贸易公司管理系统 商贸公司管理系统财务管理系统规章制度
商贸公司财务管理制度范本
商贸公司财务管理制度范本第一章总则第一条为了加强商贸公司财务管理，规范财务活动，保证财务安全和合规运作，根据国家相关法律法规和管理规定，制定本制度。
第二章财务制度第二条商贸公司财务制度包括财务报告制度、资金管理制度、内部控制制度、成本管理制度、审计制度、税务管理制度等。
第三条财务报告制度1.商贸公司应按照相关规定制定和执行会计政策和会计核算制度，确保财务报告真实准确。
2.商贸公司应每月出具财务报告，包括利润表、资产负债表、现金流量表和财务分析报告等。
3.财务报告应由财务部门负责，确保报表的准确性和时效性。
第四条资金管理制度1.商贸公司应进行现金管理，确保资金安全和有效利用。
2.商贸公司应建立资金预算制度，控制资金支出和风险。
3.商贸公司应建立资金监管制度，确保各项资金使用符合法律法规和内部规定。
4.商贸公司应建立资金调拨制度，合理调配资金，满足业务需要。
第五条内部控制制度1.商贸公司应建立完善的内部控制制度，包括会计制度、财务制度、人力资源制度和风险管理制度等。
2.商贸公司应建立审批流程和权限制度，严格控制财务操作权限，防止内部腐败和违法操作。
3.商贸公司应加强内部审计，及时发现和解决内部问题。
第六条成本管理制度1.商贸公司应建立成本管理制度，包括成本核算、成本控制和成本分析等。
2.商贸公司应按照成本核算原则，合理分摊和分配成本，准确计算成本费用。
3.商贸公司应进行成本控制，控制成本增长，提高盈利能力。
第七条审计制度1.商贸公司应建立内部审计制度，保证财务活动的合规性和合理性。
2.商贸公司应委托独立审计机构进行年度财务审计，确保财务报告真实可信。
3.商贸公司应及时纠正审计中发现的问题和不足，提高财务管理水平。
第八条税务管理制度1.商贸公司应按照国家相关法律法规和税务政策，履行税务申报和支付义务。
2.商贸公司应建立税务档案和记录，备案并保存相关税务证明和凭证。
3.商贸公司应按照税务机关要求配合税务稽查和审计工作。
商贸公司财务管理制度
商贸公司财务管理制度第一章总则第一条为了规范商贸公司财务管理行为，保证财务工作的规范、合法、公正和透明，提高公司财务管理水平，制定本制度。
第二条本制度适用于商贸公司的全部财务活动，包括财务制度的建立、运行、监督和评估。
第三条商贸公司的财务管理以法律法规为基础，遵守税务、会计和审计等相关法律法规的规定，注重财务信息的真实性、完整性和准确性。
第四条商贸公司财务管理应当坚持合理稳健的原则，保证资金的安全和合理利用，提高财务决策的科学性。
第五条商贸公司应当建立健全财务内部控制制度，实行科学规范的财务管理，加强财务风险的防控。
第六条商贸公司应当建立健全财务预算管理制度，制定年度和季度财务预算，提高财务决策的准确性和实效性。
第七条商贸公司应当依法纳税，按时缴纳各项税费，遵守税收政策，确保税收合规。
第八条商贸公司应当加强会计核算工作，建立科学完善的会计制度和账务档案管理制度，提高财务信息的可靠性和可查询性。
第九条商贸公司应当定期进行财务信息披露，及时向公司内外部人员提供准确和完整的财务报告。
第十条商贸公司应当加强企业文化建设，培养财务人员的职业道德和风险意识，提高财务管理的法制观念和素质。
第二章财务预算管理第十一条商贸公司应当按照市场需求和公司发展计划，制定年度和季度财务预算。
财务预算应当包括收入预算、支出预算、利润预算和现金流量预算。
第十二条商贸公司应当建立预算编制和执行的协调机制，财务部门负责财务预算编制，各部门负责预算执行，并与财务部门进行及时沟通和协调。
第十三条商贸公司应当根据实际情况，及时调整和修订财务预算，确保预算执行的准确性和实效性。
第十四条商贸公司应当建立预算执行监控机制，及时掌握预算执行情况，发现问题及时进行调整和处理。
