商业银行复习材料
商业银行复习资料
A、企业存款 B、储蓄存款 C、财政存款
D、发行金融债券 E、向中央银行借款
6、我国储蓄存款的原则为（ ABED ）
Ａ、存款自愿 Ｂ、取款自由 Ｃ、保护存款
Ｄ、为储户保密 Ｅ、存款有息
C、通知存款 D、定活两便存款
3、银行存款成本构成中最主要的是（ D ）。
A、营业成本 B、边际成本 C、相关成本 D、利息成本
4、同业拆借资金的主要用、购买国债 D、弥补头寸
C、保障资本完整原则 D、维护银行形象原则
12、借款人的还款能力出现明显问题，依靠其正常收入已无法保证足额偿还本息，即使执行担保，也可能造成一定损失，指的是（ B ）。
A、关注贷款 B、次级贷款
C、可疑贷款 D、损失贷款
5、贷款到期后，只要借款人提出的展期申请正当，贷款人就应该予以展期。F
6、只要借款人的产品有市场、生产经营有效益，商业银行就应当积极支持。T
7、所有抵押贷款，只要签定了借款合同和抵押合同，就应当受到法律保护。F
8、商业银行对自然人不得发放信用贷款。F
第6章 商行资产负债管理策略
二、选择
13、作为贷款抵押品的企业财产必须参加保险。而抵押财产保险的第一受益人是（C ）
Ａ、保险人 Ｂ、抵押人
Ｃ、抵押权人 Ｄ、被保险人
三、判断
1、贴现贷款属于短期贷款的一种。T
2、担保贷款就是保证贷款.F
3、贷款是银行最主要的资产。T
4、银行资本实力强，结构合理，则承担贷款风险的能力就较强。T
A 20% B 0% C 100% D 30 % E 10% F 50%
商业银行学复习资料
一、名词解释1支付中介：是指商业银行利用活期存款账户，为客户办理各种货币结算、货币收付、货币兑换和转移存款等业务活动。
2资本盈余：指银行发行普通股时，其发行价格超出票面价去掉发行费用的余额。
主要由投资者超缴资本所形成，此外还反映银行资本的增值部分及接受捐赠所增加的资本等。
资本盈余可以转增资本,发放股息。
3留存收益：是尚未动用的银行累计税后利润部分，是银行所有者权益的一个项目，其大小取决于企业盈利性大小、股息政策及税率等因素。
4资本性金融债券：是商业银行为弥补资本金的不足而发行的资本性债券，其性质介于存款负债和股票资本之间,又称为附属资本或长期债务。
5基础头寸：是指商业银行的库存现金与在中央银行的超额准备金之和。
6在途资金：也称托收未达款，它是指本行通过对方银行向外地付款单位或个人收取的票据。
7垫头：即抵押率，是抵押贷款本金利息之和与抵押物估价值之比.8票据贴现：是一种以票据所有权的有偿转让为前提的约期性资金融通。
从持票人来讲，贴现是以未到期的票据向银行贴付利息取得现款的经济行为. 9呆账准备金：指从银行收入中提取的、用于弥补贷款损失的一种价值准备.10经营性租赁：指出租人向承租人短期租出设备，在租期内由出资人负责设备的安装、保养、维修、纳税、支付保险费和提供专门的技术服务等，是一种短期租赁。
11融资性租赁：指出租人根据承租人对供货商的选择，向供货商购买租赁物，提供给承租人使用，承租人支付租金，承租期满，货物所有权归属于承租人的交易。
12信托投资：指由信托机构将个人、企业或团体的投资资金集中起来，代替投资者进行有价证券投资，最后将投资收益和本金偿还给收益人，银行收取手续费的金融信托业务。
13个人理财:基于客户的财务状况和一定的财务假设，综合考虑客户的需求和风险承受能力，进行投资组合的调整，通过现金流、资产价值、各项财务指标的分析,帮助客户制定个性化的理财规划，推荐需要的金融产品，并出具理财报告.14进出口押汇：是银行融通出口商的一种方法,由出口方银行和进口方银行共同组织。
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一、简述商业银行的职能(1)信用中介。
信用中介是最基本也是最能反映其经营活动特征的职能。
