商业银行 概述
商业银行CommercialBanks商业银行概述商
2024/10/13
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表外业务与中间业务比较
一、联系
两者都是独立于资产负债业务之外、以收取手续费为目 的的业务，而且都是以接受委托的方式开展业务活动。
二、区别 1、中间人的身份不同 中间业务：银行以第三者身份接受委托，扮演中间人的角色
贴现利息＝票面金额×贴现率×（未到期天数/360）
贴现金额＝票面金额－贴现利息
（四）证券投资业务Security Investments
证券投资：商业银行在金融市场上运用其资金购买有价证 券的活动。
谋取收益（利息收入和证券增值的收益）
目 资产多样化，以分散风险 的
提高资产的流动性（商业银行的第二准备）
（1）依靠吸收存款作为其发放贷款的主要来源
（2）创造存款货币（信用创造）
资产业务
（3）经营业务范围极其广泛
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2、现代商业银行的产生主要通过两条途径 旧的高利贷性质的银行 根据股份制原则，以股份公司的形式创建
1694年，第一个股份制银行——英格兰银行（Bank of England）成立，标志着现代商业银行的产生。
遏制金融资本垄断 优 点 易于管理费用低
银行与地方关系密切，为发展地方经济服务
与经济的外向发展存在矛盾，削弱了竞争力 缺 点 经营成本较高
业务相对集中，风险较大
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2、分支行制 分支银行制又称总分行制，法律允许在总行之下，普遍设
立分支机构，分支银行的各项业务统一遵照总行的指示办理。
欧洲货币(Eurocurrency) ：指存放在货币发行国境外 其他国家银行中的各国货币。（欧洲美元、欧洲日元、欧洲 英镑）
了解商业银行的背景和概述
商业银行是特殊的企业，具有企 业的一般特征，实行自主经营、 自负盈亏、自我约束和自我发展 的经营原则。
功能
信用中介
支付中介
作为资金流通中介，通过吸收存款和发放 贷款，将社会闲置资金和小额货币集中起 来，用于支持生产和流通。
通过存款在账户上的转移，代理客户支付 ；在存款的基础上，为客户兑付票据、提 供信用证等业务。
分工合作。
高效率
商业银行的运营模式通常追求高效 率，通过信息化、自动化等技术手 段提高业务处理速度和客户满意度 。
低风险
商业银行的运营模式通常注重风险 控制，通过严格的风险管理制度和 内部控制机制降低经营风险。
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商业银行的主要业务与产品
商业银行的主要业务与产品
• 商业银行，也被称为存款货币银行，是指以吸收公众存款、发放贷款以及办理票据贴现等为主要业务的银行。作为现代经 济体系中的重要组成部分，商业银行在促进经济增长、创造就业机会、提供支付结算服务等方面发挥着关键作用。
了解商业银行的背景和概述
汇报人：可编辑
2024-01-03
目录
• 商业银行的定义与功能 • 商业银行的历史与发展 • 商业银行的组织结构与运营模式 • 商业银行的主要业务与产品 • 商业银行的风险管理 • 商业银行的监管与法规遵守
01
商业银行的定义与功能
定义
01
商业银行是指以吸收公众存款、 发放贷款、办理票据贴现、结算 等为主要业务，以盈利为主要经 营目标的金融机构。
互联网时代的变革
• 进入21世纪，随着互联网技术的普及和发展，商业银行开始进行数字化 转型。
