国际商法第7章国际支付

信用证示意图 L/C
买卖合同
⑾提示B/L ④交运货物
受益人(卖方 受益人 卖方) ⑥ 卖方 ⑦
交
船公司 提货
申请人（买方） 申请人（买方）
① 申 请 货 ⑨ ⑩ 支 交 付 单 款
③ 转 知 L/C
付 开 商 立 业 汇 单 票 证 、
⑤B/L
议 付
通知行 议付行） （议付行）
②开立L/C，请通知受益人 证 通知
汇款人
① ②
收款人 信汇 收条
④解付
信汇 申请 汇出行
③邮寄付款委托书（payment order）
借项通知
汇入行
电汇（ ） 电汇（T/T） T/T = Telegraphic Transfer
电汇是汇出行应汇款人的申请， 电汇是汇出行应汇款人的申请，拍发电报 或电传（ 或电传（Tested Cable/Telex）或者通过 ） SWIFT给国外汇入行，指示其解付一定金 给国外汇入行， 给国外汇入行 额给收款人的一种汇款结算方式。 额给收款人的一种汇款结算方式。
信用证支付的一般程序
1、进出口人在贸易合同中，规定使用信用证支付方式。 2、进口人向当地银行提交开证申请书，同时交纳押金或其它保证。 3、开证行根据申请内容，向出口人（受益人）开出信用证，并寄交通知银 行。 4、通知行核对印鉴或密押无误后，将信用证寄交给出口人。 5、出口人审核信用证与合同相符合后，按照信用证规定装运货物，并备齐 各项信用证要求的货运单据，在信用证有效期内，寄交议付行议付。 6、议付行按照信用证条款审核单据无误后，按照汇票金额扣除利息，把货 款垫付给出口人。 7、议付行将汇票和货运单据寄开证行（或其指定的付款行）索偿。 8、开证行（或其指定的付款行）核对单据无误后，付款给议付行。 9、开证行通知进口人付款赎单。 开证人付款并取得货运单据后，凭此向承运人提货。
“软条款” 软条款” 软条款
指由开证申请人要求在信用证中加列的， 指由开证申请人要求在信用证中加列的，由其控 制信用证的生效条件和限制单据结汇效力的条款。 制信用证的生效条件和限制单据结汇效力的条款。 根本特征 在于它赋予了开证申请人或开证银行单方面撤销 付款责任的主动权。 付款责任的主动权。
“软条款”的判断 软条款” 软条款
开证行
信用证的作用
担 保 付 款 融 资 作 用 便 利 作 用
信用证的实质、 信用证的实质、特点
实质：以银行信用替代商业信用， 实质：以银行信用替代商业信用，保证买卖双 方付款或者单据不致落空 特点： 特点： （1）是一项独立的文件，不依附于货物买卖合同 ）是一项独立的文件， （2）信用证业务的处理以货运单据为对象，而与 ）信用证业务的处理以货运单据为对象， 货物无关 （3）开证银行负第一位的付款责任 ）
信用证下银行的审单义务
单证相符、 单证相符、单单相符原则 并不要求完完全全一致： 并不要求完完全全一致： 关于信用证的金额、数量、 如：关于信用证的金额、数量、单价等规定有 大约” 大概”的字样， “约”、 “大约”、 “大概”的字样，则相应 的数额可以有10%的增减幅度。但无此类字样 的增减幅度。 的数额可以有 的增减幅度 必须严格一致。 时，必须严格一致。 对货物的容差范围，可以有5%的增减幅度 的增减幅度， 对货物的容差范围，可以有 的增减幅度，但 数量以包装单位或个数计数是，必须严格一致。 数量以包装单位或个数计数是，必须严格一致。
汇付示意图—— 电汇（T/T） 电汇（ ） 汇付示意图
汇款人
①
收款人
② ④解付
电汇 申请 汇出行
电汇 收条
③拍发委托付款电报
借项通知
汇入行
二、托收
由收款人开立汇票， 由收款人开立汇票，委托银行向付款人收取货 款的支付方式 托收统一规则》 《托收统一规则》（UCP522） ） 分类：光票托收、 分类：光票托收、跟单托收
类型
可撤销信用证 不可撤销信用证 即期信用证 远期信用证
内容
“开立标准信用证格式” 开立标准信用证格式” 开立标准信用证格式 （1）关于信用证本身：开证银行名称、信用证的 ）关于信用证本身：开证银行名称、 形式和号码、开证日期和有效期限、开证申请 形式和号码、开证日期和有效期限、 人和受益人、 人和受益人、信用证金额等 （2）汇票条款 ） （3）货运单据条款 ） （4）商品条款 ） （5）运输条款（6）其他 ）运输条款（ ）
对信用证欺诈的处理
在银行付款或承兑前， 在银行付款或承兑前，买方如能证明卖方有欺 诈行为，可以请求法院发布禁止令， 诈行为，可以请求法院发布禁止令，命令银行 不得付款或承兑。 不得付款或承兑。
课堂习题(一) 课堂习题