一方面，商业银行通过受信业务，把社会上的各种闲散资金集中起来，形成银行的资金来源；另一方面，商业银行又通过授信业务，把资金投向社会经济的各个领域，成为银行资金运用。
(2)支付中介。
商业银行作为货币经营机构，具有为客户保管、出纳和代理支付货币的职能。
(3)信用创造。
信用创造职能是建立在信用中介职能和支付中介职能的基础之上的。
在整个银行体系中，商业银行运用所吸收的活期存款进行贷款或投资，通过支票流通和转账结算的过程，形成存款货币的成倍扩张或收缩。
(4)金融服务。
金融服务是商业银行利用其在国民经济活动中特殊地位，及其在提供信用中介和支付中介过程中所获取的大量信息，凭借这些优势，运用电子计算机等先进手段和工具，为客户提供的其它服务。
(5)调节经济。
调节经济是指商业银行通过信用中介活动，调剂社会各部门的资金短缺，同时在央行货币政策和其他国家宏观政策的指引下，实现经济结构、消费投资比例和产业结构等方面的调整。
商业银行的性质商业银行是企业，以盈利为目的；商业银行是特殊企业--金融企业；商业银行是特殊的银行二、简述商业银行经营的基本原则（目标）(1)安全性原则。
安全性是指银行管理经营风险，保证资金安全的要求。
(2)流动性原则。
流动性是清偿力问题，即银行能随时满足客户提款等方面的要求的能力。
(3)效益性原则。
效益性是商业银行经营目标的要求，占核心地位。
这三性要求有统一性又有矛盾,比如流动性强、安全性高但盈利能力弱.只能从现实出发,统一协调寻求最佳的均衡点。
三、简述商业银行资本的定义和特点商业银行资本就是指银行投资者为了正常的经营活动以及获取利润而投入的货币资金和保留在银行的利润。
商业银行资本应抵御其所面临的风险，包括个体风险和系统性风险。
特点：（1）商业银行资本是商业银行业务活动的基础性资金，可以自由支配和使用。
（2）在正常的业务经营过程中，商业银行资本无须偿还。
商业银行学复习资料
商业银行学复习资料商业银行作为金融体系的核心机构之一，在经济发展中扮演着重要的角色。
本文将对商业银行学的相关知识进行复习总结，包括商业银行的定义、功能、组织结构、运营模式等方面的内容。
一、商业银行的定义商业银行是指以吸收存款、发放贷款为主要业务，进行支付结算、提供咨询服务和风险管理的金融机构。
其主要特点是以盈利为目的，向公众提供一系列金融产品和服务。
二、商业银行的功能1. 吸收存款：商业银行作为公众的存款机构，通过各种存款账户形式，吸收个人、企业等主体的闲置资金。
存款是商业银行的主要负债，也是实现盈利的重要源泉。
2. 发放贷款：商业银行以吸收存款为基础，将资金转化为贷款投放到市场。
贷款种类广泛，包括个人贷款、企业贷款、房地产贷款等，满足公众的融资需求。
3. 支付结算：商业银行通过支付结算系统，为客户提供支付服务，包括现金支付、电子支付、跨境支付等。
这是商业银行的一个重要职能，也是保障金融市场流动性和金融稳定的基础。
4. 金融中介：商业银行作为重要的金融中介机构，通过信贷、融资、理财等方式，将闲置资金有效地引导到投资领域，促进资源配置和经济增长。
5. 风险管理：商业银行面临着市场风险、信用风险、流动性风险等多种风险，因此需要建立健全的风险管理体系，包括风险评估、风险控制、风险补偿等措施。
三、商业银行的组织结构商业银行的组织结构包括总行、分行和支行等多级机构。
总行是商业银行的最高管理机构，负责制定经营策略、决策重大事项。
分行和支行是总行下设的地方分支机构，负责具体的业务开展和客户服务。
四、商业银行的运营模式商业银行的运营模式主要包括传统模式和创新模式。
1. 传统模式：传统的商业银行主要通过吸储贷款实现盈利。
利润主要来自于贷款利差，即吸收存款的利率与发放贷款的利率之差。
此外，还通过提供其他金融产品和服务，如理财、外汇交易等，来获得手续费及佣金收入。