• 网上银行、手机银行等新型服务模式逐渐兴起，为消费者和企业提供了更加便捷的金融服务。 • 商业银行通过大数据、人工智能等技术手段，优化客户体验，提高服务效率，降低运营成本。 • 通过以上三个时期的介绍，可以看出商业银行在历史的长河中不断发展壮大，并随着时代的变迁不断创新和变革。如今
简述商业银行的概念
商业银行是指在市场经济体制下从事各类金融业务活动的金融机构，它是一种风险较低、安全性较高的金融机构，也是金融体系的重要组成部分。
商业银行的主要业务包括吸收存款、发放贷款、提供支付结算、提供信用卡和信用证业务等，同时也可提供外汇兑换、金融理财、资产管理和投资银行业务等。
商业银行的核心业务是存款和贷款。
它作为储蓄资金的接收者和利用者，通过吸收存款来获取资金，并将这些资金以贷款的形式提供给需要融资的企业和个人，从而实现资金的有效流通和配置。
商业银行的存款业务主要分为活期存款和定期存款两种形式。
活期存款具有流动性较高的特点，随时可取，而定期存款则有一定的存款期限，利率相对较高，更适合长期储蓄。
商业银行的贷款业务包括各类信贷，例如个人消费贷款、企业经营贷款、房地产贷款和投资贷款等。
商业银行通过分析借款人的还款能力和财务状况来评估风险，并根据借款用途和还款能力制定贷款合同。
贷款利息是商业银行的主要收入来源之一，同时也是商业银行风险管理的重要一环。
商业银行的另一项重要业务是支付结算。
商业银行提供各类支付工具和服务，如支票、转账、信用卡和电子支付等。
商业银行为顾客提供支付结算平台，促进经济交易的便利和安全，推动经济的发展。
除了上述核心业务外，商业银行还可提供信用证、外汇兑换和资金管理等业务。
信用证是一种国际贸易支付保障工具，商业银行承担了对其客户的付款义务。
外汇兑换服务则是商业银行为客户提供的货币兑换业务，方便客户在国际贸易或兑换旅游等场景下的资金结算。
资金管理业务是商业银行为企业客户提供的资金运作和管理服务，包括短期理财、基金销售和资产配置等。
商业银行在金融体系中的地位至关重要。
它不仅提供金融服务，还作为国家货币政策的传导机构，通过调整存贷款利率、发行货币等手段来控制经济的流动性和经济稳定。
商业银行还承担着金融监管、风险管理和合规性审查等职责，确保金融市场的健康发展。
综上所述，商业银行是一种从事各类金融业务的金融机构，主要业务包括吸收存款、发放贷款、支付结算和提供信用卡等业务。
商业银行概述
商业银行概述商业银行是指通过接受存款、发放贷款、提供储蓄、结算、贸易融资、投资理财等服务，从而牟取利润的金融机构。
商业银行是现代经济体系中不可或缺的重要组成部分，扮演着促进经济发展、维护金融稳定的关键角色。
本文将就商业银行的基本定义、功能、组织结构等方面进行简要概述。
商业银行的基本定义是一家经营各类商业银行业务，以获取利润为目的的金融机构。
它为广大客户提供存款、贷款、支付结算、储蓄、理财等金融服务，并通过差额收益、手续费、汇兑等方式实现盈利。
商业银行作为金融中介，连接着存款者与借款者之间的资金流动，促进资金的有效配置和经济的良性运行。
商业银行的功能主要包括吸收存款、发放贷款、支付结算和其他金融服务。
首先，商业银行通过各种形式的存款来吸收资金，包括活期存款、定期存款、储蓄存款等。
其次，商业银行根据货币需求和资金供给，通过贷款的形式向客户提供各类金融支持，包括信用贷款、抵押贷款、消费贷款等。
同时，商业银行还负责支付结算，为客户提供转账、支票、信用卡等支付工具，实现资金的安全、快速流动。
此外，商业银行还提供理财、保险、金融顾问等综合金融服务，满足客户对金融产品多样性的需求。
商业银行的组织结构一般包括总行和分支机构。
总行负责银行的总体管理和决策，制定战略规划，协调各部门工作。
分支机构包括各级分行、支行等，负责具体的业务拓展和服务提供。
