国际结算第1讲-精品文档
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第一章国际结算概论精品PPT课件
7
国际结算随着国际贸易的出现而产生，贸易 结算也因此在国际结算中占主导地位。20世 纪80年代以来，金融交易结算比重显著增加， 并远远超过贸易结算。但国际贸易结算因其 更具复杂性，始终是国际结算研究的主要内 容。
8
二、国际结算的历史演变
1、从现金结算发展到非现金结算 （金钱票据化）。
9
国际贸易中的现金结算
MEMO: SALARY OF SEPTEMBER 05
WE HAVE CREDITED YOUR A/C NO.81834 VALUE 090903
FOR THE CITIBANK , NEW YORK
27
Debit Advice
DATE: 090905
USD1 500.00
BENEFICIARY: THE REAL ESTATE COMPANY
金融业的巨大发展 银行信用加入（保证+融通） 国际结算与国际信贷相结合 现代国际结算体系形成
12
3、从凭货付款到凭单付款（货物单据化）
Payment against Goods → Payment against Documents
13
4、从简单形式的结算发展到与贸易条件 相结合的复杂形式的结算
代理行分两类： 一类与本国银行建立了账户往来关系（甲种代理行） 另一类没有相互建立账户往来关系（乙种代理行）
18
代理行不一定是账户行，账户行 一定是代理行。一家银行的国外 代理行往往要多于账户行。
19
代理行之间须交换的控制文件：
（1）有权签字人的签字（ Signature made by authorized person）
New York,USA
GBP a/c英镑账户
24
国际结算随着国际贸易的出现而产生，贸易 结算也因此在国际结算中占主导地位。20世 纪80年代以来，金融交易结算比重显著增加， 并远远超过贸易结算。但国际贸易结算因其 更具复杂性，始终是国际结算研究的主要内 容。
8
二、国际结算的历史演变
1、从现金结算发展到非现金结算 （金钱票据化）。
9
国际贸易中的现金结算
MEMO: SALARY OF SEPTEMBER 05
WE HAVE CREDITED YOUR A/C NO.81834 VALUE 090903
FOR THE CITIBANK , NEW YORK
27
Debit Advice
DATE: 090905
USD1 500.00
BENEFICIARY: THE REAL ESTATE COMPANY
金融业的巨大发展 银行信用加入（保证+融通） 国际结算与国际信贷相结合 现代国际结算体系形成
12
3、从凭货付款到凭单付款（货物单据化）
Payment against Goods → Payment against Documents
13
4、从简单形式的结算发展到与贸易条件 相结合的复杂形式的结算
代理行分两类： 一类与本国银行建立了账户往来关系（甲种代理行） 另一类没有相互建立账户往来关系（乙种代理行）
18
代理行不一定是账户行，账户行 一定是代理行。一家银行的国外 代理行往往要多于账户行。
19
代理行之间须交换的控制文件：
（1）有权签字人的签字（ Signature made by authorized person）
New York,USA
GBP a/c英镑账户
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国际结算课件全套课件完整版ppt教学教程最新最全
4.1 本票
4.1.1 本票的概念
本票是出票人签发的,承诺自己在见票时 无条件支付确定的金额给收款人或持票 人的票据
本票的特征： （1）本票是由出票人自己付款的票据 （2）本票是无条件支付的承诺
国际结算
4.1 本票
4.1.2 本票的记载项目
本票必须记载的项目是:表明 “本票”的字样; 无条件支付的承诺;确定的金额;收款人或其指 定人;出票日期;出票人签名.