2. 创新模式：随着科技的进步和金融业的发展，商业银行逐渐采用创新的模式拓展业务。
商业银行复习资料
第一章商业银行导论1、历史上第一家资本主义股份制的商业银行是英格兰银行（1694年)2、中国历史上第一家自办新式银行，标志着中国现代银行的产生是中国通商银行（1897年）3、现代商业银行最初形式：资本主义商业银行（股份制）4、商业银行的四大职能:支付媒介，信用中介(首要，最基本），货币创造（银行是唯一直接影响货币供给的金融机构），金融服务5、商业银行经营原则：安全性，盈利性,流动性盈利性是目的，安全性是基础,流动性是手段。
6、商业银行的三种外部组织结构的特点：1）单一银行制(美国）：银行业务完全由各自独立的商业银行经营，不设或限设分支机构。
2）总分行制（英国)：法律允许除了总行以外，在本地及国内外各地普遍设立分支机构,所有分支机构统一由总行领导指挥。
3）控股银行制：由一个集团成立股权公司，再由该公司收购或控制若干独立的银行，这些独立银行的业务和经营决策由股权公司控制。
7、政府对银行业进行监管的原则:骆驼原则（谨慎原则）C capital 资本，A asset 资产,M management 管理,E earning 收益，L liquidity清偿能力S 市场风险灵敏度8、存款保险制度的具体措施：存款保险制度要求商业银行按存款额的大小和一定的保险费率缴纳保险费给存款保险机构，当投保银行经营破产或发生支付困难时，存款保险机构在一定限度内代为支付.第二章、银行的资本管理1、银行资本的性质：是商业银行可独立运用的最可靠、最稳定的资金来源。
2、银行资本的功能：1)是商业银行进行经营活动的基础2）是促进银行业务发展的保证3)是承担银行经营风险，保护存款人利益的保障4)有助于树立公众对银行的信心5）一定量的资本是满足金融监管部门的资本要求，进行营业和拓展业务的前提条件。
3、商业银行资本与一般企业资本的区别：1）数量上：商业银行资本在银行资产中所占的比重远低于公司企业资本占总资产的比重。
2）性质上：商业银行资本具有双重性质，除了产权资本以外，还有一定量的非产权资本,即债务资本.《巴赛尔协议》4、《巴赛尔协议》的主要内容：巴塞尔协议建立在两大支柱上——1）银行资本的规定：商业银行资本的主要作用是吸收和消化银行损失,使银行免于倒闭危机。
商业银行管理复习资料
商业银行管理复习资料一、商业银行概述商业银行是以盈利为目的，通过多种金融负债筹集资金，以多种金融资产为经营对象，能利用负债进行信用创造，并向客户提供多功能、综合性服务的金融企业。
其主要业务包括负债业务、资产业务和中间业务。
负债业务是商业银行形成资金来源的业务，包括存款业务和非存款业务。
存款业务是其最主要的资金来源，分为活期存款、定期存款和储蓄存款等。
非存款业务则有同业拆借、向中央银行借款、发行金融债券等。
资产业务是商业银行运用资金的业务，包括现金资产、贷款业务、证券投资业务等。
现金资产是商业银行保持流动性的重要资产，包括库存现金、在中央银行存款、存放同业及托收中的现金等。
贷款业务是商业银行的核心业务，按照不同的标准可以分为多种类型，如信用贷款、担保贷款；短期贷款、中期贷款和长期贷款等。
中间业务是指不构成商业银行表内资产、表内负债，形成银行非利息收入的业务，包括结算业务、代理业务、信托业务、租赁业务等。
二、商业银行的风险管理风险管理是商业银行经营管理的重要内容。
风险主要包括信用风险、市场风险、操作风险、流动性风险、国家风险、声誉风险、法律风险和战略风险等。
信用风险是指借款人或交易对手不能按照事先达成的协议履行义务的可能性。
银行需要通过完善的信用评估体系、严格的信贷审批流程和有效的贷后管理来控制信用风险。
市场风险是指因市场价格（利率、汇率、股票价格和商品价格）的不利变动而使银行表内和表外业务发生损失的风险。
对此，银行需要运用风险价值（VaR）等模型进行监测和管理。
