银行承兑汇票知识
银行承兑汇票业务解析
审核票面：主要是审核票面记载事项是否有化水，记载事项是否 有涂改，签章是否清楚。
检查票据纸质，用手轻拉票据两端，若发出清脆声音可以确定了 票据是真票；如发出沉闷的声音，则票据可能是假票据。
票面内容检查。
银行承兑汇票识别-鉴别程序之票面内容检查
• 汇票正面七项必须记载事项缺一不可。 • 检查出票日期是否是存在日期。 • 检查出票人名称与票据左下方出票人签章
三方承兑融资需求办理具体流程
由经销商提出申请，先锋电器审核经销商办理资格，经过 审批后才能启动办理流程； 经销商与银行协商一致，原则上要求使用公司统一文本的 《合作协议书》，如银行要求使用其指定文本的，必须先 通过公司法务初审； 由内销财务中心及计划营销管理中心负责协调法务部门办 理三方承兑协议及其附件资料； 经销商凭办妥的《合作协议书》及其附件资料提交银行办 理三方承兑汇票，核对一致后给予经销商发货。
银行承兑汇票背书示例
由于其所有前手背书均 是空白，该用户依次补 充被背书人名称。但因 其财务人员填写失误， 造成了抬背不符。如该 银行承兑汇票由收款人 “东营XX石油机械有限 公司”背书转让给被背 书人“浙江XX轴承股份 有限公司”，收款人在 银行承兑汇票背面第一 个“背书人签章”栏签 章，则第一个被背书人 栏应填写“浙江XX轴承 股份有限公司”，而不 应该是“东营XX石油机 械有限公司”。
限是否有效。
响其他符合规定签章的效力。
• 单位印章清晰度以肉眼清晰看清楚为准。
• 印章缺角问题，建议单位换新章，承兑行
可能会要求单位出具证明（证明要有单位 公章和一套完整的印鉴章）。
• 检查票据是否有银行承兑签章，签章附近
是否有办理人签章。
银行承兑汇票背书
银行承兑汇票
银行承兑汇票退票/换票 • 功能描述 • 对已签发未到期票据可进行退票或大票换小票。
• 注意事项： • 1、换票时新出票金额不能大于原票金额 • 2、票据状态正常且未做到期处理
银行承兑汇票到期处理
银行承兑汇票特点
• • • • • • • • 1）无金额起点限制。（单张最高1000万元整） 2）银行是主债务人。 3）出票人必须是在承兑银行开立存款账户的法人。 4）只有根据购销合同进行合法的商品交易才能使用银行承兑汇票，其它方 面的结算，如劳务报酬、债务清偿、资金借贷等不可采用此方式。 5）付款期限最长6个月。 6）持票人在汇票到期日前可以持票到银行办理贴现。 7）汇票有效期内可以转让。 8）对于购货方而言，使用银行承兑汇票无须付现，即完成了货款的支付， 等于从银行处获得了一笔成本较低的资金，这也就是银行承兑汇票的融资 功能；对销货方而言，在银行承兑汇票到期前，也可通过向银行申请贴现 的方式，获得资金。 9）持票人可持未到期的银行承兑汇票通过背书转让给其他债权人。 10）只用于单位与单位之间，只能转账，不能支取现金。 11）同城、异地均可使用。
• • 注意事项： • 1、汇票状态为挂失时，不能对该汇票进行解付。但在汇票到期 日日终，仍可以由系统自动进行收款交易； • 3、票据持有人直接向签发行(社)申请挂失后，应于期限内向法 院申请公示催告程序，挂失后13日内签发行(社)未收到人民法院的挂 失支付通知书，可执行本交易对挂失汇票解挂。
异地银行承兑汇票委托登记/核销
功能描述： 对到期的银行承兑汇票进行处理。
注意事项：
•
1、承兑汇票到期当天才能做此交易，可在日间进行单笔处理或日终 进行批量处理 • 2、处理成功后自动将承兑金额挂入本网点应解汇款科目，通过支付 系统进行资金划转 • 3、如账户余额不足，自动挂垫款户,按规定计收罚息
银行承兑汇票知识PPT课件
案例二：某银行承兑汇票业务的风险防范
总结词
详细描述
案例分析
银行加强承兑汇票业务的风险管理， 保障资金安全
某银行为了防范承兑汇票业务的风险 ，采取了一系列的风险管理措施，包 括加强客户信用管理、严格审查票据 真实性、加强内部操作管理等。
