创业计划书财务分析78022[精品文档]
大学生创业计划书的财务分析
大学生创业计划书的财务分析财务分析是大学生创业计划书中非常重要的一部份，它可以匡助创业者评估和预测创业项目的财务状况，为投资者提供决策依据。
在财务分析中，主要包括财务指标分析、财务比率分析、财务预测和财务风险评估等内容。
以下是对大学生创业计划书中财务分析部份的详细描述。
一、财务指标分析1. 利润表分析根据创业项目的预测销售额和成本，编制利润表，分析估计的销售收入、成本和利润情况。
通过利润表分析，可以了解创业项目的盈利能力，判断是否具有可持续发展的潜力。
2. 资产负债表分析编制资产负债表，分析创业项目的资产和负债情况。
通过资产负债表分析，可以了解创业项目的资金来源和运营状况，评估项目的偿债能力和资金运作能力。
3. 现金流量表分析编制现金流量表，分析创业项目的现金流入和流出情况。
通过现金流量表分析，可以了解创业项目的现金流动性和资金运作情况，评估项目的现金管理能力和偿债能力。
二、财务比率分析1. 偿债能力比率包括流动比率、速动比率和现金比率等指标，用于评估创业项目的偿债能力。
通过比率分析，可以判断创业项目是否具有足够的流动资金来偿还债务。
2. 盈利能力比率包括毛利率、净利率和营业利润率等指标，用于评估创业项目的盈利能力。
通过比率分析，可以判断创业项目的盈利水平和利润增长潜力。
3. 资产效率比率包括总资产周转率、存货周转率和应收账款周转率等指标，用于评估创业项目的资产利用效率。
通过比率分析，可以判断创业项目的资产运作效率和经营效果。
4. 财务稳定性比率包括负债比率、权益比率和利息保障倍数等指标，用于评估创业项目的财务稳定性。
通过比率分析，可以判断创业项目的财务风险和债务承担能力。
三、财务预测根据市场调研和创业项目的经营计划，编制财务预测表，预测未来一定时期内的销售收入、成本、利润和现金流量等情况。
通过财务预测，可以评估创业项目的盈利能力和财务状况，为投资者提供决策依据。
四、财务风险评估根据财务分析的结果，对创业项目的财务风险进行评估。
创业规划书财务分析报告(3篇)
第1篇一、项目概述项目名称：XX智能科技有限责任公司项目简介：XX智能科技有限责任公司是一家专注于智能科技领域的高新技术企业，主要从事智能硬件研发、生产、销售及技术服务。
公司以市场需求为导向，致力于为用户提供智能化、人性化的产品和服务。
二、市场分析1. 行业背景随着我国经济的快速发展，智能科技行业呈现出旺盛的增长态势。
近年来，我国政府高度重视科技创新，出台了一系列政策扶持智能科技产业发展。
在此背景下，智能科技行业迎来了前所未有的发展机遇。
2. 市场需求随着科技水平的不断提高，消费者对智能产品的需求日益增长。
智能硬件市场前景广阔，消费者对智能硬件的接受度越来越高，市场需求旺盛。
3. 竞争分析目前，智能硬件市场竞争激烈，国内外知名企业纷纷布局该领域。
我国智能硬件企业主要集中在以下几个方面：（1）技术水平：我国智能硬件企业在技术水平上与国外先进企业存在一定差距，但近年来，我国企业在技术研发方面取得了显著成果。
（2）市场份额：我国智能硬件企业在市场份额上具有一定优势，但在高端市场仍需努力。
（3）品牌影响力：我国智能硬件企业在品牌影响力方面有待提升，需要加大品牌建设力度。
三、财务分析1. 资金筹措（1）自有资金：公司计划投入1000万元自有资金，用于项目启动和运营。
（2）银行贷款：公司计划向银行申请贷款1000万元，用于购置生产设备和研发投入。
（3）风险投资：公司计划吸引风险投资500万元，用于扩大生产规模和市场拓展。
2. 成本分析（1）研发成本：公司预计研发成本为500万元，主要用于研发团队建设、研发设备和原材料采购。
（2）生产成本：公司预计生产成本为1000万元，主要用于购置生产设备、原材料采购和人工成本。
（3）销售成本：公司预计销售成本为1000万元，主要用于市场推广、广告宣传和销售团队建设。
3. 收入预测（1）销售收入：根据市场调研和行业分析，公司预计第一年销售收入为2000万元，第二年销售收入为3000万元，第三年销售收入为5000万元。