中国甲公司与美国美利公司签订了一出口红枣的合同， 中国甲公司与美国美利公司签订了一出口红枣的合同，合同 约定货物品质为三级，信用证支付。 约定货物品质为三级，信用证支付。交货时甲公司因库存三 级红枣缺货，便改装二级货，货款仍按原定三级货价格计收。 级红枣缺货，便改装二级货，货款仍按原定三级货价格计收。 在办理议付手续时， 在办理议付手续时，银行认为发票注明该批货物的品级与信 用证规定的三级品质不符，因而拒绝收单付款。 用证规定的三级品质不符，因而拒绝收单付款。美利公司认 为货有特殊用途，因而不能接受甲公司所交的二级货， 为货有特殊用途，因而不能接受甲公司所交的二级货，并主 张甲公司应承担未按合同规定交货的责任。 张甲公司应承担未按合同规定交货的责任。下列表述正确的 ？（99修改 修改） 是？（ 修改） A银行可以发票与信用证不符为由拒绝收单付款 银行可以发票与信用证不符为由拒绝收单付款 B甲公司所交货物品级比合同规定的高，甲公司不应承担任何 甲公司所交货物品级比合同规定的高， 甲公司所交货物品级比合同规定的高 责任 C银行不应拒绝收单收款 银行不应拒绝收单收款 D本案信用证的受益人为美利公司 本案信用证的受益人为美利公司
（1）信用证暂不生效，何时生效由银行另行通知。 ）信用证暂不生效，何时生效由银行另行通知。 （2）信用证规定必须由申请人或其指定的签字人 ） 验货并签署质量检验合格证书，才能付款或生效。 验货并签署质量检验合格证书，才能付款或生效。 （3）信用证对银行的付款、承兑行为规定了若干 ）信用证对银行的付款、 前提条件，如货物清关后才支付、 前提条件，如货物清关后才支付、收到其他银行 的款项才支付等。 的款项才支付等。 （4）限制出口商装运 如:货物只能待收到进口商指 ）限制出口商装运,如 货物只能待收到进口商指 定船名的装运通知后装运,而该装运通知将由开证 定船名的装运通知后装运 而该装运通知将由开证 行以信用证修改书的方式发出. 行以信用证修改书的方式发出
Section6 国际支付
一、支付工具
货币 票据
二、支付方式
按资金的流向和结算工具的传递方向分： 按资金的流向和结算工具的传递方向分： 汇付 托收 信用证
一、汇付
汇票（bill of exchange）出票人签发一定的 出票人签发一定的
金额，委托付款人于指定的到期日， 金额，委托付款人于指定的到期日，无条件支 付给收款人或持票人的票据。 付给收款人或持票人的票据。
跟单托收示意图—— 付款交单（D/P） 付款交单（ 跟单托收示意图 ）
买卖合同
①交运货物 ⑧提示B/L 提货
委托方(卖方 委托方 卖方) 卖方
②B/L ③
船公司
付款方（买方） 付款方（买方） ⑤
通 知 付 款 款 付 单 ⑥ 交 ⑦
跟单 汇票 申请
付款
④寄送托收委托书、跟单汇票
托收行
代收行
跟单托收示意图—— 承兑交单（D/A） 承兑交单（ 跟单托收示意图 ）
买卖合同 ⑧提示B/L
①交运货物
委托方(卖方 委托方 卖方) 卖方
②B/L ③
船公司 提货
付款方（买方） 付款方（买方） ⑤
通 知 承 兑 兑 承 ⑥ ⑦ ⑩ 交 到 单 期 付 款
跟单 汇票 申请
付款
④寄送托收委托书、跟单汇票
托收行
代收行
Hale Waihona Puke 三、信用证银行以本身的信誉向卖方提供付款信用与担保 的一种方式。 的一种方式。 跟单信用证统一惯例》 《跟单信用证统一惯例》（UCP600） ）
信用证下银行的免责
只承担审单义务， 只承担审单义务，不负责基础买卖合同的真实 性 具体的免责事由： 具体的免责事由： （1）对单据有效性的免责 ） （2）对文电传递的免责条款 ） （3）不可抗力 ） （4）对被指示方的行为免责条款 ）
信用证欺诈例外原则
信用证欺诈的方式： 信用证欺诈的方式： （1）开立假信用证 ） 软条款” （2）加“软条款” ） （3）伪造单据 ） （4）以保函换取与信用证相符的提单 ）
是指银行间电汇索偿条款(T／T Reimbursement Clause)。 是指银行间电汇索偿条款 ／ 。 付款方式为先付３０ 定金，其余的让客户收到提单复印件后付， ３０％ 付款方式为先付３０％定金，其余的让客户收到提单复印件后付， payment:30% of the amount prepaid, and pay the left after receiving the copy of B/L 30% in advance after signing the contract, the 70% paid against the copy of the B/L. .TT付款方式是以外汇现金方式结算，由您的客户将款项汇至贵公 付款方式是以外汇现金方式结算， 付款方式是以外汇现金方式结算 司指定的外汇银行账号内，可以要求货到后一定期限内汇款。 司指定的外汇银行账号内，可以要求货到后一定期限内汇款。 .T/T属于商业信用，也就是说付款的最终决定权在于客户。T/T分 属于商业信用， 属于商业信用 也就是说付款的最终决定权在于客户。 分 预付，即期和远期。现在用的最多的是30%预付和 预付和70%即期。这一 即期。 预付，即期和远期。现在用的最多的是 预付和 即期 种对第一次做且货量不大时可以用此种付款方式。但对于有些国家， 种对第一次做且货量不大时可以用此种付款方式。但对于有些国家， 如西非等，请尽量不要用到此种付款方式，只能用L/C即期。 即期。 如西非等，请尽量不要用到此种付款方式，只能用 即期 .在货物准备好后，如果客户将全部货款付清，你就可以把单证直 在货物准备好后，如果客户将全部货款付清， 在货物准备好后 接寄到客户，无需经过银行。 接寄到客户，无需经过银行。