该银行在开展承兑汇票业务时，首先 对客户进行严格的信用评估，确保客 户具备足够的还款能力。同时，银行 还加强了对票据真实性的审查，防止 假票、克隆票等欺诈行为。此外，该 银行还建立了完善的风险管理制度和 内部操作规程，确保承兑汇票业务的 安全、合规开展。
和管理。
风险分散略
通过多元化投资和分散化经营，降 低银行承兑汇票的风险集中度。
创新风险管理工具
开发新型风险管理工具，提高银行 承兑汇票风险管理的效率和效果。
THANKS
感谢观看
银行承兑汇票的作用
01
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促进商品流通
银行承兑汇票作为一种支 付工具，能够简化交易流 程，加速商品流通。
降低企业融资成本
企业可以通过贴现等方式 提前获得资金，降低融资 成本。
增强企业信用
银行承兑汇票以银行信用 为基础，能够增强企业的 信用等级。
02
银行承兑汇票的流程
申请与出票
申请流程 客户向银行提交汇票申请书，并提供必要资料。
银行承兑汇票知识 ppt课件
目录
• 银行承兑汇票概述 • 银行承兑汇票的流程 • 银行承兑汇票的风险 • 银行承兑汇票的案例分析 • 银行承兑汇票的发展趋势与展望
01
银行承兑汇票概述
定义与特点
定义
银行承兑汇票是由银行作为付款人， 根据出票人的要求，承诺在汇票规定 的期限内支付指定金额给收款人或持 票人的票据。
银行承兑汇票业务讲义
银行承兑汇票业务的优势
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信用度高
银行承兑汇票由银行信用 作为担保，信用度较高， 易于被广泛接受。
流动性强
银行承兑汇票可以背书转 让，流动性强，便于企业 进行资金结算。
降低融资成本
企业可以通过贴现的方式 提前获得资金，降低融资 成本。
银行承兑汇票业务的挑战
操作风险
银行承兑汇票业务涉及多 个环节，如出票、背书、 贴现等，操作风险较大。
增强企业信用
推动金融创新
银行承兑汇票业务的发展，推动了金 融市场的创新和多样化，为金融机构 和企业提供了更多的融资和投资选择 。
银行承兑汇票的开具和流转，能够增 强企业的信用形象，提高企业的融资 能力。
银行承兑汇票业务的发展历程
起步阶段
早期的银行承兑汇票业务主要服 务于贸易结算，随着市场需求的 增加，逐渐发展成为一项重要的
银行在承兑汇票时需遵守相关法规，如真实、准确、完整地记载承兑信
息，确保承兑行为的合法性。同时，贴现业务也需遵守相关法规，如真
实、合规、透明等。03来自银行承兑汇票的风险管理
银行在开展承兑汇票业务时需建立完善的风险管理制度，包括风险评估
、监测、预警和处置等方面，确保业务风险可控。
银行承兑汇票业务的合规管理
银行承兑汇票业务种类
银行承兑汇票贴现业务
银行承兑汇票持票人将未到期的银行承兑汇票转让给银行，银行 按票面金额扣除贴现利息后，将余额付给持票人。
银行承兑汇票质押业务
持票人将银行承兑汇票作为担保物，向银行申请贷款或提供其他担 保。
银行承兑汇票背书转让业务
持票人将银行承兑汇票背书转让给其他企业或个人，以支付货款或 其他费用。
银行业务。
银行承兑汇票基础知识
一、收票时注意事项除进行真假识别外，在受理银承时还须要注意以下问题，票据贴现或托收时会造成不能贴现或拒绝支付情况。
1、票据正面填写规范，①、日期必须大写，②、金额大写必须顶格，金额大写和小写必须一致。
③、出票人名称和收款人名称不得更改，且名称必须清楚，出票人签章必须在出票人签章处，印章内容必须与出票人全称一致，印章必须清楚，④、承兑人签章必须在承兑人签章处，印章必须清楚，且必须有个人（填写此银承的银行人员）签字或签章。
⑤、汇票的日期不得更改，且必须填写清楚，到期日与出票日不能大于6个月（银行承兑汇票的期限最长不能超6个月，这是规定），2、背书转让的，背书必须连续①、被背书人名称必须填全，背书必须连续。
不能接收中途有未写被背书人名称的银承。