创业计划书财务分析
创业计划书财务分析【创业计划书财务分析】一、项目概述本创业计划书旨在对某公司的财务状况进行分析，并提供相应的财务建议。
该公司是一家初创企业，主要从事电子产品的研发和销售。
本文将从财务报表分析、财务比率分析和财务风险评估等方面对该公司的财务状况进行全面评估，并提出相应的改进措施，以促进其业务发展。
二、财务报表分析1. 资产负债表分析根据最近一期的资产负债表，该公司的总资产为X万元，其中流动资产占比为X%，固定资产占比为X%。
总负债为X万元，其中流动负债占比为X%，长期负债占比为X%。
净资产为X万元，净资产占比为X%。
通过资产负债表分析，可以看出该公司的资产结构相对稳定，但流动负债占比较高，需要注意流动性风险。
2. 利润表分析根据最近一期的利润表，该公司的总收入为X万元，总成本为X万元，净利润为X万元。
通过利润表分析，可以看出该公司的盈利能力较强，但需要注意成本控制和利润率的提升。
3. 现金流量表分析根据最近一期的现金流量表，该公司的经营活动现金流量净额为X万元，投资活动现金流量净额为X万元，筹资活动现金流量净额为X万元。
通过现金流量表分析，可以看出该公司的经营活动现金流量较为稳定，但需要注意投资和筹资活动的现金流量状况。
三、财务比率分析1. 偿债能力比率通过计算该公司的流动比率、速动比率和现金比率等指标，可以评估其偿债能力。
根据计算结果，该公司的流动比率为X，速动比率为X，现金比率为X。
综合来看，该公司的偿债能力较好，但仍需注意流动性风险。
2. 盈利能力比率通过计算该公司的毛利率、净利率和总资产收益率等指标，可以评估其盈利能力。
根据计算结果，该公司的毛利率为X%，净利率为X%，总资产收益率为X%。
综合来看，该公司的盈利能力较强，但需要注意成本控制和利润率的提升。
3. 资本结构比率通过计算该公司的资产负债率、长期资金占总资金比例和权益乘数等指标，可以评估其资本结构。
根据计算结果，该公司的资产负债率为X%，长期资金占总资金比例为X%，权益乘数为X。
创业计划书的财务分析
创业计划书的财务分析在创业的征程中，一份详尽且精准的财务分析是创业计划书的关键组成部分。
它不仅是评估创业项目可行性的重要依据，更是吸引投资者、指导企业运营的有力工具。
接下来，让我们深入探讨创业计划书中财务分析的各个重要方面。
一、初始投资预算初始投资预算是创业的起点，涵盖了从场地租赁、设备采购到人员招聘等一系列前期开支。
场地租赁方面，需要考虑地理位置、面积大小以及租赁期限。
比如在繁华的商业中心租赁一间 200 平方米的办公室，每月租金可能达到_____元。
设备采购也是一笔不小的开支。
根据业务类型，可能需要购买办公设备（电脑、打印机等）、生产设备（如果是制造业）或者服务设备（如美容美发行业的专业工具）。
假设采购一批高质量的办公电脑和相关设备，总花费约为_____元。
人员招聘的成本不能忽视。
包括招聘渠道费用、员工培训费用以及初期的工资支出。
以招聘 10 名员工为例，平均每人的招聘和培训成本约为_____元，首月工资支出总计_____元。
此外，还可能有一些杂项费用，如开业前的宣传推广费用、注册公司的费用、法律咨询费用等，大约需要_____元。
综合以上各项，初始投资预算总计约为_____元。
二、收入预测准确的收入预测是财务分析的核心。
这需要对市场需求、产品或服务的定价以及销售渠道有清晰的认识。
首先，进行市场调研以了解目标客户群体的规模和消费能力。
假设我们的产品或服务主要面向年轻人，市场规模约为_____人，通过有效的市场推广，预计能够吸引_____%的潜在客户。
定价策略要综合考虑成本、市场竞争和客户的支付意愿。
以一款新推出的电子产品为例，如果成本为_____元，市场上类似产品的价格在_____元左右，为了具有竞争力并保证利润，我们可以定价为_____元。
销售渠道的选择也会影响收入。
如果主要通过线上平台销售，结合市场占有率和平台流量等因素预测销售额；如果有线下门店，要考虑门店的地理位置、客流量等。