商业银行依靠一支庞大的员工队伍，包括行长、业务经理、客户经理等，共同为客户提供优质、高效的金融服务。
商业银行在经济中扮演着至关重要的角色。
首先，商业银行为各类企业和个人提供贷款支持，促进企业的发展和个人的消费。
其次，商业银行通过支付结算系统确保资金安全、快速流动，保障经济交易的顺利进行。
此外，商业银行还在储蓄、理财、保险等方面开展业务，满足不同客户的金融需求。
最后，商业银行还承担着监管金融风险、维护金融稳定的重要责任，保障整个金融体系的安全运行。
综上所述，商业银行作为现代经济发展中的重要组成部分，为社会经济的发展提供了重要支持。
银行——我国商业银行概况
银行——我国商业银行概况一：概述商业银行是我国金融体系的重要组成部分，扮演着资金中介、支付结算、信贷融资等功能。
本文将对我国商业银行进行全面介绍。
二：商业银行分类商业银行可以根据业务范围和所有制性质进行分类，通常分为国有银行、股份制银行、城市商业银行等。
2.1 国有银行国有银行是由国家控股或国家机构全资拥有的银行，其管理具有国家意志导向，如中国工商银行、中国农业银行等。
2.2 股份制银行股份制银行是以有限责任制公司形式出现的银行，股东可以是个人、企事业单位或其他金融机构，如中国银行、交通银行等。
2.3 城市商业银行城市商业银行是一种地方性银行，主要服务于城市的居民和企业，如上海浦发银行、北京银行等。
三：商业银行业务商业银行的业务范围非常广泛，包括存款业务、贷款业务、支付结算业务、信用卡业务等。
3.1 存款业务商业银行接受个人和企业的存款，并依法支付利息，包括活期存款、定期存款、储蓄存款等。
3.2 贷款业务商业银行提供各类贷款，包括个人贷款、企业贷款、房地产贷款等，根据借款目的和还款方式的不同，可以划分为消费贷款、经营贷款等。
3.3 支付结算业务商业银行为客户提供支付结算服务，包括转账、支票、电子支付等多种方式。
3.4 信用卡业务商业银行发行信用卡，为持卡人提供透支消费、分期付款、积分奖励等服务。
四：银行监管我国商业银行受到银行业监督管理机构的监管，主要包括中国人民银行、中国银行业监督管理委员会等。
五：附件本文档涉及的附件内容详见附件部分。
六：法律名词及注释1. 商业银行：指经批准的，以吸收公众存款为主，以发放信贷为主要经营业务，以提供支付结算服务为辅助业务，以居民存款为主要筹资来源，以公债和国债为主要信用凭证，风险由资金出借人承担，以自己的信誉为垫付凭证的信贷机构。
2. 存款业务：商业银行接受客户存放的货币和其他可转让的价值物，并依法支付利息的业务。
3. 贷款业务：商业银行向客户提供资金，约定借款最迟偿还时间，并收取利息、手续费等的业务。
商业银行基本概念介绍
商业银行基本概念介绍商业银行是指在市场经济条件下，以盈利为目的，通过吸收存款和发放贷款等金融业务活动，为企业、个人提供资金融通、结算及其他金融服务的金融机构。
商业银行是金融体系的重要组成部分，在经济发展中扮演着至关重要的角色。
一、商业银行的起源和发展商业银行起源于欧洲，最早出现于17世纪。
当时，经济活动逐渐复苏，人们的资金需求也日益增加，于是商业银行作为金融机构开始崭露头角。
随着时间的推移，商业银行不断壮大并发展成为了金融业的主力军，为经济社会的发展作出了积极贡献。
二、商业银行的特点1. 盈利性：商业银行是为了获得利润而存在的金融机构。
其通过吸收存款并支付一定利息，同时以较高的利率向企业和个人提供贷款，实现差额利润，从而保持商业银行的盈利能力。
2. 存贷双向：商业银行以吸收存款为基础，同时向需求方提供贷款服务，通过将资金流动起来以满足资金需求，实现金融中介的功能。
商业银行的贷款是经济发展的重要推动力之一。