被背书人名称必须和紧接着的第二格中背书人签章处签章名称一致，被背书人名称一定要清楚，字迹必须规范，笔划不能少，如：“江”，是三点水，不能写成一点短，一点长的二点水；“有”字，不能把月字中的二横写成一小竖；②、在背书人签章处签章时，一定要将印章盖清，每个字都要清楚，不能移动，不能少笔划，不能将印章盖到背书人签章栏外，这就要求在盖章时，要留有余地，防止印章有盖不清的可能。
票据法规定：票据凭证不能满足背书人记载事项的需要，可以加附粘单，粘附于票据凭证上，粘单的第一记载人，应当在汇票和粘单的粘接处签章。
在盖骑缝章时，更要特别注意，必须清楚，印章中不能漏笔划。
③、票据法第三十四条规定：背书人在汇票上记载“不得转让”字样，其后手再背书转让的，原背书人对后手的被背书人不承担保证责任。
如表：张三将银承转让给李四，并注明“不得转让”，结果李四把银承背书转让给王五，原背书人张三不在承担对王五的保证责任。
票据法规定：背书记载“委托收款”字样的，被背书人不得再以背书转让汇票权利。
票据法规定：背书人以背书转让汇票后，即承担保证其后手所持汇票承兑和付款的责任。
背书人在汇票得不到承兑或者付款时，应向持票人清偿汇票本金和因此产生的费用。
银行承兑汇票详解
银行承兑汇票详解一、简介银行承兑汇票是一种常见的商业票据，以银行的信用为担保进行支付，广泛用于商业交易中。
本文将详细解释银行承兑汇票的定义、特点、使用流程以及相关注意事项。
二、定义与特点银行承兑汇票是由付款人向收款人出具的一种书面付款要求票据，银行以其信用为背书人为其背书，确保在未来某个确定的日期支付给收款人约定的金额。
其主要特点如下：1. 银行信用担保：银行作为背书人，即使付款人无力支付，银行仍承担支付责任，确保收款人能够获得款项。
2. 可转让性强：银行承兑汇票可以无限次转让，方便持票人在市场上流通、贴现或偿还债务。
3. 期限确定：银行承兑汇票规定了支付日期，收款人可在到期日当天向银行兑现。
三、使用流程银行承兑汇票的使用流程包括出票、背书、交付和兑现四个主要环节。
1. 出票：付款人填写银行承兑汇票，包括票据金额、付款日期、付款人与收款人信息等，并签名确认。
2. 背书：付款人将银行承兑汇票背书给第三方，即由背书人担任票据的新持有人。
背书人的背书向来者保证票据的支付。
3. 交付：持票人将背书后的银行承兑汇票交付给收款人，收款人可以选择直接兑现或进一步转让。
4. 兑现：到达票面约定的支付日期，收款人携带银行承兑汇票及身份证明到承兑银行办理兑现手续。
四、注意事项在使用银行承兑汇票时，需注意以下事项以确保交易安全和顺利进行：1. 审慎选择背书人：背书人信用状况良好，背书时签名清晰，以免影响后续交易。
2. 确保票据安全性：持票人需妥善保管银行承兑汇票，以防止遗失、盗窃或被伪造。
3. 注意汇票到期日：准确掌握银行承兑汇票的到期日，并及时办理兑现手续，避免逾期导致支付风险。
4. 查询承兑银行信用：在接受银行承兑汇票时，了解承兑银行的信用状况，确保其信誉良好。
五、案例分析为了更好理解银行承兑汇票的应用，下面介绍一个实际案例：某公司与供应商签订合同，约定在交货后一周内支付货款。
为保障供应商利益，公司出具了一张银行承兑汇票作为支付工具，票面金额为10万元，支付日期为交货后八天。
银行承兑汇票
票据
银行承兑汇票的出票人具备的条件 （1）在承兑银行开立存款账户的法人以及其他组织； （2）与承兑银行具有真实的委托付款关系； （3）能提供具有法律效力的购销合同及其增值税发票； （4）有足够的支付能力，良好的结算记录和结算信誉。 （5）与银行信贷关系良好，无贷款逾期记录。 （6）能提供相应的担保，或按要求存入一定比例的保证金。 （7）出票人有良好的信用保证。
付款人承兑商业汇票，应当在汇票正面记载“承兑”字样和承兑日期并签章，见票后定期付款的汇票，应在 承兑时记载付款日期。
银行承兑汇票贴现是指银行承兑汇票的贴现申请人由于资金需要，将未到期的银行承兑汇票转让于银行，银 行按票面金额扣除贴现利息后，将余额付给持票人的一种融资行为。