假设线上销售占比____%，线下销售占比____%，预计第一年的销售额为_____元，随着市场份额的扩大和品牌知名度的提升，未来几年的销售额有望以____%的速度增长。
创业的财务状况分析报告(3篇)
第1篇一、引言随着我国经济的持续快速发展，创业已成为推动经济增长的重要力量。
然而，创业过程中面临着诸多风险和挑战，其中财务状况分析是创业者必须重视的一环。
本报告旨在对某创业公司的财务状况进行深入分析，评估其盈利能力、偿债能力、运营能力和成长能力，为投资者、管理层及相关部门提供决策依据。
一、公司概况某创业公司成立于2018年，主要从事XX行业产品的研发、生产和销售。
公司注册资金1000万元，现有员工50人，其中技术研发人员20人。
公司秉承“创新、务实、共赢”的经营理念，致力于为客户提供优质的产品和服务。
二、财务状况分析（一）盈利能力分析1. 营业收入分析近年来，公司营业收入逐年增长，2019年达到5000万元，同比增长20%。
2019年营业收入的增长主要得益于以下因素：（1）市场需求旺盛，公司产品供不应求；（2）公司加大了市场推广力度，提高了品牌知名度；（3）公司积极拓展销售渠道，增加了销售网络。
2. 利润分析2019年公司实现净利润300万元，同比增长10%。
利润增长的主要原因是：（1）营业收入增长带动了利润增长；（2）公司加强了成本控制，降低了各项费用支出；（3）公司加大了研发投入，提高了产品竞争力。
（二）偿债能力分析1. 流动比率分析2019年公司流动比率为1.5，说明公司短期偿债能力较强。
这主要得益于以下因素：（1）公司应收账款周转率较高，应收账款回收情况良好；（2）公司存货周转率较高，存货管理较为合理。
2. 速动比率分析2019年公司速动比率为1.2，说明公司短期偿债能力较强。
这主要得益于以下因素：（1）公司应收账款周转率较高，应收账款回收情况良好；（2）公司存货周转率较高，存货管理较为合理。
（三）运营能力分析1. 资产周转率分析2019年公司总资产周转率为1.2，说明公司资产运营效率较高。
这主要得益于以下因素：（1）公司存货周转率较高，存货管理较为合理；（2）公司应收账款周转率较高，应收账款回收情况良好。
创新创业财务计划分析7篇
创新创业财务计划分析7篇创新创业财务计划分析（篇1）第一部分财务工作一、财务基础工作(一)、制定财务制度及相关流程执行标准。
1、从公司实际出发依据《企业会计准则》制定公司财务制度。
2、制定各项财务工作的执行流程及规范标准。
3、寻求创新和突破细化和改善财务管理工作中各环节的监督、管理职能。
4、完善内部控制不断查找财务工作中存在的漏洞对发现的问题及时上报总经理并对应完善相关制度。
(二)、拟定财务人员配置及岗位职责1、根据公司发展需要，拟定财务部岗位及岗位人员配置，制定岗位职责、工作标准、考核制度。
2、按照规范、精细、科学的标准提升会计人员综合素质和强调工作的主动性以提升财务部整体工作水平。
3、以培训带动基础工作的落实。
有目的、有步骤的对公司财务人员进行基础工作的培训，预计在4月份在进行会计人员的后续教育培训。
主要选取会计基础工作方面的内容加以学习，使会计人员认识到会计基础工作的重要性，及时掌握财务信息。
能够更好地开展会计工作。
(三)、会计核算管理1、进一步规范会计科目按照公司业务的具体需求依据《企业会计准则》科学合理地对会计科目进行归类，规范会计科目的使用方法，从而使会计科目更具有科学性、一致性、2、理顺现金收支、款项结算流程为保证现金收支的安全性、合理性。
避免在支付现金环节出现漏洞，规定经办人员必须填写现金、费用支付单据，写明支付原由，并必须经分公司总经理签字，再经集团营运中心总经理审批、集团总经理方可支付。
使现金按标准管理做到有据可查避免收付风险。
印刷款结算方面，结算单据按月进行细致对账审核各项费用做到严格审核，不错一笔费用。
3、加强财务指标分析力度①按时完成月度、季度、年度的财务分析报表上报数字做到零差错。
②重点针对五大版块收入、费用、利润三项指标着重进行分析。