第十五条商贸公司应当加强预算执行的考核和激励机制，倡导节约用水、用电、用能、用钱的企业理念。
第三章会计核算和报表管理第十六条商贸公司应当按照会计基础和会计政策，准确、完整、及时地做好财务会计核算工作。
贸易公司全套财务规章制度
贸易公司全套财务规章制度第一章总则第一条为规范贸易公司的财务管理，保障公司资金安全，提高财务运作效率，制定本制度。
第二条财务规章制度适用于贸易公司的财务管理工作，包括资金管理、会计核算、财务监督等方面。
第三条财务规章制度的执行由公司财务部门负责，其他部门必须依据规章制度执行。
第四条公司财务部门应当定期审查财务规章制度的执行情况，及时发现问题并提出改进意见。
第五条公司财务部门应当对财务规章制度进行动态修订，确保其与公司实际业务情况相适应。
第六条公司财务部门应当建立健全内部控制体系，防范财务风险，确保财务安全。
第二章资金管理第七条公司采取资金集中管理制度，实行集中收付、统一使用、科学配置的原则。
第八条公司设立专门的财务账户，用于收付业务款项，其他部门不得擅自使用该账户。
第九条公司应当合理安排资金使用计划，保障公司正常经营活动的资金需求。
第十条公司不得发生透支行为，一旦发生应当及时补足，如有必要，须经上级部门批准。
第十一条公司资金调拨必须经过财务部门审核批准，并填写相关资金调拨单据。
第十二条公司应当定期对银行存款进行核对，确保账目清晰准确。
第十三条公司应当建立资金使用台账，记录资金收支情况，做到明细化、透明化。
第三章会计核算第十四条公司应当建立健全会计核算体系，遵循《中华人民共和国会计法》及相关会计准则。
第十五条公司应当定期组织核算工作，保证财务信息的及时准确。
第十六条公司应当建立独立的会计账簿，按照业务性质，分别核算、登记。
第十七条公司应当编制资产负债表、损益表和现金流量表，反映公司的财务状况和经营成果。
第十八条公司会计核算应当按照所得税法规定纳税。
第十九条公司应当定期对会计账簿进行审查，确保会计信息真实可靠。
第四章财务监督第二十条公司设立专门的财务监督岗位，负责监督财务规章制度的执行，并对工作人员的财务行为进行检查。
第二十一条公司应当建立健全财务风险防范制度，加强内部审计和监督。
第二十二条公司应当加强对员工的财务培训，提高员工的财务管理意识和能力。
商贸公司财务管理制度范本
商贸公司财务管理制度范本第一章总则第一条为规范商贸公司财务管理，严格控制财务风险，提高财务管理效率，保证公司的财务安全和经营稳定，根据《中华人民共和国公司法》和相关法规制度制订本制度。
第二条商贸公司的财务管理应遵循科学、规范、合法、诚信的原则，建立健全被核算体系和内部控制体系。
第三条商贸公司财务管理制度适用范围：商贸公司全体员工。
第四条财务管理制度的修改、解释和补充由公司财务部门负责，经公司领导班子讨论通过后生效。
第五条商贸公司全体员工应当遵守本制度规定，若有违反，将依据公司规定予以处罚。
第二章财务管理组织第六条商贸公司设立财务部门，负责公司全面的财务管理工作，包括财务核算、财务分析、预算管理和风险防控等工作。
第七条财务部门人员应具备相应的专业知识和职业道德，严格遵守财务管理制度，维护公司的利益和声誉。
第八条商贸公司应当设立内部审计部门，负责公司内部审计及风险控制工作，对公司的财务、经营等进行全面检查和评估，提出合理化建议。
第九条商贸公司应当建立财务监督委员会，对公司的财务管理工作进行监督和评估，提出改进建议。
第十条商贸公司应当建立财务管理档案，妥善保管公司的财务资料和相关文件，确保资料的真实性和完整性。
第三章财务核算第十一条商贸公司应当建立科学的财务核算体系，确保财务数据的真实性和及时性。
第十二条商贸公司应当按照国家有关规定编制财务报表，及时提交相关税务部门和监管机构。
第十三条商贸公司应当建立现金流量管理系统，对公司的现金流入、流出进行全面监控和控制。
第十四条商贸公司应当建立固定资产管理制度，对公司的固定资产进行台账管理，并定期进行折旧和评估。