操作风险是指由不完善或有问题的内部程序、人员及系统或外部事件所造成损失的风险。
强化内部控制、规范操作流程、加强员工培训是防范操作风险的重要手段。
流动性风险是指商业银行无法及时获得或以合理成本获得充足资金，以偿付到期债务、履行其他支付义务和满足正常业务开展的资金需求的风险。
银行通常通过流动性比率等指标来衡量和管理流动性风险。
三、商业银行的资本管理资本是商业银行抵御风险的最后防线。
商业银行复习资料
商业银行复习资料一、引言商业银行是现代经济体系中不可或缺的组成部分，在金融市场中发挥着重要的角色。
本文将就商业银行的定义、功能、组织结构以及风险管理等方面进行详细的复习资料介绍。
二、商业银行的定义商业银行是指以谋取利润为目的，接受储户存款，提供贷款和其他金融服务的银行机构。
它们在资金融通、理财、支付结算等方面具有重要的功能。
三、商业银行的功能1. 资金融通：商业银行是社会资金融通的重要渠道，通过接受储户存款，提供贷款等方式，将资源从闲置的个人和企业流向资金需求方，促进经济的发展。
2. 存款与贷款：商业银行接受个人和企业的存款，为储户提供储蓄和支付服务。
同时，商业银行也以贷款形式向个人和企业提供融资支持，帮助他们实现经济活动和投资。
3. 理财：商业银行可以进行各种形式的理财产品开发和销售，为客户提供多样化的投资选择，实现资金的增值。
4. 支付结算：商业银行提供电子支付、信用卡、支票等支付工具，为个人和企业提供方便快捷的支付结算服务。
四、商业银行的组织结构商业银行的组织结构通常包括行长办公室、各个部门以及分支机构。
行长办公室负责整体决策和管理，各个部门负责具体的业务和运营，分支机构则分布在不同的地区，为客户提供服务。
1. 行长办公室：行长办公室由行长和相关高管组成，负责商业银行的决策和战略规划。
2. 各个部门：商业银行通常包括零售业务部、公司业务部、风险管理部、财务部等。
各个部门负责相应的业务和运营，形成银行业务的完整链条。
3. 分支机构：商业银行在不同地区设立分支机构，使得客户可以就近获取服务。
分支机构通常包括营业网点、自助银行、手机银行等形式，为客户提供便捷的金融服务。
五、商业银行的风险管理商业银行面临着各种风险，如信用风险、市场风险、流动性风险等。
为了保障银行的健康稳定发展，商业银行需要进行全面的风险管理。
1. 信用风险管理：商业银行需要对借款人的信用状况进行评估，确定贷款的可行性。
同时，商业银行还需建立相关的风险管理机制，如担保、还款保证金等措施，以降低信用风险。
商业银行复习
商业银行复习商业银行复习第一章一、商业银行的性质1、商业银行是企业，具有一般企业特征。
2、商业银行是特殊企业：它所经营的商品是作为一般等价物的货币；它是利用借贷方式（信用方式）来经营货币的，其他企业采用的是买卖方式经营。
3、商业银行是多职能的综合性企业二、商业银行的职能--最能代表商业银行特点的中介职能。
1、信用中介职能--是商业银行最基本最能反映其经营活动特征的职能。
实质是通过银行的负债业务把社会上的各种闲散资金集中到银行来，在通过资产业务把资金投放会国民经济的各个部门，在接待之间充当中间人的角色。
2、支付中介职能--商业银行为商品交易的货币结算提供一种付款机制。
通过账户间的划拨和转移降低现金使用成本，加快资金周转速度。
3、信用创造职能--商业银行通过吸收活期存款、发放贷款以及从事投资业务衍生出更多的存款，扩大社会货币的供应量。
此职能仔中介职能的基础上产生，是其特殊的职能，其他经融机构不具有这一职能。
受到三个因素制约：商业银行的信用创造，以存款为基础；受存款准备金率、自身现金准备率和贷款付现率的制约；要以有贷款需求为前提。
4、金融服务职能--比如现金管理、财务咨询、代理融通、信托、租赁等金融服务。