一、申请人应具备的条件 （一）依法登记注册并有效的企业法人或其他经济组织，并依法从事经营活动；持有中国人民银行核发的 “贷款卡”； （二）与出票人或前手之间具有真实合法的商品交易关系并提供相关证明材料； （三）在开户行开立结算账户； （四）非银行承兑汇票的出票人； （五）满足开户行要求的其他条件。 二、申请人需要提供的资料 （一）通过年审的营业执照、经营许可证、企业代码证、法定代表人资格证明及本人身份证、护照原件及复 印件；申请人章程、验资报告、税务登记证；
适用于具有真实贸易背景的、有延期付款需求的各类国有企业、民营企业、医疗卫生、机关学校等单位。
汇票过程示意银行承兑汇票的签发与兑付，大体包括如下步骤：
1.签订交易合同
交易双方经过协商，签定商品交易合同，并在合同中注明采用银行承兑汇票进行结算。作为销货方，如果对 方的商业信用不佳，或者对对方的信用状况不甚了解或信心为保证，因而能保证及时地收回货款。
银行承兑汇票讲解(超全)
银行承兑汇票讲解什么叫银行承兑汇票：就是A企业去银行开个账户，然后向银行申请说我们企业想开银承，你们银行的给我保证这票子到期那天肯定给下家付款，然后银行会在考察及评估A企业的实力后，让企业存一定量的保证金，然后无条件的在汇票到期那天给收款人付款。
可以当现金以经过背书方式在市场上流通。
银行承兑汇票贴现是指远期汇票经承兑后，汇票持有人在汇票尚未到期前在贴现市场上转让，受让人扣除贴现息后将票款付给出让人的行为，或银行购买未到期票据的业务。
负责帮企业贴现有银行，也有一些货币金融服务机构。
通常在本地银行贴现费用比较高，考虑到贴现成本，于是衍生出由金融机构代理贴现。
手续比较简便，贴现的利率低于本地银行。
银行承兑汇票贴现具体程序1、查询验证企业已背书好的汇票；2、我公司通过大额支付系统划款；3、企业确定款到账；4、收票；5、交易完成。
需带物品：需贴现银行承兑汇票的原件及复印件，公司法人章，财务章，公司委派代人的身份证原件以及名片。
贴现业务受理1、持票人向开户行申请银行承兑汇票贴现，银行市场营销岗位客户经理根据持票人提出的业务类型结合自身的贴现业务政策决定是否接受持票人的业务申请。
2、银行客户经理依据持票人的业务类型、期限、票面情况结合本行制定的相关业务利率向客户作出业务报价。
3、持票人接受业务报价后，银行正式受理业务，通知持票人准备各项办理业务所需的资料。
其中包括：申请人营业执照副本或正本复印件、企业代码证复印件(首次办理业务时提供);经办人授权申办委托书(加盖贴现企业公章及法定代表人私章) ;经办人身份证、工作证(无工作证提供介绍信)原件及经办人、法定代表人身份证复印件;贷款卡原件及复印件;加盖贴现企业财务专用章和法定代表人私章的预留印鉴卡;填写完整、加盖公章和法定代表人私章的贴现申请书;加盖与预留印鉴一致的财务专用章的贴现凭证;银行承兑汇票票据正反面复印件;票据最后一手背书的票据复印件;填写《银行承兑汇票查询申请书》;由客户经理持银行承兑汇票复印件和填写完整的《银行承兑汇票查询申请书》交清算岗位办理查询。
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1银行承兑汇票（下称承兑汇票）是承兑申请人签发，委托中国银行作为承兑行在指定日期无条件支付确定的金额给收款人或者持票人的票据。
2、叙做承兑业务的承兑、付款等手续，应严格按照《中华人民共和国票据法》、《票据管理实施办法》和《支付结算办法》等有关规定执行，保障承兑业务合法合规经营，规避操作风险。
3、银行承兑汇票承兑业务纳入统一授信管理，遵循真实贸易背景原则。
承兑业务的审查要点、审核程序和管理模式参照短期贷款业务执行。
4、承兑申请人以银行承兑汇票做质押，应在质押银行承兑汇票上背书记载“质押”字样并签章、注明背书时间；
5、承兑申请人提供的资料为复印件的须提交原件供授信人员核对，由授信人员加盖与原件核对一致章和授权人员名章，并加盖承兑申请人单位公章。
6、承兑申请人应在柜台当面填制银行承兑汇票凭证时第一、二和三联必须使用双面复写纸套写,不得分别填制。
7、银行承兑汇票凭证的领用采取逐级申领的办法,建立逐级交接制,严禁横向调剂.