第四章预算管理第十五条商贸公司应当建立预算编制、执行和分析体系，将财务预算纳入公司的经营计划中。
第十六条商贸公司应当建立预算执行考核机制，对公司的各项预算执行情况进行监控和评估，提出改进建议。
第十七条商贸公司应当建立预算调整机制，对公司的预算进行动态调整和优化，确保公司的财务目标得以实现。
商贸公司财务管理制度
第一章总则第一条为加强本公司的财务管理工作，规范财务行为，确保资金安全，提高资金使用效率，根据国家有关法律法规和公司实际情况，特制定本制度。
第二条本制度适用于本公司所有与财务相关的部门和个人，包括但不限于财务部、销售部、采购部、仓储部等。
第二章财务预算管理第三条财务预算是公司财务管理的核心，各部门应按照公司年度经营目标，编制详细的财务预算，包括收入预算、支出预算、现金流量预算等。
第四条财务预算经公司管理层审核批准后，各部门应严格执行，并对预算执行情况进行定期分析、评估和调整。
第三章资金管理第五条资金管理是财务管理的重点，公司应建立健全资金管理制度，确保资金安全、合规使用。
第六条公司设立资金账户，实行集中管理，资金收支必须通过公司账户进行。
第七条出纳人员应严格执行现金管理制度，库存现金不得超过规定的限额，超过部分必须及时送存银行。
第八条严格支票管理制度，支票使用需经执行董事签字批准，支票领用后应登记支票领用簿。
第四章财务核算第九条财务核算应遵循会计准则，真实、准确、完整地反映公司的财务状况和经营成果。
第十条会计凭证应规范填写，内容真实、完整，经相关责任人签字确认。
第十一条财务报表应按月、季、年编制，并及时上报公司管理层。
第五章财务分析第十二条财务分析是公司财务管理的重要环节，各部门应定期对财务状况进行分析，发现问题及时采取措施。
第十三条财务分析应包括但不限于：盈利能力分析、偿债能力分析、运营能力分析等。
第十四条财务分析报告应报送公司管理层，以便管理层及时了解公司财务状况。
第六章财务审计第十五条公司应定期进行内部审计，确保财务管理的合规性和有效性。
第十六条审计部门应独立于财务部门，对财务活动进行全面审查。
第十七条审计部门应定期向公司管理层汇报审计结果，并提出改进建议。
第七章财务部门职责第十八条财务部门负责公司财务管理的全面工作，具体职责如下：（一）制定和实施公司财务管理制度；（二）负责公司财务预算、资金管理、财务核算、财务分析等工作；（三）负责公司财务审计、内部控制等工作；（四）负责公司税务筹划、合规性审查等工作。
商贸财务管理制度
商贸财务管理制度第一章总则第一条为了规范商贸公司财务管理行为，保障公司财务安全，提高财务管理效率，依据国家相关法律法规及公司的章程，制定本制度。
第二条商贸公司财务管理制度适用于公司财务管理的各个环节，包括财务核算、资金管理、成本管理、税务管理等方面。
第三条财务管理制度所称财务管理人员，是指公司财务部门及相关岗位的财务人员。
第四条公司财务管理工作应当遵循“依法、独立、诚信、规范、高效”的原则。
第二章财务管理组织第五条商贸公司设立财务部门，负责公司日常财务管理工作。
财务部门的设置、职责、权限和人员配备由公司章程规定。
第六条公司应当建立健全财务管理岗位职责制度，包括财务主管、会计、出纳等财务管理人员的职责及权限。
第七条公司应当设立财务管理委员会，对公司财务管理工作进行监督和指导。
财务委员会由公司高层管理人员组成，负责审议公司重大财务决策和管理措施，保障财务决策的合法性和稳定性。
第八条公司财务管理部门应定期向公司领导和董事会报告财务工作进展情况，并接受监督和指导。
第三章财务核算第九条公司应当建立完善的会计核算制度，明确会计核算的流程和责任。
第十条公司应当定期进行财务核算，包括资产负债表、利润表及现金流量表，并按时进行财务报表的编制、核对和归档。
第十一条公司应当建立会计凭证管理制度，负责对公司各项经济业务进行会计凭证的记账和归档。