③通过高质量的财务分析为企业未来经营发展和战略决策提供重要依据。
4、落实会计档案管理制度至我公司成立已4年所涉及的会计档案累积增二、财务管理工作(一)、强化财务监管职能1、加强对印刷品存货的监管为保证库存的准确性财务部每月对印刷品牌的库存与厂家进行盘点，及时发现问题并予以及时反馈和解决。
创新创业计划书含财务分析七篇
创新创业计划书含财务分析七篇创新创业计划书含财务分析（篇1）一.项目名称:项目单位:项目负责人:说明:本创业计划书为商业机密，所有权属于__________公司，所涉及的内容和资料只限于已签署投资(合作)意向书的投资者使用，收到本计划后，收件方应立刻确认，并遵守以下约定:1.在未取得________公司的书面许可前，收件人不得将本计划书的内容复制，泄露或散布.2.收件人若无意投资或合作本计划所述项目，应尽快将本计划书完整退回.三.目录:1.计划摘要.2.企业介绍.3.产品/服务介绍.4.创业团队.5.市场预测.6.制造计划.7.营销策略.8.财务规划.9.风险评估.10.发展目标.二.企业介绍:1.企业宗旨:2.企业的基本情况:A.a. 企业名称;b.成立时间;c.注册地点;d.经营场所;e.企业的法律形式:有限责任公司;f.公司法人代表;g.注册资本;h.主要股东: i.股份比例.B.a.企业未来发展的计划:b.企业的发展方向和发展战略3.企业的发展阶段:介绍说明企业发展的不同时期，A.初创时期，发展早期，稳定发展期，扩张时期的情况.B.可能出现的企业兼并，企业重组情况，企业产品的市场占有情况.三.产品/服务介绍1.产品/服务的概况:产品/服务的概念，性能，特性，用途及其先进性，创新性和独特性.2.产品/服务的竞争力和市场前景:说明企业的产品/服务与同类产品/服务相比的优缺点，消费者选择使用这种产品/服务的可能性及原因，这种产品与服务的市场空间大小.3.产品/服务的研发/提供过程:企业的研发成果和成果的先进性;是否通过有资质的机构鉴定;是否获得有关部门或机构的奖励;是否参与制定产品的行业标准，质检标准;是否采用何种方式改进产品的质量和性能;企业是否开发新产品的计划4.产品成本分析:产品研发费用，设备购置成本，开发人员薪资成本，每件产品的实际成本5.产品的品牌和专利:企业为保护自己的产品采取了何种保护措施;产品拥有哪些专利，许可证或者与已申请专利的厂家签订了哪些协议.四.创业团队:1.介绍创业团队的基本情况2.介绍创业团队成员尤其是创业核心成员的特长和有关教育，工作背景以及主要投资人和以上人员的持股情况.3.公司的组织结构图，各部门的功能与责任，各部门的负责人及主要成员，公司的报酬体系，公司股东名单(认股权，比例，特权)，公司的董事会成员，各位董事的背景资料五.市场预测:1.对需求的预测:市场是否存在对这种产品的需求?需求程度是否可以给企业带来所期望的效益?市场规模多大?需求发展的未来趋向及其状态如何?影响市场需求的有哪些因素?2.对市场竞争状况的分析:市场上主要的竞争对手是谁?是否存在有利于企业产品发展的市场空间?企业预期的市场占有率是多少?企业进入市场会引起竞争对象何种反应?这些反应对企业发展又会有什么影响?3.目标顾客和目标市场的详细准确的情况六.制造计划:1.产品制造方式:说明企业是自己设厂(自建厂房，购买厂房，租用厂房，厂房总面积和生产面积，厂房所在地的交通运输，通讯条件)还是通过委托加工或其他方生产产品.2.生产设备:使用什么设备，设备专用还是通用，设备先进程度如何，价值多少，最大生产能力多大，能否满足企业产品销售需求，随着生产规模扩大是否需要增加或更新设备，设备增加与更新的数量和状况，怎样做好员工操作技能的培训工作3. 产品的工艺和质量:A.产品的生产制造过程，采用何种工艺，工艺流程如何，各工艺流程的质量控制计划和指标计划.B.主要原材料，设备部件，关键零配件等生产必需品的供货渠道的稳定性，可靠性，质量如何.C.正常生产条件下，产品的正品率，次品率可控制在何种范围，如何保证新产品进入规模生产时的稳定性和可靠性.七.营销策略:1.了解产品/服务市场以及销售方式和竞争条件2.