3. 金融服务：商业银行提供多样化的金融服务，包括存款、贷款、支付结算、国际结算、资金转移等。
通过多元化的金融产品和服务，商业银行满足了不同客户的需求，推动了经济的繁荣与发展。
三、商业银行的主要业务1. 存款业务：商业银行通过吸收存款为客户提供安全、便捷的资金保管服务，并为存款人支付一定的利息报酬。
存款是商业银行资金来源的重要渠道，也是其信誉和声誉的体现。
2. 贷款业务：商业银行通过向企业和个人提供贷款服务，满足其资金需求，促进经济的扩大和发展。
贷款业务是商业银行的主要盈利来源之一。
3. 支付结算业务：商业银行通过提供支付结算服务，为客户提供资金划转、汇款等服务，保障了经济交易的顺利进行。
4. 外汇业务：商业银行作为货币兑换的重要环节，通过提供外汇买卖、国际汇款等服务，促进了国际贸易和资金流动。
5. 信用证业务：商业银行通过为国内外企业提供信用保函和信用证等服务，为贸易活动提供担保，降低交易风险。
商业银行概述
商业银行概述商业银行概述⒈概述商业银行是一种专门从事商业信贷和提供金融服务的金融机构。
商业银行在各国金融体系中占据重要地位，为个人和企业提供各种金融产品和服务，包括存款、贷款、支付、信用卡、外汇兑换等。
⒉商业银行的历史背景⑴起源和发展商业银行的起源可追溯到古代的贸易活动，随着商业活动的发展，金融中介机构开始出现。
商业银行作为一种金融机构，在近代得到了广泛发展。
⑵重要里程碑商业银行的发展经历了一系列重要里程碑，例如美国的国家银行体系建立, 英国的金融监管改革，以及近年来的数字化转型。
⒊商业银行的职能与业务范围⑴存款业务商业银行接受各类存款，包括定期存款、活期存款、储蓄存款等，为存款人提供安全的存管服务，并支付一定的存款利息。
⑵贷款业务商业银行是贷款的主要提供者，向个人和企业提供各类贷款，包括个人消费贷款、住房贷款、企业经营贷款等。
商业银行会根据借款人的信用状况、还款能力等因素确定贷款额度、利率和还款方式。
⑶支付结算业务商业银行提供各种支付和结算服务，包括银行卡支付、电子支付、方式支付等，为客户提供便利和安全的支付方式。
⑷金融市场业务商业银行在金融市场中扮演着重要的角色，提供各种投资产品和服务，包括股票、债券、外汇等，帮助客户管理投资风险并获取投资收益。
⑸其他业务商业银行还提供其他金融服务，如外汇兑换、保险业务、信用卡发行、银行保函等。
⒋商业银行的组织结构⑴组织架构商业银行的组织结构一般包括董事会、行政机构、风险管理部门、业务部门等。
⑵内部控制体系商业银行需要建立完善的内部控制体系，确保业务运作的安全性和合规性。
⒌法律名词及注释⑴存款：指个人或企业将货币或其他有价证券存放在银行等金融机构，由机构代为保管和管理的行为。
⑵贷款：指银行等金融机构向个人或企业提供一定期限、一定金额的资金，并按照约定的利息和还款方式进行放贷的行为。
⑶支付结算：指两个或多个经济主体之间对货币、债权等进行结算的过程。
⑷金融市场：指金融资产和金融工具进行交易和定价的场所，包括股票市场、债券市场、货币市场等。
商业银行概述与发展
商业银行概述与发展一、商业银行概述商业银行是银行的一种类型，以吸收存款为主要资金来源,以开展贷款和中间业务为主要业务,承担信用中介职责，以营利为目的的多功能、综合性的金融企业。
主要的业务范围是吸收公众存款、发放贷款以及办理票据贴现等。
商业银行的传统业务主要集中在经营存款和贷款业务。
目前我国的商业银行有:1.国家控股商业银行。
如中国工商银行(ICBC)、中国农业银行（ABC）、中国银行(BC),中国建设银行(CB)、中国交通银行。
（四大国有银行：中农工建）2.其他股份制商业银行。
如招商银行、中信银行、华夏银行等。
3.城市商业银行。
如大连银行、上海银行、天津银行等。
4.农村商业银行。