2
汇出行
信汇、电汇与票汇的区别？
国际结算
5.2 汇款
5.2.3 汇款的退汇和失效
1.汇款的退汇 (1)电汇和信汇的退汇 (2)票汇的退汇 2.汇款的失效
国际结算
5.2 汇款
5.2.4 汇款业务在国际贸易中的应用
1.用于货物或服务贸易的结算 (1)预付货款（Payment in Advance） (2)货到付款（Payment after Arrival of
① 付款交单（Documents against Payment，D ／P） 即期 D/P sight、远期 D/P after sight; ② 承兑交单（Documents against Acceptance，D／A）
2.1.2 票据的特性
1. 流通转让性 2. 无因性 3. 要式性 4. 文义性
国际结算
2.1 票据的概念、特性和作用
2.1.3 票据的作用
1.支付工具 2.流通工具 3.信用工具 4.融资工具
国际结算
2.2 票据的法律体系
2.2.1 欧洲大陆法系和英美法系
英国票据法
日内瓦统一 票据法
票据分类不同 票据持票人的权利不同 对伪造背书的处理不同 对票据要件的要求不同
国际结算第一章课件
国际收支知识点二：主要项目
现行的国际收支平衡项目主要分为： （1）经常项目 （2）资本和金融项目 （3）储备资产项目 （4）净误差与遗漏项目
见中国国际收支平衡表
中国国际收支平衡表
注： 本表计数采用四舍五入原则。 资料来源：国家外汇管理局网站，http：。
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三、国际结算业务概述
（一）国际结算业务的分类 按照使用结算支付手段的不同，国际结算业务大体可以 分为以下四类： 1.现金/货币结算 2.票据结算 3.凭单结算 4.电讯结算
本章参考资料
1.国家外汇管理局网站：http： 2.《中国国际收支报告》
复习思考题
一、什么叫国际结算？在国民经济运行中作用如何？ 二、国际结算的主要方式有哪些？ 三、国际结算各主要方式的国际规国际结算方式的类别
国际结算方式大体上分成汇款、托收、信用证三大 类别，每一大类还可再分为若干小的类别。通常结合交 易情况、市场销售情况、对方资信情况，由买卖双方协 商确定结算方式。
3. 国际结算方式的付款时间
国际结算方式的付款时间可分为： （1）预先付款（Payment in Advance） （2）装运时付款（Payment at Time of Shipment）； （3）装运后付款（Payment after Shipment）。
• 通过本门课程的学习，初步对国际结算业务有一个 全面、细致的了解；能准确理解国际结算基本概念 ；熟知国际结算业务分类；掌握国际结算各种具体 方式的适用范围、操作流程；了解国际结算相关法 律；具备进行国际结算实务的理论基础。
• 国际结算导论（国际结算的基本概念、国际结算 中的银行）
• 国际结算工具（票据概述、汇票、票据行为、本 票、支票、票据欺诈及其防范）。
第一部分国际结算概述
交易服务 信用提供 安全功能 融资功能
（2）国际结算的发展与完善
四、出现了国际贸易和结算的国际惯例 特点：向规范化、统一化发展
思考
❖ 1.经济制度的内生与移植 西方的企业制度、金融交易方式有其自发
的生成过程，这种产生过程又和经济进程 密切相关；－－－制度的内生性 ❖ 2.中西方在经济制度进化方面的落差
(URR525) ❖ 5.国际备用证惯例(ISP98) ❖ 6.2000年国际贸易术语解释通则
(INCOTERMS 2000 )
❖ 7.国际保理商业务惯例规则（IFC）
❖ 8.跟单信用证统一惯例(UCP500）关于电 子交单的 附则(eUCP) 2000年
❖ 9.关于UCP500等的意见汇编（ICC632）
❖ 10.跟单信用证项下审核单据的国际标准银 行实务(ISBP)
❖ 国际商会为明确信用证有关当事人的权利、
责任、付款的定义和术语，减少因解释不同
而引起各有关当事人之间的争议和纠纷，调 和各有关当事人之间的矛盾，于1930年拟订 一套《商业跟单信用证统一惯例》(Uniform
Customs and Practice for Commercial Documentary Credits)，并于1933年正式公
2、金融交易类结算。主要指国际间各种金融资产买卖的
(二)非贸易国际结算
3、国际间资金单方面转移结算。指发生在政府及民间的 4、银行提供的以信用担保为代表的一系列服务与结算。 5、其他非贸易结算业务。
第二节 国际结算的产生和发展
国际结算的历史演变的脉络
明显地表现出从低级到高级、从简单到复杂、
1 2、从凭实物结算发展到凭单据结算 3、从买卖双方直接结算发展到通过银行进行结算， 真正实现了非现金结算。 4、出现国际惯例，国际结算载体不断升级