第十二条公司应当建立财务档案管理制度，对公司财务文书、凭证及报表进行归档和保存，确保财务资料的完整性和可查性。
第四章资金管理第十三条公司应当建立资金管理制度，合理安排和利用资金，确保公司资金安全和流动性。
第十四条公司应当建立资金预算制度，定期编制和执行资金预算，避免资金紧张或闲置。
第十五条公司应当建立资金调拨和使用审批制度，规范资金的调拨和使用流程，防止资金挪用或滥用的现象发生。
第十六条公司应当建立现金管理制度，规范现金收付、保管和监督，确保现金安全。
第十七条公司应当建立银行账户管理制度，规范公司银行账户的开立、使用和管理，防范银行账户风险。
商贸公司财务管理制度
商贸公司财务管理制度一、总则1.商贸公司财务管理制度是为了规范公司财务管理行为，维护公司财务秩序，确保公司财务运作的规范性、透明度和稳定性而制定的。
2.本制度适用于商贸公司的所有财务管理人员，包括财务总监、财务经理、会计、出纳等。
3.所有财务管理人员必须遵守本制度，严格执行公司财务管理政策，依法、规范地行使财务职责。
4.公司财务管理人员应当保守公司商业秘密，不得泄露公司财务信息或向他人提供虚假财务信息。
二、财务管理组织结构1.公司设立财务部，负责公司的财务管理工作。
2.财务部由财务总监领导，下设财务经理、会计、出纳等不同职位。
3.财务总监对公司财务工作负总责，协调各部门之间的财务关系，制定公司的财务管理制度和规范，把握公司财务政策的核心。
4.财务经理负责财务部的日常管理工作，协助财务总监进行财务分析和决策，监督和指导下属员工的工作。
5.会计负责公司的财务会计核算及编制财务报表，确保公司的会计信息真实、准确、完整。
6.出纳负责公司的资金管理、收支结算等工作，保证公司的资金安全和流动性。
三、财务管理职责1.财务总监（1）制定公司的财务管理政策和制度，组织财务预算、财务核算和财务分析，促进公司财务管理的健康发展。
（2）审定公司的重大财务支出和投资决策，提出相应的建议和意见。
（3）定期向公司董事会和股东会报告公司财务情况，接受监督和检查。
2.财务经理（1）协助财务总监制定公司的财务目标和计划，具体负责执行和监督。
（2）负责编制公司的财务预算和决算报告，及时发现偏差并提出改进措施。
（3）建立和完善公司的财务信息系统，保证财务数据的准确性、及时性和安全性。
3.会计（1）按照会计法规，编制和维护公司的会计凭证和账簿，确保会计核算的规范和准确。
（2）编制公司的财务报表，包括资产负债表、利润表和现金流量表，定期向财务总监和公司管理层报告。
（3）协助内外部审计工作，提供必要的会计资料和信息。
4.出纳（1）负责公司的资金管理和日常收支结算，确保公司的资金流动性和安全性。
商贸公司财务管理制度
商贸公司财务管理制度第一章总则第一条为规范商贸公司的财务管理行为，提高财务管理水平，保证财务工作的准确、真实和及时，特制订本制度。
第二条本制度适用于商贸公司各级各类财务管理人员，包括会计人员、出纳人员等。
第三条商贸公司财务管理工作应坚持“严谨、规范、透明、有序”的原则，保障公司经营活动的稳定和正常进行。
第四条商贸公司应建立健全的财务管理制度和规章，完善财务内部控制，监督落实财务管理制度。
第五条财务管理工作应依法合规，不得违法违规操作，否则将受到法律法规的严惩。
第二章财务管理组织和职责第六条商贸公司应设立财务管理部门，配备专业人员，负责全公司的财务管理、财务会计、财务审计等工作。
第七条财务管理部门应根据公司的财务情况、经营需要及财务管理规定，合理分工、完善岗位职责。
第八条财务管理部门的主要职责包括：制定和完善财务管理制度和规章制度，启动财务管理决策，组织编制年度财务预算、绩效目标等。
第九条商贸公司应设立内部审计部门，负责对公司的财务管理工作进行内部审计和监督，发现并纠正财务管理中的问题。