如深圳农村商业银行、重庆农村商业银行、天津滨海农村商业银行等。
5.邮政储蓄银行。
如中国邮政储蓄银行。
6.村镇银行。
如浙江温岭联合村镇银行、湖南湘西长行村镇银行等二、商业银行的产生（参照金融机构中涉及银行发展的内容）商业银行是从货币兑换业发展而来的。
世界上最早以“银行”命名的信用机构是1587年成立于当时世界商业贸易中心意大利威尼斯的威尼斯银行。
早期银行业的产生与国际贸易的发展有着密切的联系。
1694年，在政府的帮助下，英国建立了历史上第一家资本主义股份制的商业银行——英格兰银行，标志着适应资本主义生产方式要求的现代商业银行的产生。
与西方的银行相比，中国的银行则产生较晚。
中国关于银钱业的记载，较早的是南北朝时的寺庙典当业。
到了唐代，出现了类似汇票的“飞钱”，这是中国最早的汇兑业务。
北宋真宗时，由四川富商发行的交子，成为中国早期的纸币。
到了明清以后，当铺是中国主要的信用机构。
1848年，我国出现第一家由英国人开设的现代商业银行,即东方银行。
我国自行开办的最早的商业银行是清政府于1896年在上海设立的中国通商银行。
三、商业银行的发展随着商业银行的发展,商业银行体现出“业务综合化、业务国际化、机构集中化”的发展。
首先,商业银行的发展体现在业务综合化上。
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三、负债业务 （一）存款负债
➢交易存款 •活期存款 •可转让支付命令帐户（ＮＯＷ） •超级可转让支付命令帐户（ＳＵＰＥＲ－ＮＯＷ） •货币市场存款帐户（ＭＭＤＡ） •自动转帐服务帐户（ＡＴＳ） •股金汇票帐户（SDA）
➢非交易存款：储蓄存款、定期存款
项目下马的； ❖ 呆账：贷款人走死逃亡或经国务院批准的呆账,核销
要经财政当局批准，呆账核销即视为放弃债权，
（按这种方法提取的贷款损失准备金仅普通呆账准备金一种， 还不到贷款总量的1%。 ）
❖ 正常：借款人能够履行合同，按时还本付息（毫无问题）
❖ 关注：有能力偿还本息，但存在不良影响因素（潜在缺陷）
附属资本 （二级资本） ❖ 未公开储备 ❖ 资产重估储备 ❖ 普通损失准备金 ❖ 混合资本工具 ❖ 长期从属债务
《巴塞尔协议》要求商业银行的资本充足率(总资本与加权风 险资产的比例)最低为8％，其中核心资本为4%。
（二）银行资本的用途 ❖ 消化意外损失，保证正常经营 ❖ 增强公众信心，防止银行倒闭 ❖ 支持业务扩张，占领市场份额
三、组织形式
(一)外部组织形式 ❖ 分支行制 ❖ 单一银行制 ❖ 持股公司制 ❖ 连锁银行制
我国现有的部分银行控股公司
母公司或银行持 股公司
被参股的银行
中信控股﹡ 光大集团﹡ 海尔集团 红塔集团 招商局集团 东方希望集团
中信实业银行、中信嘉华银行 光大银行 青岛商业银行 华夏银行 招商银行 光大银行、上海银行、民生银行、成 都商业银行
❖ 近代银行─股份制银行（1694.英格兰银行） ❖ 现代银行：业务综合化， 顾客遍及各行业
沿用旧习惯称“商业银行”（ 英国－存款银行； 日本－城市银行；美国－国民银行）
二、性质、特点、职能
（一）性质 以盈利为目的,办理包括活期存款在内的诸种信用业务
和非信用业务的货币经营企业 （二）特点
吸收活存款 办理转帐结算 开办多种信用业务 开办多种非信用业务 （三）职能 信用中介职能 支付中介职能 信用创造职能 金融服务职能
一、资产负债表
（一）负债方 1. 资本项目 2. 存款负债 3. 借入负债 4. 其他负债
（二）资产方 1. 现金资产 2. 贷款 3. 证券投资 4. 其他资产
资产
现金资产： 库存现金
在美联储的存款 在其他银行存款和
在途待收的现金 贷款：