（2）国际结算的发展与完善
四、出现了国际贸易和结算的国际惯例 特点：向规范化、统一化发展
思考
❖ 1.经济制度的内生与移植 西方的企业制度、金融交易方式有其自发
的生成过程，这种产生过程又和经济进程 密切相关；－－－制度的内生性 ❖ 2.中西方在经济制度进化方面的落差
(URR525) ❖ 5.国际备用证惯例(ISP98) ❖ 6.2000年国际贸易术语解释通则
(INCOTERMS 2000 )
❖ 7.国际保理商业务惯例规则（IFC）
❖ 8.跟单信用证统一惯例(UCP500）关于电 子交单的 附则(eUCP) 2000年
❖ 9.关于UCP500等的意见汇编（ICC632）
❖ 10.跟单信用证项下审核单据的国际标准银 行实务(ISBP)
❖ 国际商会为明确信用证有关当事人的权利、
责任、付款的定义和术语，减少因解释不同
而引起各有关当事人之间的争议和纠纷，调 和各有关当事人之间的矛盾，于1930年拟订 一套《商业跟单信用证统一惯例》(Uniform
Customs and Practice for Commercial Documentary Credits)，并于1933年正式公
2、金融交易类结算。主要指国际间各种金融资产买卖的
(二)非贸易国际结算
3、国际间资金单方面转移结算。指发生在政府及民间的 4、银行提供的以信用担保为代表的一系列服务与结算。 5、其他非贸易结算业务。
第二节 国际结算的产生和发展
国际结算的历史演变的脉络
明显地表现出从低级到高级、从简单到复杂、
1 2、从凭实物结算发展到凭单据结算 3、从买卖双方直接结算发展到通过银行进行结算， 真正实现了非现金结算。 4、出现国际惯例，国际结算载体不断升级
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终交收，当天起息 清算是无条件的，不可改变及撤销 款项是每笔分开清算，一天内系统可完成10万笔 由于清算时必须经5家银行，清算成本较高，大约每笔
花费1.5欧元～3欧元 本系统用户间不需要签定系统使用协议，亦不需交换
用户密码
第二节 国际支付清算体系
（二） 欧洲银行协会（European Bank Association, EBA）的欧元清算系统
第二节 国际支付清算体系
（二）联邦资金转账系统 (Fedwire) Fedwire是美国联邦储备银行拥有并运行的全
美范围内的大额资金转账系统。 提供实时的全额结算转账服务，较多用于纽约
州以外的美国境内银行间的资金划拨。 贷记转账系统，即由付款者发出结算指示。
Fedwire参与者
联邦储备成员银行 联储设有存款账户的金融机构 美国境内的外国银行
每个信道都有一个自动加数器，它可把发给或 来自其它信道的付款电报所涉及的金额，根据不同 收款行分别加以累计，以便每天营业终了时，交换 银行间进行双边对账和结算，其差额通过它们在英 格兰银行的账户划拨来结清。
第二节 国际支付清算体系
四、日本的清算系统
日本的清算系统称为日本银行金融网络系统 (Bank of Japan Financial Network System, BOJ-NET)， 其功能是通过在线网络处理日本银行与金融机构之间 的交易。
1982年，日本银行就开始开发BOJ-NET系统。
1988年10月，完成各种测试后，经由日本银行账 户进行资金划拨的服务(Funds Transfer Service)系统投 入使用。
第际支付清算体系
第一节 国际结算概述
一、国际结算的含义
国际结算是指国际间由于经济、文化、科 技交流而产生的以货币表示的债权债务的清 偿行为。 不同国家的政府、企业、个人都通过货币 收付来了结各自债权债务关系。
花费1.5欧元～3欧元 本系统用户间不需要签定系统使用协议，亦不需交换
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第二节 国际支付清算体系
（二） 欧洲银行协会（European Bank Association, EBA）的欧元清算系统
第二节 国际支付清算体系
（二）联邦资金转账系统 (Fedwire) Fedwire是美国联邦储备银行拥有并运行的全
美范围内的大额资金转账系统。 提供实时的全额结算转账服务，较多用于纽约
州以外的美国境内银行间的资金划拨。 贷记转账系统，即由付款者发出结算指示。
Fedwire参与者
联邦储备成员银行 联储设有存款账户的金融机构 美国境内的外国银行
每个信道都有一个自动加数器，它可把发给或 来自其它信道的付款电报所涉及的金额，根据不同 收款行分别加以累计，以便每天营业终了时，交换 银行间进行双边对账和结算，其差额通过它们在英 格兰银行的账户划拨来结清。
第二节 国际支付清算体系
四、日本的清算系统