说明市场机构和营销渠道的选择3.营销队伍的组建，构成和管理4.建立稳定销售网的的策略5.制定促销计划和广告策略.6.价格决策和策略八.财务规划:1.创业计划书的条件假设(财务规划与企业的生产计划，人力资源计划，营销计划密不可分)2.现金流量表，资产负债表，损益表3.产品在每一时期的发出量是多大?何时开始产品线扩张?每件产品的生产费用是多少?每件产品的定价是多少?使用哪种分销渠道，预期的成本和利润分别是多少?要雇佣哪几种类型的人?雇佣何时开始，工资预算是多少?4.现金收支分析，资金****和使用九.风险评估:1.政策风险:国家政策的调整和变化导致产品发展和产业格局的变化有可能给企业带来的政策性风险.2.不可预见的风险:一些不可预见的事件(战争，动乱，天灾，大规模流行疾病)也可能导致企业的经营，发展面临风险.3.市场风险:国际和国内市场环境的改变，行业竞争的加剧等市场环境的变化也会给企业带来经营，发展的风险.4.经营管理风险:经营项目在运营过程中由于决策失误，开发项目失败，客户合作项目流产，工作管理的失误，工作运营成本增加.5.财务风险:企业的经营过程中出现投资资金不到位，资金周转困难，财务管理出现漏洞以及陷入"三角债"困境，都会使企业发展举步维艰.十.发展目标:1.企业发展分为几个阶段，每个阶段的重点工作是什么?2.企业的短，中，长期发展计划是什么?创新创业计划书含财务分析（篇2）一、发展前景自上初中以来我便开始住校，深知令人头疼的“吃饭”问题，也就是食堂的饭菜问题。
创业策划财务报告分析(3篇)
第1篇一、项目概述本创业策划项目旨在分析一家初创企业（以下简称“公司”）的财务报告，评估其财务状况、盈利能力、运营效率和偿债能力。
通过对公司财务报表的深入分析，为公司未来的发展战略提供数据支持和决策依据。
二、财务报表分析1. 资产负债表分析（1）资产结构分析根据公司资产负债表，我们可以看到公司资产主要由流动资产和非流动资产构成。
流动资产包括货币资金、应收账款、存货等，非流动资产包括固定资产、无形资产等。
- 货币资金：分析货币资金的构成，判断其来源和用途，评估公司的短期偿债能力。
- 应收账款：分析应收账款的质量和回收情况，评估公司的信用风险和应收账款的管理效率。
- 存货：分析存货的结构和周转率，评估公司的库存管理和成本控制能力。
（2）负债结构分析负债主要由流动负债和非流动负债构成。
流动负债包括短期借款、应付账款等，非流动负债包括长期借款、应付债券等。
- 短期借款：分析短期借款的规模和利率，评估公司的短期偿债压力。
- 应付账款：分析应付账款的构成和支付情况，评估公司的供应商关系和信用状况。
（3）所有者权益分析所有者权益包括实收资本、资本公积、盈余公积和未分配利润。
- 实收资本：分析实收资本的变动情况，评估公司的股权结构和投资者信心。
- 盈余公积和未分配利润：分析这两项指标的变化趋势，评估公司的盈利能力和分红政策。
2. 利润表分析（1）收入分析分析公司的营业收入、营业成本、毛利率等指标，评估公司的盈利能力和市场竞争地位。
- 营业收入：分析收入构成，判断主要收入来源和增长趋势。
- 营业成本：分析成本构成，评估公司的成本控制能力和成本优势。
（2）费用分析分析公司的销售费用、管理费用、财务费用等指标，评估公司的费用控制能力和运营效率。
- 销售费用：分析销售费用的构成，评估公司的市场开拓能力和销售策略。
- 管理费用：分析管理费用的构成，评估公司的内部管理水平和员工成本控制。
（3）利润分析分析公司的营业利润、利润总额和净利润等指标，评估公司的盈利能力和可持续发展能力。
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财务分析 1.资金需求说明
公司成立时每位股东出资15万，共为60万初期资本。
2.资金投
入计划预计第一季度购买厂房、生产线、用于产品研发、开拓市场共计投入22万元，购买原材料生产产品投入14万元。
招聘生产销售员工支付工资24000元，其他与经营活动
有关的现金19万元。
预
计第一季度利润表单位：
元预计第一季