房地产 工商企业 消费者 其他 证券： 美国政府 州和地方政府及其他
（二 ）借入负债
➢同业拆借 ➢中央银行借款：再贴现、再贷款 ➢回购协议 ➢欧洲货币市场借款 ➢发行中长期债券
四、资产业务
（一）现金资产 1.储备 2.存放同业 3.应收现金
“一级储备” “第一道防线”
（二）放款业务
•按贷款期限分：活期贷款、定期贷款、透支 •按贷款的保障条件分类：信用贷款、担保贷款、票据贴现 •按贷款的偿还方式分类：一次性偿还贷款、分期偿还贷款 •按贷款的占用形态分: 正常、逾期、呆滞和呆帐 •按贷款质量分类：正常、关注、次级、可疑、损失 •按贷款对象的部门分：工业贷款、农业贷款、商业贷款等 •按贷款的具体用途分：流动资金贷款、固定资金贷款
❖ 次级：还款能力出现明显问题，依靠正常收入无法保证足额
偿还本息。
（明显缺陷）
❖ 可疑：无法足额偿还本息，即使执行抵押或担保也肯定要造
成部分损失。
（明显缺陷，且有部分损失）
❖ 损失：采取所有可能措施和必要法律程序后，本息仍无法收 回或收回及少部分。 （贷款已丧失作为银行资产价值”）
（二）证券投资
பைடு நூலகம்二级储备； 第二道防线
美国《金融服务现代化法案》Financial Service Mordenization Act of 2019/(Gramm-Leach-Bliley Act)
分业模式
优势： 有效地防止金融危机的传染，安全性高； 劣势： 金融体系的效率受到了制约； 信息封闭，部门之间无法共享资源。
全能型模式
优势
第五章 商业银行
第一节 商业银行概述 第二节 资产业务与负债业务 第三节 中间业务与表外业务 第四节 商业银行经营管理 第五节 我国商业银行改革
第一节 商业银行概述
一、 商业银行的起源与发展
❖ 货币兑换业→货币经营业→早期银行：商业用资金 ①保管凭条→银行券 ②划款凭证→支票 ③十足准备→部分准备
最大的优势是实现资源 共享；
通过多样化业务的开展， 可以深入了解客户情况， 提高服务效率;
借助于提供各种服务， 有利于吸引更多的客户， 增强银行竞争地位
调剂银行各项业务盈亏， 减少乃至避免风险，有 助于经营稳定
劣势 风险传染 ； 利益冲突; 系统风险放大; 产融结合带来的风险
第二节 资产负债业务
担保贷款
❖ 保证贷款：以第三人承诺在借款人不能偿还贷 款本息时承担连带责任而发放的贷款；
❖ 质押贷款:以动产如股票、债券、人寿险单、权 利等为抵押物；
❖ 抵押贷款:以不动产所有权证书(土地 工厂 住房 设备)为抵押 ，金额视座落位置等而定
❖ 逾期：贷款过期一天 ❖ 呆滞：逾期一年，或逾期虽未满一年，但企业停产、
其他资产：
5.4 0.9 0.6
3.9 61.7 26.0 17.0 11.7
7.0 23.9 18.4 5.5 9.9
负债 存款：
交易存款 非交易存款 借款： 其他负债：
资本项目：
64.7 20.4 44.3 16.4 10.6
8.3
二、自有资本
（一）资本构成
核心资本 （一级资本） ❖ 股本 ❖ 公开储备 未分配利润 资本盈余
➢ 目的：
1.为了获取较高的收益
2.分散风险
3.增强流动性--商业银行的二级储备
4.合理避税
❖ 分业经营制度的国家，商业银行证券投资的对象主要是债券， 其中尤以国家政府债券为主；
❖ 在实行混业经营制度的国家里，商业银行的证券投资对象是 股票和债券。
(二)内部组织形式
股东大会
董事会
监事会
各种委员会
行长或总经理
总稽核
信存投信国 贷款资托际 部部部部部
会计人培发 计统事训展 部部部部部
各级分支行
四、经营体制
➢ 以英国为代表的传统模式----分业；
美国《1933年银行法》－格拉斯斯蒂格尔法（GlassSteagal Act）
➢ 以德国为代表的综合式—混业；