日本的清算系统称为日本银行金融网络系统 (Bank of Japan Financial Network System, BOJ-NET)， 其功能是通过在线网络处理日本银行与金融机构之间 的交易。
1982年，日本银行就开始开发BOJ-NET系统。
1988年10月，完成各种测试后，经由日本银行账 户进行资金划拨的服务(Funds Transfer Service)系统投 入使用。
第际支付清算体系
第一节 国际结算概述
一、国际结算的含义
国际结算是指国际间由于经济、文化、科 技交流而产生的以货币表示的债权债务的清 偿行为。 不同国家的政府、企业、个人都通过货币 收付来了结各自债权债务关系。
第一章国际结算概论ppt课件
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国际结算惯例的推广 与国际结算相关的国际惯例（1）
《国际贸易术语解释通则，2010年》(international rules for the interpretation of trade terms, 简称 INCOTERMS，2010）
《托收统一规则》（uniform பைடு நூலகம்ules for collections， 简称URC522）
都是用SWIFT电文。
CHIPS: Clearing House Interbank Payments System
纽约清算所银行同业支付系统
CHAPS:Clearing House Automated Payment System
英国伦敦清算所自动支付体系
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23
（二）采用简便而可靠的支付方式
2010, URC522, UCP600，ISBP681等等
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15
从现金结算到非现金结算
现金结算 ---直接用运送金银铸币的方法进行， 风险大、运费高、时间长
非现金结算---用汇票等票据代替现金来结算 国际间的债权债务关系
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16
从凭实物结算到凭单据结算
凭实物结算：商人港口看货，成交即指示卖 主将货物交到自己船上，当场付现。
凭单据结算：卖方交单、买方付款
行业分化：商人委托船东运货，商业、航运业和 保险业的独立
物权－履约单据化：海运提单演变为可转让的物 权凭证，并且是履约（按期交货）证明
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17
从贸易商之间直接结算到通过银行结算
银行信用加入结算的条件：
金融业不断壮大，跨国银行增多 银行功能的丰富和完善
第一章国际结算导论《国际结算》PPT课件
01
国际结算中的惯例
在国际结算中，由于各国法律不同，因此形成了一些国际公认的惯例和
规则，如“严格相符”原则、“单单相符、单证相符”原则等。
02
国际结算中的规则
国际商会制定的《跟单信用证统一惯例》（UCP）、《托收统一规则》
（URC）等，以及各国银行所遵循的银行惯例和规则。
03
国际结算中的法律适用
在国际结算中，当事人可以选择适用某一国家的法律或者国际惯例来解
国际结算是国际资本流动的重要渠道，为 跨国投资、融资等活动提供便利。
维护国家经济安全
促进国际金融合作
国际结算是国家经济安全的重要组成部分 ，通过加强国际结算风险管理，可以维护 国家经济安全。
国际结算是国际金融合作的重要领域，通过 加强国际合作与交流，可以推动国际金融市 场的稳定与发展。
02 国际结算中的基本概念
国际援助与捐赠
通过国际结算，政府或民间组织可向其他国家或地区提供经济援 助或捐赠。
国际结算的发展趋势与挑战
电子化趋势
随着互联网技术的发展，国际 结算逐渐实现电子化，如电子 信用证、电子托收等，提高了
结算效率。
人民币国际化
随着人民币国际化的推进，人 民币在国际结算中的地位逐渐 提升，为中国企业“走出去” 提供了便利。
CHAPTER
货币与汇率
货币的定义及功能
货币是商品交换的媒介，具有价值尺度、流通手段、支付手段、贮藏手段和世界货币等五 种基本职能。
汇率的概念及种类
汇率又称汇价，是两种货币之间的兑换比率。根据买卖立场不同，汇率可分为买价和卖价 ；根据汇兑方式不同，可分为电汇汇率、信汇汇率和票汇汇率；根据交割期限不同，可分 为即期汇率和远期汇率。
第1章国际结算概述
10/16/2020
29
1、为什么要建立代理行关系
（1）一家银行不能在世界各地都设立分支机构； （2）国际结算不可能一家银行直接把款付给受款人； （3）所有收付都要通过银行间清算来完成； （4）外汇管制的原因。