三、商业银行的经营特点--高负债率、高风险性、监督管制的严格性四、商业银行管理目标或经营原则：安全性、流动性、效益性-------简答1、安全性：保障有足够的清偿能力2、流动性：银行能随时满足客户提现和必要的贷款需求的支付能力，包括资产的流动性和负债的流动性。
3、效益型：追求利润最大化4、经营管理目标的矛盾：效益性的目标要求提高盈利性资产的运用率，而流动性的目标要求降低盈利性资产的运用率，资金的效益性要求选择有较高收益的资产，而资金的安全性却要求选择有较低收益的资产。
P11第二章商业银行的资本及其管理一、商业银行的资本构成1、商业银行资本金：是银行从事经营活动必须注入的资金，是银行经营的基础，从会计角度来说，是资产减去负债后的净额，又称所有者权益。
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商业银行期末复习材料
1，商业银行的经营原则
商业银行经营的原则，就是在保证资金安全、保持资产流动性的前提下，争取最大的盈利。
又称为“三性”经营目标：“安全性、流动性、盈利性”。
安全性原则：1）资本充足率管理。
2）合理安排资产规模和结构，提高资产质量。
3）遵纪守法，合法经营。
流动性原则：商业银行能够随时应付客户提存、满足各种支付需要。
包括资产的流动性和负债的流动性。
资产流动性是指资产的变现能力，其衡量
指标为变现成本和变现速度；负责流动性是指银行以适当的价格取
得可用资金的能力，其衡量标准为取得可用现金的价格和时间。
盈利性原则：1）减少非盈利资产，提高盈利性资产的比重。
2）降低资金成本，扩大资金来源。
3）加强经济核算，节约管理费用开支。
经营的安全性与盈利性是一对矛盾。
在保证信贷资金流动性、安全性的前提下，尽量增强盈利性。
2，持续期缺口管理
持续期（Duration）也称久期，缺口管理是指银行在对利率预测的基础上，调整计划期内的持续期缺口的正负和大小。
具体方法：先计算出每笔资产和每笔负债的持续期，再根据每笔资产和负债在总资产或总负债中的权数，计算出银行总资产和总负债的加权平均持续期，并据此进行必要的调整。
3，资本充足的管理方法计算
见附页ppt
4，资本管理的核心和内容等
一，内源资本的管理：
一般采取增加各种准备金和收益留存的方法。
1．增加各种准备金（附属资本）：金融监管当局一般对商业银行准备金提取有相关规定。
2．收益留存(核心资本)：保留多少盈余实际上是商业银行分红政策的选择问题。
银行股利分配经常采取剩余股利政策和固定股利支付率政策。
二，外源资本的管理
资本的外部筹集可采用发行普通股、发行优先股、发行资本票据和资本债券。
1．发行普通股(核心资本)
2．发行优先股（附属资本）
优先股股东按事先约定的条件取得固定利率的股息，优先股股东没有投票权。
优先股类型：永久不偿还优先股；有期限优先股；
可转换为普通股的优先股；不可转换优先股。
3．发行资本票据和资本债券（附属资本）
债务资本所有者的求偿权排在各类银行存款所有者之后（故称次级债务），并且其原始期限较长。
债务资本通常有资本票据和资本债券两类。
资本票据：以固定利率计息的小面额证券，期限为7—15年不等。
资本债券：可转换债券、浮动利率债券。
5，中央银行宏观调控的三种货币政策
1，再贴现率政策：它是中央银行对商业银行对商业银行及其他金融机构的放
款利率。
中央银行通过变动再贴现率来调节货币供给量。
贴现率提高，商业银行向中央银行借款就会减少，准备
金减少从而货币供给量就会减少，反之亦然。
2，公开市场业务：它是指中央银行在金融市场上公开买卖政府债券以控制货
币供给和利率的政策行为。
党中央银行卖出政府债券时，
收回货币，从而减少市场货币供给量，提高利率。
反之
亦然。
3，法定准备金率：降低法定准备金率，货币创造乘数提高，从而市场货币供
给量增加，反之亦然。
6，商业银行短期借入负责管理的方法