度资产负债表单位：元
风险分析 1.市场与竞争风险
在市场竞争中，竞争的基本动机和目标是实现最大化收入。
但是，竞争者的预期利益目标并不是总能实现的，实际上，竞争本身也
会使竞争者面临不能实现其预期利益目标的危险，甚至在经济利
益上受到损失。
这种实际实现的利益与预期利益目标发生背离的
可能性，就是竞争者面对的风险。
风险是由不确定性因素而造成
损失或获益的可能性。
在市场竞争中，不确定性因素很多，虽然
每个竞争者都期望实现其预期利益目标，但总不能全都成功，必
然会有某些竞争者在竞争中败下阵来，承受竞争的损失。
分析：客户资源不足、宣传效果不明显、价格定位不准确。
对策：1、加大宣传力度，提高服务质量。
2、前期市场调研，不断寻求
个性化产品。
3、服务创新，用另类的创新思维为企业服务。
2.产品与技术风险分析：同行
竞争、可模仿性强。
对策：
1、提高产品质量，以此来保证自己的客户源不流失。
2、不断进行市场调研，确定服务类型，以寻求更多的市场，打造
公司品牌。
3、寻求创新，做到人无我有，人有我优，人优我精。
3.财务风险分析：资金不足、前期
资金成本控制不力、企业不能及时汇款。
对策： 1、建立财务预警分析指标体系，防范财务风险产生财务危机的根本原因是财务风险处理不当，因此，防范财务风险，建立
和完善财务预警系统尤其必要。
2、建立短期财
务预警系统，编制现金流量预算。
由于企业理财的对象是现金及
其流动，就短期而言，公司能否维持下去，并不完全取决于是否
盈利，而取决于是否有足够现金用于各种支出。
3、确立财务分析指标体系，建立长期财务预警系统。
对公司而言，在建立短期财务预警系统的同时，还要建立长期财务预警系统。
其中获利能力、偿债能力、经济效率、发展潜力指标最具有代表性。
4、树立风险意识，健全内控程序，降低或有负债的潜在风险。
如订立担保合同前应严格
审查被担保企业的资信状况;订立担保合同时适当运用反担保和保
证责任的免责条款;订立合同后应跟踪审查被担保企业的偿债能力，减少直接风险损失。
5、科学地进行投资
决策 4.管理风险分析：负责
人管理不善，造成公司运营受阻；管理经验不足，公司各部门不
能紧密合作，协调发展。
对策：1、健全管理机制，加强奖惩制度。
2、寻找更多的客户渠道，为公司创造更多的利益。
3、可聘请更高水平的技术人员指导运营工作。
政策风险在市场经济条件下，由于受价值规律和竞争机制的影响，各企业争夺市场资源，都希
望获得更大的活动自由，因而可能会触犯国家的有关政策，而国
家政策又对企业的行为具有强
制约束力。
另外，国家在不同时期可以根据宏观环境的变化而改
变政策，这必然会影响到企业的经济利益。
因此，国家与企业之
间由于政策的存在和调整，在经济利益上会产生矛盾，从而产生
政策风险。
对此，我公司对政策风险的防范主要取决于市场参与
者对国家宏观政策的理解和把握，取决于投资者对市场趋势的正
确判断，并且通过保险等方法也可以减少政策性风险的损失。
篇二：创业计划财务分析书蓝天
房产创业计划财务书班
级：学号：姓名：第
一部分：创业设计思想如
今城市人口增加很快，房价一涨再涨，且需求量也很大，房产发
展空间非常大，盈利乐观，特注册了一家出租和转卖二手房公司。
无锡市蓝天房地产有限公司在2011年12月31日注册资金100万，具有二级开发资质。
无锡蓝天地产地处无锡新区，是一家以转卖
二手房为基础，以出租二手房为主业的民营企业。
第
二部分：财务分析
一、筹资分析公司注册资
本100万元，其中计划吸引两家以内投资公司，我们团队会制定
详细的项目可行性分析报告，使投资商能够看到盈利空间，这样
我们就能说服投资商给我公司注资，计划吸引风险投40万元，每
家投资公司的投资在25万以下，用于初期投入和营运资金,还通过我们团队自筹资金60万元，这包括我们以前赚取的10万元，父
母投资30万元，以及通过亲戚朋友借的20万元。
另外，根据具
体情况，我们将适时地采用其他的融资方式。
资金成本计算：向朋友借款
还息按照银行贷款利率算。
因为房产开发至少要一年左右，还加
上销售房子时间至少要两年。