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30
2、建立代理行关系的步骤
考察双方资信 签订代理行协议并互换控制文件 确认控制文件
10/16/2020
4
二、国际结算产生与发展
1.首先是从现金结算发展到非现金结算
（From cash settlements to not cash settlement）
2.凭货付款到凭单付款（货物单据化、履约证书化，便于银行办理国际结 算）
（From dealing in goods to dealing in documents）
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14
三、国际结算的特点
（一）属于银行的中介业务 （二）比国内结算复杂
10/16/2020
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1、银行的中介业务
如果没有银行介入，买卖双方的结算可能是以货易货，也可能是支 付现金购买。 买方手头无钱就不能买，卖方有货卖方卖不出去，也可能是 买方有款，而卖方无资金生产。那么银行介入到买卖商人之间 （不用说给予贷款），仅给予结算上的帮助就可使交易顺利成交 二如卖方有货，买方无款，可用远期承兑或延期付款信用证方式 支付，如果买方有钱，卖方需要资金生产，可以由买方先交预付 款，然后还可进一步按生产进度付款
3）费率表是银行承办各项业务的收费标准。
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32
4、代理行的类型
帐户行：建立专门帐户，以解决双方结 算中的货币收付。通常二者之间的业务 往来较多。 非帐户行：不建立专门帐户，而通过第 三家银行进行结算。
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现代意义上的票据，结算以银行为中心 和中介。票据制度和银行制度密不可分。
二、从“凭货付款”到“凭单付款”
条件：单据证券化 分工的发展使航运业、保险业和商业分离。 航运业：定期航线的开辟、巨型船舶的出现，使 航运有了很大的发展，商人不再亲自驾船出海，而是 委托船东运送货物。提单出现。 保险业：航运业的发展，船东运送货物时要转嫁 风险，保险业产生，保单出现。 后来提单的性质发生变化： 一般性的运输契约、货物收据
1.2国际结算的发展历史
一、从现金结算发展到非现金结算
(条件：票据的产生和推广）
二、从“凭货付款”到“凭单付款”
（条件：单据证券化）
三、从买卖直接结算到通过银行结算
（条件：凭单付款、现代资本主义银行的出现）
四、从简单结算方式到复杂结算方式
（条件：国际贸易的不断发展）
一、从现金结算发展到非现金结算
可背书转让的物权凭证
交单代表交货
三、从买卖直接结算到通过银行结算
条件：凭单付款、现代资本主义银行的出现
18世纪60年代，世界重要资本主 义国家完成工业革命，银行业发生深 刻变化：
高利贷性质的封建银行
担任信用和支付中介的资本主义银行
开展国内的存、放款业务及 国际借贷和国际结算业务
银行在国际结算中的作用
实务、国际贸易实务和银行业务的交 叉。
Structure
1.国际结算工具（票据）： 国际结算中的主要支付工具，代替现金执行支付手段 汇票 （Bill of Exchange, Draft） 本票 （Promissory Note） 支票 （Check, Cheque） 2.国际结算方式：支付方式，实现货币跨国收付的手段。 基本方式
现代票据制度的发展和完善，大体经历了四个阶段：
（1）兑换票据时期（大约12世纪 —— 15世纪）
A地
B地
交易商A
兑 现换 金证
书
货物
交易商A
现金
票现 据金
交易商B
兑换商A
兑换商B （兑换商A的分店或代理店）
票据汇兑
（2）市场票据时期（大约15世纪 —— 16世纪）
15世纪法国等地的定期集市，兑换商到市场上为交 易商换算金额、兑换票据。
降低款项转移成本。 降低结算风险。 提供国际贸易融资，缓解买卖双方的
资金压力。
四、从简单结算方式到复杂结算方式
条件：国际贸易的不断发展 货到付款、预先付款、记账交易、跟单托
收、跟单信用证、对开信用证、保函、信用证+ 进出口融资、备用信用证等。国际结算日益与贸 易融资相结合。
1.3 国际结算中的往来银行
A地
B地
交易商A
兑 现换 金证
书
货物
交易商A
交易商B
票据
票现 据金
兑换商A
票据支付
兑换商B
（3）流通票据时期（大约16世纪 —— 17世纪）
背书制度出现，背书成为权利转移的方法。票 据从证据性证券成为流通性证券。
货物
交易商A
票据