第三章财务管理制度第十条商贸公司的财务管理应遵守国家相关法律法规，坚持真实记录、客观反映、合理核算的原则。
第十一条商贸公司应建立健全的财务管理制度，包括预算管理制度、会计核算制度、内部控制制度等。
第十二条商贸公司应建立健全的资金管理制度，包括资金调配、资金支付、资金到账等，确保公司的资金安全。
第十三条商贸公司应建立健全的成本管理制度，包括成本核算、成本控制、成本传递等，确保公司的成本控制在合理范围内。
第十四条商贸公司应建立健全的税务管理制度，包括纳税申报、税务合规、税务筹划等，确保公司的纳税合规。
第四章财务管理流程第十五条商贸公司的财务管理流程包括：经济业务的凭证制度、记账核算制度、报表编制制度、报送资料的审核制度等。
第十六条商贸公司的财务管理流程应实行严格的审批、核对、监督和记录程序，保证财务工作的真实性、准确性和完整性。
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广州典雅化工有限公司财务管理制度二零一二年八月总则1、依据《中华人民共和国会计法》、《企业会计准则》制定本制度。
2、为规范公司日常财务行为，发挥财务在公司经营管理和提高经济效益中的作用，便于公司各部门及员工对公司财务部工作进行有效地监督，同时进一步完善公司财务管理制度，维护公司及员工相关的合法权益，制定本制度。
财务管理细则一、财务工作岗位职责（一）会计职责1、按照国家会计制度的规定记账、复帐、报账，做到手续齐备、数字准确、账目清楚、处理及时。
2、发票开具和审核，各项业务款项发生、回收的监督，业务报表的整理、审核、汇总，业务合同执行情况的监督、保管及统计报表的填报。
3、会计业务的核算，财务制度的监督，会计档案的保存和管理工作。
4、完成部门主管或相关领导交办的其他工作。
（二）出纳职责1、建立健全现金出纳各种账册，严格审核现金收付凭证。
2、严格执行现金管理制度，不得坐支现金，不得白条抵库。
3、对每天发生的银行和现金收支业务作到日清月结，及时核对，保证帐实相符。
二、现金管理制度1、所有现金收支由公司出纳负责。
2、建立和健全《现金日记帐》簿，出纳应根据审批无误的《现金支出证明单》、《现金收入证明单》逐笔顺序登记现金流水收支帐目，并每天结出余额核对库存。
作到日清月结，帐实相符。
3、出纳收取现金时，须立即开具一式三联的《现金收入证明单》，由缴款人在右下角签名后，交缴款人、出纳、会计各留存一联。
4、任何现金支出必须按相关程序报批（详见支出审批制度）。
因出差或其他原因必须预支现金的，须填写借款单，经总经理签字批准，方可支出现金。
5、收支单据办理完毕后出纳须在审核无误的收支凭单上签章，并在原始单据上加盖现金收、付讫章，防止重复报销。
三、支票管理1、支票的购买、填写和保存由出纳负责。
2、建立和健全《银行存款日记帐》簿，出纳应根据审批无误的银行单据，逐笔顺序登记银行流水收支帐目，并每天结出余额。
3、出纳收取支票时，须立即开具一式三联的《支票收取登记表》，由缴款人在右下角签名后，交缴款人、出纳、会计各留存一联。
4、支票的使用必须填写《支票领用单》，由经办人、主管会计、总经理签字后出纳方可开出。
5、所开出支票必须封填收款单位名称。
6、出纳依据支票领取单，序时登记在支票领取簿上，加强支票管理。
四、印鉴的保管1、银行印鉴必须分人保管。
2、印章包括企业公章、合同专用章、财务专用章、发票专用章、法人私章。
3、财务专用章和法人私章分别由会计和出纳负责保管。
4、公章使用应在《公章使用登记簿》登记。
五、现金、银行存款的盘查1、出纳人员在每周完成出纳工作后，应将库存现金、银行存款的上存、收入、支出、结存情况，编制“出纳报告表”，并对由出纳保管的库存现金，由会计或总经理指定人员于每月终了进行定期对帐盘查，其他时间进行抽查。
2、出纳应根据银行存款日记帐的帐面余额与开户银行转来的对帐单的余额进行核对，对未达帐项应由会计编制“银行存款余额调节表”进行检查核对。