8、银行承兑汇票提示付款为10 天，持票人对承兑人的权利，自票据到期日起2 年。
9、承兑汇票到期时，营业部门应于承兑汇票到期日，将银行承兑汇票保证金按相应比例转入8331临时存款科目。
10、银行承兑汇票业务实行统一管理、分块操作，各部门必须根据业务分工建立业务衔接制度，严格交接手续。
11、银行承兑汇票承兑业务经营管理的指导原则：按照“统一管理，归口负责、集中经营、因客授权、有效监控、适度发展”的指导原则，切实加强银行承兑汇票承兑业务管理，强化事中监督和事后监控，保证业务的健康发展。
12、省行对辖属机构承兑业务准入资格实行审批。
根据重点客户状况、风险控制等实际情况，对开办银行承兑汇票承兑业务机构准入资格进行综合评估。
13、非集团客户单笔承兑汇票最高承兑金额不得超过1000万元人民币，集团客户及集团内单一客户不受此限制。
14、承兑汇票付款期限应依据交易双方签订的买卖合同合理确定，最长不超过6个月。
15、严禁以任何形式对同一企业发放贷款用于偿付到期承兑垫款，包括承兑汇票转贷款、以新抵旧、循环承兑等。
16、承兑申请人提交质押的银行承兑汇票到期日，原则上应迟于申请承兑的银行承兑汇票到期日。
17、以现金类资产（存单和国债）质押，须保证有关质押担保合同的有效性、严谨性，合法性，质押的权利凭证必须交付。
18、以缴存保证金方式办理银行承兑汇票业务，承兑保证金必须入“ 8401承兑保证金”核算码核算，专户管理。
不能以存单、国债、银行承兑汇票质押等方式替代保证金。
19、承兑汇票手续费原则上按票面金额的万分之五计收。
承兑逾期垫款每日按垫款金额的万分之五计收利息。
20、承兑申请人必须在承兑行开立基本存款账户或一般存款账户，并有一定的结算业务往来。
21、公司业务部门应于承兑汇票到期日前5个工作日通知出票人于承兑汇票到期日前，将票款扣除已缴保证金后余额存入其结算帐户。
22、承兑行应于汇票到期日或到期日之后的见票当日，向持票人开户行支付票款，并进行账务处理，销记银行承兑汇票表外科目手工总账和分户账。
23、办理银行承兑汇票拒绝付款手续时，营业部门应于接到承兑汇票及托收凭证次日起3日内，出具“ 拒绝付款理由书”。
24、查询查复工作应遵循有疑必查、有查必复、复必详尽、切实处理的原则。
25、查复内容须经业务主管签字授权后方能回复。
26、办理查询查复业务岗位必须与银行承兑汇票岗位相分离。
27、查询行应于受理查询当日最迟不得超过次日发出查询信息。
28、因本行业务需要或持票人要求，需到实地查询的应 2 人前往，证实书要密封保管带回。
29、实地查询和邮寄查询，须在查询查复书上加盖结算专用章、经业务负责人签字后方能回复。
30、承兑汇票保证金用于承
兑汇票到期支付票款，若承兑汇票到期未使用保证金支付票款时，保证金的支取和退还需凭公司业务部门“ 银行承兑汇票保证金退还通知单”和“ 银行承兑汇票未用注销通知书”，严格按照经办、复核、授权三级的审批程序办理。
31、承兑汇票保证金账户必须在承兑银行开立，保证金账户名称和客户号应与其在本行开立的单位银行基本存款账户或一般存款账户名称和客户号一致。
32、承兑汇票保证金应分笔核算，与已签发的银行承兑汇票配对管理，一一对应。