货物
交易商B
票据
票据流通
交易商C
（4）银行票据时期（大约18世纪 — ）
8
8
第八章 国际结算中的单据
6
9
第十章 非贸易结算
4
Exam
总成绩（100）=平时成绩（30）+考试成 绩（70）。
考试方式为闭卷。
第1讲
国际结算概论
教学时数：2h
LOGO
主要内容
国际结算的概念与分类 国际结算的发展历史 国际结算中的往来银行 国际支付清算系统与银行同业
通讯系统 国际结算适用的规则与惯例
2．代理行的种类
①国际商品买卖 需要清偿国际债权债务关系
②国际服务提供
③国际资金调拨 需要跨国转移资金
④国 际 借 贷
需要进行 货币收付 （活动）
国际结算
1.1国际结算的概念和分类
国际贸易结算（Settlement of International Trade）
非贸易结算（Non-trade Settlement)
独立法人
（6）银团银行（Consortium Bank）
二、代理行（Correspondent Bank） 1．建立代理关系的三个步骤：
（1）考察对方银行的资信 （2）签订代理协议并互换控制文件（Control Documents）：
①密押（Test Key） ②印鉴（Specimen Signature） ③费率表（Terms and Conditions） （3）双方银行确认控制文件
汇款（Remittance） 托收（Collection） 信用证（Letter of Credit） 附属方式 银行保函（Banker’s Letter of Guarantee） 国际保付代理业务（Factoring） 包买票据业务（Forfeiting）
Structure
3.国际结算单据：实现物权转移与债务清偿的 重要依据。 基本单据：发票、运输单据、保险单等 附属单据：装箱单、重量单、商检证明等
办理国际结算的条件：银行必须有海 外分支机构和代理行的合作。
一、银行处理国际业务的机构设置
（1）代表处（Representative Office）
（2）代理处（Agency Office） （3）分行（Branch）
受母行完全控制
（4）子银行（Subsidiary）
（5）联营银行（Affiliate）
4.非贸易结算 外币兑换、非贸易汇款、旅行支票、信用卡 等
Arrangements
第一章 国际贸易概论
4
2
第二章 国际贸易结算工具——票据 6
3
第三章 国际支付方式（一）汇付 4
4
第四章 国际支付方式（二）托收 4
5
第五章 国际支付方式（三）信用证 8
6
第六章 银行保函与备用信用证
4
7
第七章 国际结算中的贸易融资
国际结算
International settelment
LOGO
国际结算的性质
从学科角度看，国际结算是一门研究
国际商业银行跨国收付或转移资金业 务的应用性学科。其研究目标是如何 安全、快捷、便利地实现资金的跨国 收付或转移，更好地服务于国际贸易 和其他国际交往。
从实务角度看，国际结算是国际金融
重点与难点
国际结算的种类：贸易结算和非贸易
结算
国际结算的发展特点：现代国际结算
与传统国际结算的区别
国际结算的系统：SWIFT、 CHIPS 、
CHAPS
银行在国际结算中的作用：联行与代
理行；账户行与非账户行；往来银行 的选择
1.1国际结算的概念和分类
定义
国际间的经济交往活动：
二、从“凭货付款”到“凭单付款”
条件：单据证券化 分工的发展使航运业、保险业和商业分离。 航运业：定期航线的开辟、巨型船舶的出现，使 航运有了很大的发展，商人不再亲自驾船出海，而是 委托船东运送货物。提单出现。 保险业：航运业的发展，船东运送货物时要转嫁 风险，保险业产生，保单出现。 后来提单的性质发生变化： 一般性的运输契约、货物收据
1.2国际结算的发展历史
一、从现金结算发展到非现金结算
(条件：票据的产生和推广）
二、从“凭货付款”到“凭单付款”
（条件：单据证券化）
三、从买卖直接结算到通过银行结算
（条件：凭单付款、现代资本主义银行的出现）
四、从简单结算方式到复杂结算方式
（条件：国际贸易的不断发展）
一、从现金结算发展到非现金结算
可背书转让的物权凭证
交单代表交货
三、从买卖直接结算到通过银行结算
条件：凭单付款、现代资本主义银行的出现
18世纪60年代，世界重要资本主 义国家完成工业革命，银行业发生深 刻变化：
高利贷性质的封建银行
担任信用和支付中介的资本主义银行
开展国内的存、放款业务及 国际借贷和国际结算业务
银行在国际结算中的作用
实务、国际贸易实务和银行业务的交 叉。
Structure
1.国际结算工具（票据）： 国际结算中的主要支付工具，代替现金执行支付手段 汇票 （Bill of Exchange, Draft） 本票 （Promissory Note） 支票 （Check, Cheque） 2.国际结算方式：支付方式，实现货币跨国收付的手段。 基本方式