3、其它依据相关会计制度及法规执行。
六、支出审批制度（一）目的1、为简化支出审批手续，提高工作效率。
2、防止因私占用公司财产。
（二）审批程序（三）计划审批内容1、购买日常办公用品、计算机的外设配件和耗材支出计划，由行政负责人填制办公用品请购单，报公司总经理审批。
原则上由办公室负责人统一购买并库存，各部门登记领用，领用时，需在办公用品领用单上签名。
每月底由行政负责人向财务提供有关方面的明细表。
2、固定资产与办公家具：其购买由各部门报申请计划，经部门负责人签字，公司总经理批准。
3、工资、奖金的支出：（1）考勤专员负责每月员工考评及员工动态资料的编制。
（2）出纳员负责员工工资计算和《工资发放表》的编制。
（3）主管会计负责《工资发放表》的审核。
（4）总经理负责《工资发放表》的审批。
4、提取备用金：（1）提取备用金，由出纳或者备用金申请人填写《备用金提取申请表》，报主管会计审核签字，总经理审批签字，方可提取。
5、借款审批：（1）员工因工作需要领取现金及支票时，应填写“借款单”经公司领导审批后，到出纳处领取。
（2）凡属于出差借款的，在填写“借款单”之前，还应填写“出差申请表”，总经理审批。
（3）若发生支票遗失，应立即通知财务人员办理支票挂失手续。
（四）报销手续1、应酬费的报销：（1）商业聚会及宴请客户，应限制在合理的食物和饮料之内。
并应在业务招待费用明细表上清晰，详细地注明宴请的对象，时间，地点及目的。
2、市内交通费报销:（2）无论是出差还是在工作所在地，市区内的外出公干，应尽量利用公共交通工具（巴士，公共汽车，地铁，轻轨等）。
在综合考虑时间，效率，便捷（如需多次转车），方便（如携带行李，工具等）等因素的情况下，可乘坐出租车，报销时需在发票上注明乘车事由，及起止地点,出租车费每张限额为50元，超出部分由个人承担。
3、电话费用报销：（1）销售人员每月限额300元，后勤人员每月限额100元，凭发票实报实销（使用公司手机者除外）4、私车公用费用报销：如员工用私车处理公务而产生的有关费用，根据以下规定由公司报销：（1）1.2元/公里过路费停车费实报实销。
所有用车记录必须填写行车记录表，报销时附带记录表复印件。
（2）用车费用报销每月一次，单独填写递交。
（3）周五用车结束后，请将车停回公司停车场，钥匙交由公司行政人员保管。
如有特殊情况需要周末用车，报告公司后方可使用。
5、差旅费报销管理规定：为保证公司差旅费的合理使用，规范差旅费的开支标准，特制定此规定，具体如下：（1）费用标准：a.差旅个人工作用餐补贴：每人每餐标准30元，不包含早餐，不需要发票，审批后直接领取。
b.宴请客户用餐标准：实报实销，所有参与者平均每人不得超过200元，如有超标现象，须总经理特批。
c.交通费：私车公用：根据出车表记录，按照1.2元/公里进行补贴（包含油费，停车费），过路桥费实报实销。
公共交通：本着快捷/安全/节约的原则，实报实销。
城市内提倡坐地铁/公交车，每天的士费用不得超过100元，如有超标现象，须总经理特批。
d.住宿费：住宿费用每天不得超过280元，实报实销，报销时须提供发票及账单。
出差人员是指经公司总经理批准离开本市一天以上进行各项公务活动的员工。
（2）出差人员出差需持有公司总经理签字的《出差申请表》。
申请表中需注明称、出差人姓名、出差时间、出差地点、出差事由、出差来回乘坐交通工具、预计差旅费金额，报总经理审批，凭申请单和费用报销单办理借款和报销手续后将申请单交财务部存档。
5、费用报销单注意事项：（1）原始票据由右至左呈“鱼鳞状”错叠粘贴。
不要超过规定的粘贴纸。
原始凭据较多的按同类分类贴报销单原始凭据附后，写上报销人等内容，领导只在报销单上签字。
（2）按规定分类标准粘贴，同类费用粘在一张报销单上，不要将各类费用混杂一起，以便财务人员分类归集成本。