33、承兑汇票保证金账户按活期利率计息。
保证金账户利息结息后转入出票人结算帐户。
34、银行承兑汇票保证金业务，公司业务部门必须按照“商业汇票承兑协议”逐笔设立与之相对应的“保证金台帐”。
35、银行承兑汇票凭证管理，贯彻“证帐分管，证印分管、证押（压）分管分管”的原则，建立出入库制度，坚持专人（双人）管库。
36、各行根据本行承兑业务按需核定承兑汇票领用数量，承兑汇票库存量不能超过上季度月均使用量的20 %，不足一本按一本领用；银行业务经办人员应指导银行承兑汇票凭证的填制，承兑汇票作废率应控制在月实际使用量的5 %之内。
37、票据，是指银行汇票、商业汇票、支票和银行本票。
38、票据可以背书转让，但填明"现金"字样的银行汇票、银行本票和用于支取现金的支票不得背书转让。
39、背书是指在票据背面或者粘单上记载有关事项并签章的票据行为。
40、承兑是指汇票付款人承诺在汇票到期日支付汇票金额的票据行为。
41、银行汇票是出票银行签发的,由其在见票时按照实际结算金额无条件支付给收款人或者持票人的票据。
41、银行汇票的出票金额、出票日期、收款人名称不得更改，更改的票据无效。
对票据上的其他记载事项，原记载人可以更改，更改时应当由原记载人在更改处(签章)证明。
42、银行汇票金额以大写金额和小写金额同时记载，二者必须一致，二者不一致的票据无效。
43、银行汇票提示付款期限自出票日起１个月，持票人超过付款期限提示付款的，代理付款人不予受理。
44、银行汇票允许背书转让。
背书转让必须连续，背书使用粘单的应按规定由第一个使用粘单的背书人加盖骑缝章。
45、全额解付的银行汇票，必须在汇票和解讫通知的实际结算金额栏内填入全部金额，多余金额栏填写“-0-”。
46、银行汇票的票据时效为自出票日起2年。
其民事权利为自汇票实效届满起6月。
持票人因超过票据权利时效而丧失票据权利的仍享有民事权利，可以请求出票行返还其未支付的汇票金额相当的利益。
47、持票人到银行申请办理转帐银行汇票的挂失止付，银行不得受理，为其办理协助防范。
48、银行本票分为定额本票和不定额本票两种。
49、银行本票自出票日起，付款期限最长不超过 2 。
50、支票分为现金支票、转帐支票和普通支票三种。
51、普通支票左上角划两条平行线的为划线支票，只能用于转账，不能支取现金；普通支票未划线的，可以支取现金，也可办理转账。
52、支票不受金额起点限制。
53、支票的金额、收款人名称，可以由出票人授权补记。
未补记前不得背书转让和提示付款。
54、支票的提示付款期限自出票日起１０日。
55、支票发生退票，出票人开户行应向持票人开户行提交“ 退票理由书”及支票，并进行登记。
56、银行汇票持票人向银行提示付款时，必须同时提交银行汇票和解讫通知，缺少任何一联，银行不子受理。
57、商业汇票分为商业承兑汇票和银行承兑汇票58、票据的付款人对见票即付或者到期的票据，故意压票、拖延支付的，由中国人民银行处以压票、拖延支付期间内每日票据金额5‰的罚款。
59、汇票到期被拒绝付款的，持票人可以对背书人、出票人以及汇票的其他债务人行使追索权。
60、汇入银行对于向收款人发出取款通知，经过2个月无法交付的汇款，应主动办理退汇。