现代票据制度的发展和完善，大体经历了四个阶段：
（1）兑换票据时期（大约12世纪 —— 15世纪）
A地
B地
交易商A
兑 现换 金证
书
货物
交易商A
现金
票现 据金
交易商B
兑换商A
兑换商B （兑换商A的分店或代理店）
票据汇兑
（2）市场票据时期（大约15世纪 —— 16世纪）
15世纪法国等地的定期集市，兑换商到市场上为交 易商换算金额、兑换票据。
降低款项转移成本。 降低结算风险。 提供国际贸易融资，缓解买卖双方的
资金压力。
四、从简单结算方式到复杂结算方式
条件：国际贸易的不断发展 货到付款、预先付款、记账交易、跟单托
收、跟单信用证、对开信用证、保函、信用证+ 进出口融资、备用信用证等。国际结算日益与贸 易融资相结合。
1.3 国际结算中的往来银行
A地
B地
交易商A
兑 现换 金证
书
货物
交易商A
交易商B
票据
票现 据金
兑换商A
票据支付
兑换商B
（3）流通票据时期（大约16世纪 —— 17世纪）
背书制度出现，背书成为权利转移的方法。票 据从证据性证券成为流通性证券。
货物
交易商A
票据
货物
交易商B
票据
票据流通
交易商C
（4）银行票据时期（大约18世纪 — ）
8
8
第八章 国际结算中的单据
6
9
第十章 非贸易结算
4
Exam
总成绩（100）=平时成绩（30）+考试成 绩（70）。
考试方式为闭卷。
第1讲
国际结算概论
教学时数：2h
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主要内容
国际结算的概念与分类 国际结算的发展历史 国际结算中的往来银行 国际支付清算系统与银行同业
通讯系统 国际结算适用的规则与惯例
2．代理行的种类
①国际商品买卖 需要清偿国际债权债务关系
②国际服务提供
③国际资金调拨 需要跨国转移资金
④国 际 借 贷
需要进行 货币收付 （活动）
国际结算
1.1国际结算的概念和分类
国际贸易结算（Settlement of International Trade）
非贸易结算（Non-trade Settlement)
独立法人
（6）银团银行（Consortium Bank）
二、代理行（Correspondent Bank） 1．建立代理关系的三个步骤：
（1）考察对方银行的资信 （2）签订代理协议并互换控制文件（Control Documents）：
①密押（Test Key） ②印鉴（Specimen Signature） ③费率表（Terms and Conditions） （3）双方银行确认控制文件
汇款（Remittance） 托收（Collection） 信用证（Letter of Credit） 附属方式 银行保函（Banker’s Letter of Guarantee） 国际保付代理业务（Factoring） 包买票据业务（Forfeiting）
Structure
3.国际结算单据：实现物权转移与债务清偿的 重要依据。 基本单据：发票、运输单据、保险单等 附属单据：装箱单、重量单、商检证明等
办理国际结算的条件：银行必须有海 外分支机构和代理行的合作。
一、银行处理国际业务的机构设置
（1）代表处（Representative Office）
（2）代理处（Agency Office） （3）分行（Branch）
受母行完全控制
（4）子银行（Subsidiary）
（5）联营银行（Affiliate）
4.非贸易结算 外币兑换、非贸易汇款、旅行支票、信用卡 等
Arrangements
第一章 国际贸易概论
4
2
第二章 国际贸易结算工具——票据 6
3
第三章 国际支付方式（一）汇付 4
4
第四章 国际支付方式（二）托收 4
5
第五章 国际支付方式（三）信用证 8
6
第六章 银行保函与备用信用证
4
7
第七章 国际结算中的贸易融资
国际结算
International settelment
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国际结算的性质
从学科角度看，国际结算是一门研究
国际商业银行跨国收付或转移资金业 务的应用性学科。其研究目标是如何 安全、快捷、便利地实现资金的跨国 收付或转移，更好地服务于国际贸易 和其他国际交往。
从实务角度看，国际结算是国际金融
重点与难点
国际结算的种类：贸易结算和非贸易
结算
国际结算的发展特点：现代国际结算
与传统国际结算的区别
国际结算的系统：SWIFT、 CHIPS 、
CHAPS
银行在国际结算中的作用：联行与代
理行；账户行与非账户行；往来银行 的选择
1.1国际结算的概念和分类
定义
国际间的经济交往活动：