（3）费用报销单上部门、日期、附件页数、用途等填写完整；不得涂改；大小写金额一致。
（4）发票填写完整，抬头正确，定额发票填写客户名称；报销人在发票上签字，经办人应查询发票真伪。
（5）票据粘贴单要填写单据张数与金额。
（6）差旅费报销需附出差申请单。
（7）购买办公用品需附发票、入库单，保证入库金额与报销金额一致。
（8）购买低值易耗品和固定资产需附发票、低值易耗品或资产购置请购单、入库单等及出库单。
（9）快递费由行政人员统一报销。
6、各类报销费用明细（1）办公用品-办公用品、文具。
（500元以上须附清单）（2）培训费-员工培训费、购书。
（3）印刷费-复印、印刷、资料制作费。
（4）快递费-邮费、快寄费等。
（5）电话费-座机费、手机费、网络电话费。
（6）交通费-车费、出租车费、小车过路费、汽油费、租车费。
（7）维修费-办公设备维修、建筑物及公共设施维修。
（8）宣传费-订报、广告、标牌、宣传等。
（9）招待费-餐费、食品、饮料、礼品。
（10）10其他-上述未列入的费用但用于公司合理的费用项目。
七、往来帐务管理制度（一）应收帐款及销售管理1、公司业务人员在公司为其客户提供了相应的商品或服务后，应及时把收货认定单交由客户确认，并及时催收款项。
2、"现款现货、款到发货"的原则，所以原则上不允许赊销，对确需赊销的，应先总经理提出书面报告，报告中必须要说明出现应收账款单位的资信状况（包括其经营资格、资信状况及经营能力等），报告经总经理审批，且该应收账款的期限不能超过一个月。
对应收账款超过一个月的单位，业务人员必须及时书面报告财务部并采取措施，并指定专人负责解决。
3、每月末应编报"应收账款对账明细表"客户对账，并获得客户签字、盖章的确认书。
七、发票管理制度（一）对外销售开具发票的规定1、根据税法等有关规定，会计专人办理发票的领购、开具和保管业务。
2、申请开具发票需提供销售合同，发票开具申请单。
发票申请单上要填写客户详细的名称；客户为自然人的，要如实填写姓名。
3、所有对外出具的发票，均得经办人在发票登记簿上签字登记。
发票签收单位需在发票签收到上签名并扫描或传真回传。
4、对于赊销的，除经特殊审批外，欠款未收回前，不能将发票出具给客户。
5、增值税专用发票的开具对象仅限于具有一般纳税人资格的公司，对一般纳税人以外的任何单位和个人不得开具增值税专用发票。
6、需要开具增值税专用发票的新客户，须提供该单位的一般纳税人资格认证，税务登记证副本复印件，并在复印件上加盖单位公章，同时提供在税务机关备案的单位电话号码，开户银行名称和银行账号。
7、公司经办业务员依据出纳开具的收款收据，或对方的收货单据，按税务登记证上的单位名称，编制开票申请单（开票申请单附后），要做到字迹清楚，项目齐全，计算准确，交主管会计开票。
开票申请单和发票记账联一同作为记账凭证附件。
8、对于增值税发票上的记载事项有变动的，客户要及时提供变更证明，以利业务结算；变更证明要即及时作附件入账或归档管理。
9、退货发票的处理：对于批准的退货，将已开具给客户的发票联及抵扣联（购货方未作账务处理或原未交给客户的发票联及抵扣联）或购货方主管税务机关出具的《销售退回及折让证明单》（购货方已作账务处理），粘附在红字发票存根联后，作为开具红字发票的依据，并按照退回单据开具相应的红字发票（附红字记账联外，其他联次均不得撕下），编制通用记账凭证，并在红字发票存根联注明原蓝字发票及红字发票的记账联存放地点。
（二）增值税进项发票的规定1、接受发票要严格按照国家关于《违反发票管理的处罚》的条款进行审核。
2、接受的发票要依实际交易的金额为准，票面要整洁，项目填写齐全，字迹清楚，盖章清晰，手续齐备，计算准确，并与所附的其他资料相符。
3、交易合同或协议的单位名称要与关于该单位的往来款项的单位名称，及提供发票的单位名称相一致；如果名称等记载事项发生变更，对方一定要提供变更证明，并加盖单位公章，作附件入账或存档备查。