1．选择恰当时机：资产结构，市场利率，中央银行货币政策的变化；
2．确定合理的结构：应尽可能多利用一些低息借款，降低负债成本。
3．控制适当的规模：必须充分考虑流动性、安全性、盈利性之间的关系，以
确定一个适度的短期借入负债规模。
7，商业银行从事证券投资的意义
1.获取收益；
2.分散风险；
3.保持流动性；
4.合理避税：商业银行投资的证券大都集中在国债和地方政府债券上。
政府
债券往往具有税收优惠。
8，法定存款准备金和超额准备金的概念和意义
法定存款准备金：按照法定准备金率向中央银行缴存。
作用：应付存款人提款；中央银行实施货币政策的手段。
超额准备金：在存款准备金账户中，超过法定存款准备金的那部分存款。
9，信用中介的功能和含义
信用中介是指商业银行充当将经济活动中的赤字单位和盈余单位联系起来的中介人的角色。
其功能有：
1）将闲散货币转化为资本。
2）使闲置资本得到充分利用。
3）将短期资金转化为长期资金。
10，资本外部筹集的方法
资本的外部筹集可采用发行普通股、发行优先股、发行资本票据和资本债券。
1．发行普通股(核心资本)
2．发行优先股（附属资本）
优先股股东按事先约定的条件取得固定利率的股息，优先股股东没有投票权。
优先股类型：永久不偿还优先股；有期限优先股；
可转换为普通股的优先股；不可转换优先股。
3．发行资本票据和资本债券（附属资本）
债务资本所有者的求偿权排在各类银行存款所有者之后（故称次级债务），并且其原始期限较长。
债务资本通常有资本票据和资本债券两类。
11，存款工具创新的类型
1．可转让支付命令账户（NOWs）
2. 可转让定期存单（CDs）
3．货币市场存款账户（MMDA）
4. 自动转账服务账户(ATS)
5. 协定账户(NA)
6. 个人退休金账户（IRA）
7. 特种储蓄存款
12，可用资金成本的概念
又称为银行的资金转移价格，指银行可用资金所应担负的全部成本。
商业银行所吸收的资金不能全部用于盈利性资产，必须在扣除法定存款准备金和必要的超额准备金后，才能用于投资和贷款。
可用资金成本率=[（利息成本+营业成本）/(吸收的总资金－法定准备金－必要的超额准备金)]×100%
13，现金资产的构成和作用
现金资产的构成：库存现金、与现金等同的可随时用于支付资产。
1.库存现金：保存在金库中的现钞和硬币。
2.在中央银行的存款：法定存款准备金和超额准备金。
3.同业存款
4.在途存款
现金资产的作用
1.满足法定存款准备金的要求
2.保持清偿力
3.保持流动性
4.同业清算及同业支付
14，五级贷款分类的方法
五级贷款分类法：正常贷款、关注贷款、次级贷款、可疑贷款、损失贷款。
1.正常贷款：借款人能够履行借款合同，有充分把握按时足额偿还本息的贷
款。
这类贷款的借款人财务状况无懈可击，没有任何理由怀疑
贷款的本息偿还会发生任何问题。
2.关注贷款：贷款的本息偿还仍然正常，但是发生了一些可能会影响贷款偿
还的不利因素。
如果这些因素继续下去，则有可能影响贷款的
偿还，因此，需要对其进行关注、监控。
3.次级贷款：借款人依靠其正常的经营收入已经无法偿还贷款的本息，而不
得不通过重新融资或拆东墙补西墙的办法来归还贷款，表明借
款人的还款能力出现了明显的问题。
4.可疑贷款：借款人无法足额偿还贷款本息，即使执行抵押或担保，也肯定
要造成一部分损失。
这类贷款具备了次级贷款的所有特征，但
是程度更加严重。
5.损失贷款：在采取了所有可能的措施和一切必要的法律程序之后，本息仍
无法收回，或只能收回极少部分。
银行已没有意义将其继续保
留在资产帐面上，应当在履行必要的内部程序之后，进行冲销。
15，资产流动性的衡量指标
它是指资产的变现能力，衡量资产流动性的标准有两个：
1，资产变现的成本，某项资产变现的成本越低，该项资产的流动性就越强； 2，资产变现的速度，某项资产变现的速度越快，该项资产的流动性就越强。