的发展提供保障。
二、年度工作目标采取先易后难的原则，从开展财务收支审计入手，初步确定年底前完成对**股份有限公司所属各子公司的财务收支审计，力争用一年的时间对集团所属各子公司轮流实施一遍财务收支审计。
通过监督各子公司财务收支的真实性、合法性、效益性，从治理机制和完善内控制度的层面揭示问题并提出审计建议，督促被审计单位逐步规范和提高经营管理。
积累一定的工作经验后，再根据集团公司的总体要求逐步开展其他类型的审计。
三、年度工作计划（一）开展财务收支审计和内控情况检查工作。
随着集团公司经营规模的不断扩张，经营模式不断变化改进和完善，内部审计的工作任务也更加艰巨。
针对目前内部审计人员少，审计力量有限的工作实际，从基础的财务收支审计入手，争取用一年左右时间对集团所属各公司轮流实施一遍审计。
从资产、负债、权益和损益的真实性、合法性和效益性方面进行审计，同时结合各公司内部控制制度的建立和执行情况进行监督和评价，掌握集团各公司经营管理状况和内控制度建立、执行情况，查找和完善内部控制中财务管理的薄弱环节。
为后期在集团公司逐步开展经济效益审计、离任经济责任审计、风险管理审计奠定扎实基础。
同时，根据集团公司工作部署和领导交办完成专项审计工作。
2013年度审计工作计划安排如下：（二）建立健全内部审计工作制度，从制度上保障内部审计工作的开展。
1、制定内部审计管理办法，从内部审计工作职责和权限、内部审计工作程序、内部审计工作要求、奖惩等方面加以完善，在组织和制度上为内部审计工作的正常开展提供保障。
完成时间2013年9月30日。
2、制定财务收支审计实施细则，作为对公司及所属各单位财务收支活动的真实性、合法性、合规性和效益性进行审计监督的指导文件，规范开展内部审计工作。
完成时间2013年9月30日。
3、制定内部审计工作文档模板，内容包括审计通知书、审计承诺书、被审计单位基本情况表、审前调查记录表、审计证据汇总记录表、审计工作底稿、审计报告等，从格式上规范审计工作文档。
完成时间2013年5月31日。
4、借助集团公司内部报刊和oa平台，宣传普及内部审计、内部控制、风险管理等相关知识和内容，提高公司员工树立内部控制和风险管理的意识，为今后开展相关审计工作奠定基础。
（三）坚持以人为本，加强内部审计人才队伍建设。
积极营造有利于内部审计人才成长的良好环境，是开展内部审计工作成败的关键所在。
因此，要进一步优化审计人才成长的环境，不断为审计人才队伍注入新的生机和活力。
1、与四川省内部审计师协会取得联系，在业务上接受其指导。
分期分批选派集团公司内审人员及所属各公司财务骨干集中参加专业培训，获取内审专业资格证书，努力提高内部审计人员的专业素质，为内部审计工作下一步在各公司的开展和落地生根创造条件。
2、认真学习执行《内部审计人员职业道德规范》，培养审计人员不断增强全局意识、责任意识、管理意识、风险意识和自律意识，提高政治素质和综合素质。
3、通过参与和执行审计项目，在实践中学习和摸索方法，逐步积累和总结内部审计工作经验，提高审计专业技能和水平。
4、购买内部审计、内部控制、风险管理等专业理论书籍和培训课件，充实内审人员的专业理论知识，提高专业技能水平，更好地服务于集团公司。
5、通过集团公司人力资源部引进和招聘各类审计专业人才，充实集团公司审计力量，在人员和力量上为开展内部审计工作奠定基础。
四、内部审计工作要求（一）合理调配审计资源，按照审计项目计划分别下达审计通知，成立审计小组，明确分工和责任。
（二）以客观公正、事实求是为原则，依法依规实施审计。
（三）严格审计程序，规范审计行为，确保审计质量。
（四）严格遵守廉洁从业若干规定，恪守内部审计人员职业道德规范。