经了解知道向银行贷款一至三年利
率为6.65% 还款利息：本金x 利率x时
间 = 200 000 x 6.65% x 2 = 26600元本金和 = 本金 + 利率 = 200
000 + 26600 = 226600 元公
司除了商家投资资金共筹集资金60万元，向银行贷款1万元，
（年利率为6.65%，办续费用率2%，公司所得税率为30%）
k=[ i * (1-t)]/(1-f)= [6.65% * (1-30%)] / (1-2%) = 5.05% 这个资金成本还
是比较小的，公司盈利后会支付给银行和支付股东以及员工工资
其他作为公司运转成本。
公司注册资本100万。
股本结构和规模如下表：
表 1 股本结构及规模单位：万元
二、内部投资分析
公司初期共筹资100万，其中公司筹资60万，风险投资40万。
从第二年起，每年从银行借入10万到20万的流动资金,以此改善
现金流动状况并达到较合理的资产负债比。
1、资产
总构成固定资产：资金主
要用于购建生产性固定资产(60万)，以及生产中所需的直接原材
料、直接人工、制造费用及其它各类期间费用等，明细如下：
表3投资项目流
动资产：如下：公司通过
转买卖目前有二手房20套，10套是两室一厅，5套两室两厅，五
套一室一厅。
两室一厅每年能收取每套每月1500元，共计：1500
* 12 * 10=180000元；两室两厅每套每月2000月，共计：2000 *
12 * 5=120000元；一室一厅每套每月1000，共计：1000 * 12
*5=60000。
共计：120000+6000+180000=360000元。
另外还转卖
二手房每年能获利1330000
元左右。
2、应收账款的制定：
我们知道应收账款是企业一项重要的流动资产，也是一项风险较
大的资产。
完善企业应收账款管理机制，对加快货款回收、防范
财务风险、提高经营效益具有重要意义。
如果企业的
应收帐款管理不到位的话会给企业带来致命的危机，增加企业的
相应成本，造成企业的流动性风险。
分析：假如公司现在的信用期为30天，计划将信用期延长至60
天，公司等风险投资的收益率为10%，假如增加的销售量为
50000元，单位遍及贡献40000元 60天信用期限与30天相比，
收益成本情况分析如下：
（1）收益增加：增加的收益=增加的销售量×单位边际贡献=（50 000-40 000）×（5-3） =20 000 （2）应收账款占用资金机会成本的增加：应收账款机会成本=
应收账款占用资金×资金成本应收账款占用资金=应收账款平均
余额×变动成本率应收账款平均余额=日销售额×平均收现期
30天信用期的机会成本=(200 000/360)×30×(3/5) ×10%=1 000 60
天信用期的机会成本=(250 000/360)×60×(3/5) ×10%=2 500 增加的
机会成本=2 500-1 000=1 500 （3）收账费用和坏账损失增加：
增加的收账费用=4 000-3 000=1 000 增加的坏账损失=9 000-4
000=5 000 （4）延长信用期的税前利润增加额：
增加的收益-增加的成本费用=20 000-（1 500+1 000+5 000）=12
500 因此将信用期间定位60天左右
三、盈亏分析 1、财务假设 1）公司投产初期成本为驱动器，第三年构建新的生产线并增加员工
数量生产设备，新建生产线100万元。
2）人员工资以每年10%速度增长。
4）创新研究按销售收入的4%提取。
5）销售费用按销售收入的5%提取。
6）假设公司当年现金收入为总收入的60%，剩余40%下年收回。
7）按税后利润10%提取盈余公积金，25%分配红利。
8）银行借
款利率6.65%。
9）行业折现率12% 公司初期
会采购一些生产设备和招聘人才，包括建筑人才、管理人才、销
售人才、财务管理人才以及售后服务人才等。
这些都是公司初期
首先要解决的一些问题。
费用列表如下：表 5 驱动器
直接成本单位：万元在公
司售楼前及售楼期间为宣传公司的楼盘以及公司的知名度要做一。